（湖南?。╆P于常德市澧縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
關于澧縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
——2021年1月 21日在澧縣第十七屆人民代表大會第七次會議上
縣財政局局長 戴作東
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告我縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，財政部門認真貫徹縣委經濟工作會議和縣十七屆人大六次會議精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，全力穩(wěn)增長、爭資金、促發(fā)展、?！叭！薄⒎里L險，切實支持打好三大攻堅戰(zhàn)，較好地完成了目標任務，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算收支完成情況
2020年，全縣完成一般公共預算收入198470萬元，較上年增長2.31%。其中稅務部門完成164343萬元（含教育費附加和地方教育附加3303萬元），財政部門完成34127萬元。
2020年，全縣完成地方一般公共預算收入125387萬元，較上年增長7.1%。其中稅收收入87957萬元，較上年增長7.23%，非稅收入37430萬元（含教育費附加和地方教育附加3303萬元），較上年增長6.78%。地方一般公共預算收入中非稅收入占比為29.85%，比上年29.94%下降0.09個百分點。
一般公共預算收入198470萬元中，除地方一般公共預算收入125387萬元外，上劃中央收入58497萬元，上劃省級收入14586萬元，上劃收入較上年下降4.97%。
2020年，全縣完成一般公共預算支出605428萬元，剔除企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌因素，同口徑增長6.1%。
（二）一般公共預算收支平衡情況
2020年，全縣完成地方一般公共預算收入125387萬元；上級補助收入429594萬元（其中返還性收入19803萬元；一般性轉移支付收入319645萬元，含可支配的一般性轉移支付收入136910萬元、專門用途的一般性轉移支付收入182735萬元；專項轉移支付收入90146萬元）；地方政府債券收入55136萬元（其中新增一般債券收入22900萬元、再融資債券收入32236萬元）；政府性基金預算調入10000萬元；國有資本經營預算調入30萬元；財政專戶資金調入28787萬元；其他調入11047萬元（收回存量資金）；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金25000萬元，上年結余結轉31814萬元，收入總計716795萬元。完成地方一般公共預算支出605428萬元，預計上解支出7194萬元，債券還本支出32236萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金41262萬元，結轉下年使用支出30675萬元，支出總計716795萬元，收支平衡（詳見附表1）。
（三）政府性基金預算收支情況
2020年，全縣政府性基金預算收入完成201138萬元，上級補助收入7289萬元，地方政府專項債務轉貸收入70772萬元（其中新增專項債券收入61400萬元，再融資專項債券收入9372萬元），抗疫特別國債收入12200萬元，上年結余5752萬元，政府性基金收入總計297151萬元。政府性基金本年支出271365萬元，預計上解支出100萬元，調出資金10000萬元，地方政府專項債務還本支出9372萬元，結轉下年使用支出6314萬元，收支平衡（詳見附表2）。
（四）社?；痤A算收支情況
2020年，全縣社會保險基金收入（包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療及生育保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險）73522萬元，財政補助收入83310萬元，上年結余103323萬元。社會保險基金支出154727萬元，上解上級支出1052萬元，滾存結余104376萬元（詳見附表3）。
（五）國有資本經營預算收支情況
