（湖南省）關(guān)于常德市臨澧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于臨澧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月16日在臨澧縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
臨澧縣財政局局長 徐建新
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告我縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣財政工作在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實縣第十七屆人大五次會議的各項決議和決定，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
2020年，全縣完成一般公共預(yù)算收入11.89億元，為調(diào)整預(yù)算（以下簡稱預(yù)算）的101%，比上年增長18.4%。其中：地方一般公共預(yù)算收入6.37億元，為預(yù)算的100%，增長14.4%；上劃中央收入4.36億元，增長22.4%；上劃省級收入1.16億元，增長27.5%。
全縣地方一般公共預(yù)算收入6.37億元，加上級補助收入27.1億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.69億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.96億元、調(diào)入資金7.77億元，全年收入合計49.89億元。2020年，全縣完成一般公共預(yù)算支出41.61億元、增長12.7%，上解支出0.5億元，債務(wù)還本支出5.51億元，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.32億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.95億元（詳見附表一）。
（二）政府性基金預(yù)算
2020年，全縣完成政府性基金收入9.73億元，加上級補助收入1.08億元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.36億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元，全年收入合計13.37億元。2020年，全縣完成政府性基金支出8.93億元，調(diào)出資金4.08億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)0.36億元（詳見附表二）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年，全縣完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4563萬元，完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出155萬元，調(diào)出資金4408萬元，當年收支平衡（詳見附表三）。
（四）社會保險基金預(yù)算
2020年，全縣完成社會保險基金收入7.61億元，其中：征繳收入3.91億元、財政補貼收入3.61億元、利息收入0.02億元、其他收入0.07億元。2020年，全縣完成社會保險基金支出7.56億元，其中：社會保險待遇支出7.22億元、上解支出0.05億元、其他支出0.29億元。收支相抵當年結(jié)余0.05億元，年末滾存結(jié)余4.69億元（詳見附表四）。
這里需要說明的是，2020年財政預(yù)算收支相關(guān)事項尚需與省市財政進行結(jié)算，在編制匯總決算后會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
回顧過去的一年，我們主要做了以下四個方面的工作：
1. 加強收入組織，目標任務(wù)圓滿完成。今年來，面對突如其來的新冠疫情和大規(guī)模減稅降費政策帶來的沖擊和影響，財稅部門頂住壓力，迎難而上，一手促復(fù)工復(fù)產(chǎn)，一手抓稅源監(jiān)管，積極開展礦山企業(yè)稅收清理，推行房地產(chǎn)建安行業(yè)網(wǎng)格化管理，加強南方新材等重點企業(yè)稅收調(diào)度，實現(xiàn)了財政收入量質(zhì)齊升。2020年完成一般公共預(yù)算收入11.89億元，比上年增長18.4%，一般公共預(yù)算收入中稅收占比90.5%，同比提高了0.5個百分點，收入增幅和收入質(zhì)量處于全市前列。密切跟蹤財政政策調(diào)整動向，主動與上級財政部門進行對接，大力爭取上級財政支持。2020年上級補助收入27.1億元，比上年增長9.9%，其中，當年新增財力性補助2.2億元。同時爭取政府債券資金3.54億元，其中：新增一般債券1.18億元、新增專項債券2.36億元，有力地支持了全縣重點項目建設(shè)。
2. 落實“六保六穩(wěn)”，優(yōu)惠政策及時兌現(xiàn)。一是落實疫情防控惠企政策。認真執(zhí)行常德市暖企十條政策，積極減輕市場主體負擔。全縣政策性減免稅收近6000萬元，減免標準化廠房租金300萬元，減免國資租金130多萬元。二是實施購房補貼。落實兌現(xiàn)購房契稅補貼資金1500萬元，激發(fā)房地產(chǎn)市場活力。三是積極推進電子賣場工作。破除不合格的準入門檻和限制，吸引入駐電子賣場商家達到152家，訂單數(shù)量1157筆，總成交金額916.5萬元。四是大力開展融資擔保工作。加強與金融擔保機構(gòu)合作，積極為全縣中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)大戶（合作社）提供擔保貸款金額1.8億元，優(yōu)惠擔保費用50多萬元，有效緩解了企業(yè)發(fā)展融資難、融資貴的問題。
3. 關(guān)注民本民生，重點項目保障到位。一是加大扶貧資金投入。全年共撥付扶貧資金6622萬元，其中縣本級2477萬元，同比增長47.5%，對教育、醫(yī)療、住房保障等方面的扶貧項目進行了財政兜底。二是加大教育保障。2020年縣本級投入資金8000多萬元，支持農(nóng)村學(xué)校建設(shè)三年行動計劃，推進高中學(xué)校建設(shè)，支持城區(qū)小學(xué)化解大班額，新增城區(qū)小學(xué)3所，并對3所小學(xué)進行擴建，增加學(xué)位6000多個。三是推進城鄉(xiāng)交通建設(shè)?？h本級投入資金3500萬元，積極推進自然村通水泥路，成功創(chuàng)建全國“四好農(nóng)村路”示范縣；城鄉(xiāng)客運一體化項目全線開通，獲中央電視臺專題報道。四是支持農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展。安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3000萬元，重點支持油茶、煙葉、糧食等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；投入鄉(xiāng)村振興資金200萬元、農(nóng)村環(huán)境整治資金120萬元，全力支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；安排農(nóng)業(yè)保險資金500萬元，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保駕護航。
4. 規(guī)范財政管理，資金績效日益提升。一是加強債務(wù)管理。嚴格按照中央、省委省政府關(guān)于債務(wù)管控的有關(guān)精神，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線。積極化解存量債務(wù)，嚴格執(zhí)行化債方案，加強化債工作督導(dǎo)，推進相關(guān)債務(wù)單位化債目標的落實。二是加強財政投資評審。出臺了臨澧縣政府投資項目管理“一辦法四細則”，全面加強政府投資項目可行性研究、初步設(shè)計、概算審查、投資評審、項目變更等全流程管理。2020年累計評審項目399個，審減金額4.3億元，審減率20.6%。開展了超預(yù)算項目清理，推行重大民生項目復(fù)審制度，完善中介機構(gòu)管理辦法，全面提升評審質(zhì)量。三是加強鄉(xiāng)村財務(wù)管理。修訂了《關(guān)于進一步加強村級集體“三資”規(guī)范化管理的意見》，厘清了縣、鄉(xiāng)、村各級關(guān)于村級財務(wù)管理責(zé)任，完善了村級閑置資產(chǎn)的處置流程，強化了“誰舉債、誰負責(zé)、終身追責(zé)”的問責(zé)機制。四是加強財政支出管理。出臺了《關(guān)于進一步壓減一般性支出過緊日子的通知》，制定了十條舉措下力壓減一般性支出，集中有效財力?！叭！?。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些困難和不足。主要表現(xiàn)在：減稅降費力度進一步加大，財政收入持續(xù)增長較難；財力水平與民生保障、事業(yè)發(fā)展需求的矛盾仍然突出，預(