2020年，全縣國有資本經營預算收入完成257萬元，上級補助收入668萬元，收入總計925萬元。支出888萬元，調出資金30萬元，結轉下年支出7萬元，當年收支平衡（詳見附表4）。
需要說明的是，上述預算執(zhí)行情況在決算編制匯總后會有一些變化，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
二、2020年財政工作成效
穩(wěn)字當頭，財政收支平穩(wěn)增長?？h政府高度重視財稅收入組織工作，堅持靠前指揮、居前調度，特別出臺了促進房地產市場平穩(wěn)發(fā)展的獎勵政策，有力扭轉了收入下滑趨勢。在沖刺全年財稅目標的關鍵月份，財政部門加強與相關職能部門聯(lián)動，實行收入任務“一天一調度”、重點稅源“一筆一督導”，積極推動土地掛牌出讓和土地出讓收入入庫，圓滿完成了全年收入任務。據收入快報，全年完成地方一般公共預算收入12.54億元，同比增長7.1%，其中地方本級稅收入庫8.8億元，同比增長7.23%，非稅收入3.74億元，同比增長6.78%，非稅占地方一般公共預算收入的比重29.85%，同比下降0.09個百分點，控制在30%以內。全年完成一般公共預算支出60.54億元，同口徑增長6.1%。
發(fā)展為要，爭資爭項成效顯著。主動對接國家“兩個一萬億”的積極財政政策，全年共爭取到位上級資金58.59億元，同比增長14.26%，極大緩解了全縣基礎設施建設、困難群眾生活救助和抗疫等方面的財政支出壓力。疫情發(fā)生以來，采取稅費減免、貸款擔保、專項補貼、以獎代補等多種方式，支持復工復產、復商復市，累計為受疫情影響的困難企業(yè)減免各類稅費1.18億元，為500戶個人及中小微企業(yè)的1.15億元創(chuàng)業(yè)擔保貸款，兌現貼息資金597萬元。與湖南農擔公司簽訂合作協(xié)議，為98家新型農業(yè)經營主體提供貸款擔保1.1億元。通過“助保貸”平臺為4家小微企業(yè)貸款2300萬元，財鑫擔保累計為全縣70余家中小微企業(yè)提供貸款擔保3.5億元。
實字托底，三保支出保障有力。積極應對疫情減收增支影響，千方百計彌補收支缺口，保障了工資足額發(fā)放、政權機關正常運轉、基本民生支出的需要。所有人大審議通過的預算支出，所有縣委、縣政府議定的重大事項資金需求，所有重要資金調度，財政部門都全力以赴保障到位。疫情期間，預算緊急安排抗疫專項資金2100萬元，調度支出超過4500萬元。村級、社區(qū)運轉經費分別增長到28.8萬元、27.3萬元，繼續(xù)按照8萬元/社區(qū)、3萬元/村的標準，安排惠民項目資金，還保障每個村（社區(qū)）疫情防控經費2萬元，抗疫一線人員補助資金667萬元，鎮(zhèn)街公務費平均提高到160萬元。干部待遇方面，年終績效獎勵標準人均提高1000元，財政分類保障標準提高到75%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關事業(yè)單位工作人員待遇人均提高15%。全年發(fā)放各類困難群眾生活救助及補貼21項，共計1.84億元，同比增長14%。
嚴守底線，三大攻堅全力以赴。繼續(xù)提高償債資金的預算規(guī)模，確保政府性債券利息支出和3P項目政府付費，通過“六個一批”緩釋風險，置換信貸資金9.75億元，通過推進平臺公司市場化轉型，關注類債務轉換經營性債務7.78億元，化解隱性債務2.2億元，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線；縣本級安排資金5600萬元，集中用于脫貧攻堅收官戰(zhàn)，建檔立卡貧困人口15249戶45287人全部脫貧，42個貧困村全部退出貧困村序列，全面建成小康社會取得決定性勝利；預算安排1.23億元，深入推進黑臭水體治理、河湖清四亂、羊湖口碼頭關閉、生態(tài)公益造林、禁漁退補、農村人居環(huán)境整治等污染防治工作。
細上著力，財政管理規(guī)范有效。針對縣人大和審計監(jiān)督指出的問題，財政部門把整改的過程與管理的要求緊密結合，既規(guī)范預算程序，又形成有效財力，還降低了財政運行風險。加大存量資金清理，按規(guī)定統(tǒng)籌收回各類沉淀資金2.37億元，規(guī)范非稅超收安排程序，累計進入預算穩(wěn)定調節(jié)基金的資金達到4.1億元，其中可用財力2億元。為確保年度收支平衡，從財政專戶調入一次性非稅收入2.28億元和砂石經營凈收益0.6億元，從政府性基金預算調入1億元。通過一般債券安排教育、民政公益性項目，置換財力0.35億元。清理消化國庫應列財政支出的暫付款0.68億元，進一步提高了財政庫款安全性。一年來的深耕細作，財政管理成效顯著，澧縣作為全省14個單位之一，經省財政廳推薦，進入省政府真抓實干表揚激勵名單。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，目前財政運行面臨一些突出的困難和問題：產業(yè)發(fā)展特別是工業(yè)短板仍然突出，培植支柱財源、骨干稅源任重道遠；疫情控制形勢不容樂觀，對經濟社會發(fā)展和財政減收增支的沖擊持續(xù)存在；干部績效保障提標、社保養(yǎng)老金缺口、困難群眾救助等剛性支出帶來的平衡壓力更加趨緊；3P項目支出責任和政府性債券進入還本付息高峰期，債務風險防控壓力越來越大。加之專項資金支出進度緩慢，庫款保障系數居高不下，各類矛盾和風險存在集中向財政轉移的趨勢。對此，我們將堅定信心、積極應對，努力克服困難，確保財政持續(xù)穩(wěn)健運行。
三、2021年預算草案
2021年是中國共產黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。財政部門將緊緊圍繞全縣發(fā)展大局，堅持改革創(chuàng)新，不斷深化預算管理制度改革；堅持全力實施揚長補短戰(zhàn)略，夯實產業(yè)基礎，培育壯大支柱財源；堅持科學合理編制收入預算，確保調速不減勢，量增質更優(yōu)，強化收入征管，確保實現年度收入目標；堅持依法理財、科學理財，優(yōu)化調整財政支出結構，切實保障“三保”支出；堅持講求績效，加強財政專項資金管理，強化支出責任和效率意識，提升預算管理績效；堅持勤儉節(jié)約，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制“三公”經費支出；堅持陽光理財，推進預算信息公開，提高預算執(zhí)行效率，更好地服務全縣經濟社會發(fā)展。
根據上述指導思想，2021年財政收支預算的初步安排是：
（一）一般公共預算安排情況
全縣一般公共預算收入安排209418萬元，比2020年完成數198470萬元增長5.5%。其中稅務部門按2020年完成數164343萬元增長6%，總額174203萬元（其中教育費附加和地方教育附加3627萬元）；財政部門安排35215萬元。稅收總額170576萬元，稅收占比81.45%，比上年提高0.31個百分點。
全縣地方一般公共預算收入安排135418萬元，比2020年完成數125387萬元增長8%。其中稅收收入96577萬元，較上年增長9.8%，非稅收入38842萬元（其中教育費附加和地方教育附加3627萬元），較上年增長3.8%，非稅收入占地方一般公共預算收入的比重28.68%，比上年下降1.17個百分點。
非稅收入中，國資凈收入安排3000萬元；教育費附加和地方教育附加安排3627萬元；水利建設資金安排800萬元；殘疾人就業(yè)保障金安排800萬元；“兩違”處罰收入安排200萬元；泰格林紙收入260萬元；國庫存款利息500萬元等。
2021年上級補助收入預計402666萬元，其中專項性質轉移支付預計272577萬元，可支配的財力性轉移支付預計130089萬元?？芍湄斄χ饕椖渴牵悍颠€性收入19803萬元、均衡性轉移支付52010萬元、重點庫區(qū)轉移支付620萬元、調資轉移支付11164萬元、農村稅費改革轉移支付10043萬元、縣級基本財力保障機制獎補18007萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付3337萬元、產糧大縣獎勵2813萬元、革命老區(qū)轉移支付1410萬元、其他補助7882萬元、預計財力性轉移支付增量3000萬元。
從政府性基金預算調入資金16000萬元，從國有資本經營預算調入資金1500萬元，從財政專戶調入資金20000萬元。
動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金36000萬元。
地方一般公共預算收入135418萬元加上級補助收入402666萬元，加上年結余結轉30675萬元，加從政府性基金預算調入資金16000萬元，加從國有資本經營預算調入資金1500萬元，加從財政專戶調入資金20000萬元，加動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金36000萬元，收入總計642259萬元。全縣地方一般公共預算支出安排603683萬元，上解支出7901萬元，結轉下年支出預計30675萬元，支出總計642259萬元，當年收支平衡（詳見附表5）。
綜上所述，2021年一般公共預算可支配財力316531萬元，其中地方一般公共預算收入中的可支配財力112942萬元（稅收收入96577萬元、非稅收入中財力16365萬元），上級補助收入中可支配財力130089萬元，從政府性基金預算調入資金16000萬元，從國有資本經營預算調入資金1500萬元，從財政專戶調入資金20000萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金36000萬元。
2021年支出安排按照保工資、保運轉、保民生、促發(fā)展的指導思想，大力優(yōu)化支出結構，適當提高運轉經費保障水平，控制部門專項，調整公共專項，一般公共預算可支配財力31.65億元，比上年預算增加2.76億元，主要用于以下幾個方面：
1.保工資保運轉方面安排19.67億元，比上年預算增加1億元。一是人員經費保障安排17.8億元，比上年預算增加0.98億元。其中部門預算基本工資53900萬元，津補貼及績效工資34973萬元，各種保險（養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、生育保險、工傷保險）21765萬元，住房公積金9887萬元，另外安排工資增長及政策性補貼25250萬元，其中包括2020年績效獎勵2000萬元；2021年綜治考核獎勵資金5500萬元、退出干部待遇落實550萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼5600萬元（提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關事業(yè)單位人員工資收入增加3100萬元）、工資微調1020萬元、招商引資獎勵資金500萬元、年終績效獎勵資金10080萬元（一類標準提高到15000元，并且全額保障）。職業(yè)年金記實資金2910萬元，公安局協(xié)輔警經費523萬元，退休教師優(yōu)異待遇補助資金464萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支缺口補助23000萬元，增加3000萬元；離休干部離休費218萬元，離休干部醫(yī)療費250萬元，“一村一輔警”人員經費300萬元，警察值勤津貼448萬元，警察法定工作日之外加班補助329萬元，特崗教師人員經費1128萬元等。二是基本運轉經費安排1.85億元，比上年預算增加0.04億元。其中縣直各單位基本運轉和專項工作經費11291萬元，鎮(zhèn)街公務費補助3420萬元，增加380萬元，鎮(zhèn)街平均達到180萬元，比上年平均增加20萬元；公務用車運行維護費508萬元（含車輛購置經費），增加208萬元；公車改革補助3800萬元等。
2.社會民生保障方面安排1.93億元，比上年預算增加0.18億元。其中一次性撫恤、喪葬費、遺屬生活補助2300萬元，增加490萬元；民政事業(yè)支出2527萬元，增加1300萬元；殘疾人保障金800萬元，增加100萬元；困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼920萬元，增加318萬元；軍轉干部增發(fā)生活困難補助資金402萬元，增加28萬元；新型農村養(yǎng)老保險配套資金1414萬元，增加78萬元；基本公共衛(wèi)生縣級配套資金360萬元，增加30萬元；建檔立卡貧困戶非低保人員參加醫(yī)保補助經費800萬元，增加286萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險配套資金2135萬元，調減10萬元；鄉(xiāng)村醫(yī)生本土化培養(yǎng)經費74萬元，調減23萬元；下崗職工續(xù)保財政補貼資金1841萬元，調減235萬元；繼續(xù)安排企業(yè)養(yǎng)老保險縣級配套450萬元，疫情防控專項經費200萬元，預防性健康體檢、衛(wèi)生檢測專項資金100萬元，優(yōu)撫對象醫(yī)療經費574萬元，城鎮(zhèn)獨生子女家庭父母獎勵資金624萬元，計生家庭獎勵特別扶助資金737萬元，農村家庭獎勵扶助資金260萬元，計劃生育特扶對象關愛行動補助資金132萬元，老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補助81萬元，孕產婦免費產前篩查經費38萬元，“兩癌”免費普查經費176萬元，血防項目縣級配套經費133萬元，各項優(yōu)撫資金700萬元等。
3.產業(yè)發(fā)展及債務防控方面安排1.55億元，比上年預算增加0.01億元。其中償債資金11000萬元（另在政府性基金預算中安排4.5億元），中小企業(yè)發(fā)展專項資金100萬元，爭資爭項獎勵資金500萬元，工業(yè)發(fā)展、產業(yè)扶持及項目建設經費3000萬元，創(chuàng)新性縣建設專項資金120萬元，招商經費300萬元，三產業(yè)引導資金140萬元，城頭山遺址公園文物保護經費200萬元，旅游產業(yè)發(fā)展專項資金150萬元等。
4.鄉(xiāng)村振興及扶貧方面安排2.64億元，比上年預算增加0.27億元。其中村（社區(qū)）運轉經費9735萬元，增加912萬元，村平32萬元，社區(qū)每個31萬元，村（社區(qū)）比上年平均增加3萬元；水利轉移支付資金2700萬元，增加100萬元；農業(yè)保險保費縣級配套資金760萬元，增加360萬元；糧食生產專項資金1000萬元，增加900萬元；交通建設資金1308萬元，增加108萬元；健康扶貧“一站式”結算財政兜底資金1300萬元，增加200萬元；新增安排農村改廁專項資金500萬元，基層公共服務（一門式）全覆蓋體系建設資金300萬元。繼續(xù)安排精準扶貧及上級扶貧配套資金3000萬元（含農村安全飲水專項資金500萬元、農村綜合改革縣級配套資金400萬元），村（社區(qū)）惠民項目資金1338萬元（每個社區(qū)8萬元，每個村3萬元）；鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略發(fā)展及人居環(huán)境整治專項資金800萬元，農業(yè)生產及特色產業(yè)發(fā)展資金1000萬元，農業(yè)巨災保險縣級配套資金277萬元，農村小型水利設施建設資金242萬元，防汛經費250萬元，水利工程維護費196萬元，大堤維護費364萬元，交通執(zhí)法經費113萬元，公路治超運行經費100萬元，送電影下鄉(xiāng)經費88萬元等。
5.生態(tài)建設及污染防治方面安排0.54億元，比上年預算增加0.11億元。其中河長制專項經費390萬元，調減62萬元；耕地開墾費支出3000萬元，增加1500萬元；繼續(xù)安排生態(tài)公益林建設資金500萬元，垃圾發(fā)電廠垃圾處理費1165萬元，垃圾處理廠運轉經費150萬元等。
6.其他社會事業(yè)發(fā)展方面安排3.02億元，比上年預算增加0.46億元。其中城市管理與提質資金5000萬元，增加3000萬元（城區(qū)路網及河湖連通運維費）；供銷綜合改革專項資金150萬元，增加100萬元；維穩(wěn)經費330萬元，增加50萬元；“兩違”處罰收入安排的支出200萬元，調減100萬元；中職免學費102萬元，調減33萬元；貧困家庭寄宿生補助121萬元，調減20萬元；新增安排經營性事業(yè)單位改革維穩(wěn)經費947萬元，電力基礎設施建設專項資金1500萬元，人口普查經費300萬元，電子政務內網橫向接入專項資金127萬元，學校專職安保經費400萬元，圖書更新、餐桌椅配置經費和農村薄弱學校教學點運轉經費300萬元,“兩新”組織黨建指導員經費39萬元。繼續(xù)安排農村學校建設三年行動專項資金2000萬元，教育危改資金500萬元，師訓及各項考務經費612萬元，校車運營經費200萬元，校舍維修改造資金135萬元，教師獎勵基金300萬元，原中小學民辦教師和代課教師生活困難補助資金50萬元，育才實驗學校運轉經費105萬元，人防指揮中心建設資金510萬元，購買施工圖審查服務及項目招標公告經費300萬元，市場中心經費404萬元，房管經費補助102萬元，白蟻防治專項資金60萬元，消防大隊運轉經費377萬元，流動人口管理經費135萬元，社會治理網格化工作經費130萬元，“雪亮村莊”工程網絡租賃及設備維護費90萬元，掃黑除惡專項經費80萬元，“兩新”組織黨建經費128萬元，紅網澧縣手機報訂閱經費128萬元，省市新聞媒體戰(zhàn)略合作經費138萬元，辦稅服務廳專項經費108萬元，國防支出210萬元，派出所建設資金110萬元，教育公用經費補助資金579萬元，體育彩票銷售工作經費100萬元，文化強縣專項資金55萬元，鎮(zhèn)政府維修資金210萬元，稅征經費及社?；鹫骼U經費2700萬元，投資評審購買中介服務經費485萬元，政府投資工程造價決算審計購買社會中介服務經費250萬元，人才引進專項經費200萬元，駕考中心運營經費154萬元等。預備費5000萬元，增加1000萬元。
7.預留收回存量資金安排支出9607萬元，增加607萬元；新增非稅超收安排的支出5706萬元。
8.上解支出0.79億元，比上年預算增加0.1億元。其中原體制上解支出293萬元，檢法上收上解2600萬元，其他專項上解支出4464萬元，糧食風險基金上解539萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
全縣政府性基金預算收入安排185385萬元，其中土地出讓收入180000萬元，城市基礎設施配套費收入4185萬元，污水處理費收入1200萬元。上級補助收入預計7091萬元。上年結轉6314萬元。政府性基金收入總計198790萬元。
本級政府性基金收入安排支出185385萬元，比上年預算減少1925萬元。其中用于征地拆遷補償74012萬元，增加32012萬元；土地開發(fā)及報批規(guī)費等支出15988萬元，調減25012萬元；園區(qū)產業(yè)發(fā)展資金10000萬元，調減4430萬元；工業(yè)發(fā)展資金15000萬元，增加5000萬元；償債、政府購買服務項目及PPP項目財承資金44817萬元，增加3788萬元，老失地農民喪撫費253萬元，增加11萬元；污泥處理服務費200萬元，調減25萬元；下崗職工、商物兩辦及涉軍人員養(yǎng)老保險財政補貼2974萬元，增加1131萬元；污水處理服務費1200萬元，增加100萬元；調出資金16000萬元，增加10000萬元。繼續(xù)安排商物兩辦改制企業(yè)職工及涉軍人員生活安置費984萬元，改制企業(yè)人員醫(yī)保政府兜底資金452萬元，路燈電費735萬元，城市治安電子防控系統(tǒng)維護使用費420萬元，城市維護費1200萬元，黑臭水體治理專項資金1000萬元，市政設施配套費征繳經費50萬元，上解支出100萬元。上年結轉支出6314萬元，上級專項支出7091萬元。政府性基金支出總計198790萬元，當年收支平衡（詳見附表6）。
（三）社?；痤A算安排情況
全縣社會保險基金2020年結余104376萬元；2021年預算總收入173079萬元，其中保險費收入74645萬元，利息收入888萬元，財政補貼收入96252萬元，其他收入37萬元，轉移收入1257萬元；全年預算總支出164367萬元，本年收支結余8712萬元，滾存結余113088萬元（詳見附表7）。
（四）國有資本經營預算安排情況
2021年國有資本經營預算收入1740萬元，其中股利、股息收入120萬元，其他國有資本經營預算收入1620萬元，上年結轉7萬元，收入總計1747萬元。2021年國有資本經營預算支出安排220萬元，調出資金1500萬元，結轉下年支出27萬元，支出總計1747萬元，當年收支平衡（詳見附表8）。
四、扎實做好2021年財政工作
廣辟財源，增加可用財力。預期目標是地方一般預算收入增長8%，其中稅收增速9.8%。既要開辟新的稅費源增長點，更要確保可用財力有效增加。一是挖掘稅收潛力。加大對商業(yè)門面稅收管理，開展門面轉讓、租賃的價格評估，重點打擊陰陽合同，減少“跑冒滴漏”。對已網簽的商品房同步征收契稅，提升稅收入庫的及時性。加快專項資金和專項債券支出進度，確保盡快形成是實物工作量和實際消費量，促進稅收轉化，建立重點建設項目稅收征管臺賬，加大跟蹤調度。二是盤活國有資產。加大對國有資產清理和處置力度，增強國有資本經營預算對一般公共預算的財力支撐。三是管好砂石收益。按照“收支兩條線”的基本管理要求，加強對砂石收益資金流管理，確保政府財力目標圓滿完成。四是整合非稅收入。深入開展非稅收入征管調研，建立非稅收入計劃安排、超收返還、成本核算、征管激勵、財力整合的良性管理機制，所有超收的非稅收入，一律先進入預算穩(wěn)定調節(jié)基金，納入下年度預算統(tǒng)籌安排。五是做實土地收入。繼續(xù)采取措施，促進房地產市場平穩(wěn)發(fā)展，加快土地掛牌出讓和尾欠催收，力爭預期收入目標實現。六是大力對上爭資。摸清上級政策投向和扶持重點，搶抓機遇、主動出擊，努力爭取更多的財力性轉移支付及專項資金支持。
強化預算，提升保障能力。一是突出優(yōu)先保障“三保”。安排工資、運轉、基本民生方面資金21.58億元，比上年預算增加1.6億元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼增加安排2500萬元，補貼標準逐步達到20%，年終績效獎勵標準普遍提高2000元，財政保障水平提高到100%。二是突出保障債務風險防控。安排償債資金5.6億元，比上年增加1億元，主要用于政府性債券利息支出和3P項目政府付費。三是突出保障基層基礎。鎮(zhèn)街公務費在去年平均增加30萬元的基礎上，今年再平均增加20萬元，平均達到180萬元；村（社區(qū)）運轉經費在去年平均增加2萬元的基礎上，今年再平均增加3萬元。四是突出支持產業(yè)發(fā)展。安排園區(qū)產業(yè)發(fā)展資金10000萬元，工業(yè)發(fā)展資金15000萬元，產業(yè)扶持及項目建設經費3000萬元，糧食生產專項資金1000萬元，農業(yè)生產及特色產業(yè)發(fā)展資金1000萬元。
量入為出，增強資金績效。將過“緊日子”作為財政工作長期堅持的方針，從緊安排預算支出，從嚴控制支出規(guī)模。一是壓減一般性支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，繼續(xù)壓縮“三公經費”開支，大力壓減非急需、非剛性支出，精簡和規(guī)范培訓、節(jié)會活動。二是杜絕“三?！憋L險。堅持“三保”優(yōu)先，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構運轉，再有序安排好政府性債務利息、消化應列財政支出的暫付款、鄉(xiāng)村振興、污染防治、民生實事等重點支出。新增的剛性支出先從上級資金中整合解決，再從本級已安排的同類型資金中解決。三是推行零基預算。探索改變項目預算“基數加增長”的固定模式，加大對項目立項的必要性和資金需求的緊迫性審查，分析財力保障的合理性和可能性，分清輕重緩急，確定預算支出項目和數額。四是統(tǒng)籌財力需求。堅持盡力而為、量力而行改善民生，防止民生政策過度承諾。重大項目盡量爭取上級債券安排，一般債券中優(yōu)先安排教育、交通等純公益性項目，盡可能的置換財力?？蓵壕弻嵤┑捻椖抠Y金，及時繳回財政?？山y(tǒng)籌、整合的預算資金，及時調整支出用途。五是硬化預算約束。無預算不支出，有預算不超支，要降低支出預算調整期望值，除應急救災等支出外，少開新的支出口子，原則上不隨意追加支出預算。加大存量資金清理，按規(guī)定統(tǒng)籌收回各類沉淀結余結轉資金。六是全面績效管理。進一步豐富評價手段、擴大評價范圍、強化結果運用、提升評價權威，為項目預算增減變化提供充足的依據。
嚴控風險，規(guī)范財政運行。時刻強化“紅線”意識和“底線”思維，全面杠起風險防范的政治責任。一是細化風險防控應對措施。針對當前債務還本付息高峰期的巨大壓力，進一步摸清債務底子、債務結構，各類債務的邊界、排查風險隱患，針對不同的風險點建立預警機制、制定防控預案和應對策略，防范平臺公司資金斷鏈風險，堅決杜絕突破債務風險防控“底線”和“紅線”的情形發(fā)生。二是降低國庫庫款運行風險。要通過安排償債資金，壓縮征拆成本，逐步消化應由財力承擔的國庫對外借款，在不新增國庫對外借款的前提下，大力清理催收歷年往來款項，確保庫款保障系數運行在合理區(qū)間。三是力爭重點考核爭先進位。高度重視各級巡察、審計、督查反饋問題的整改，舉一反三，及時堵塞漏洞，構建財政精細化、科學化管理的良性機制。把真抓實干獎勵激勵、省財政日常管理工作績效考核、高質量發(fā)展指標監(jiān)測評價等指標要求，細化到財政工作方方面面，切實提升財政管理水平。
各位代表，2021年是開啟全面建設社會主義現代化國家的奠基之年，也是“十四五”規(guī)劃的基期之年，開好局、起好步，意義重大，在新一年的工作中，財政部門將繼續(xù)緊跟縣委決策部署，自覺接受人大監(jiān)督，認真聽取政協(xié)建議，努力開源節(jié)流、挖潛增效、防患控險，以更加飽滿的熱情和更加有力的舉措，為譜寫“再造澧縣輝煌”的宏偉篇章貢獻出堅實的財政力量！
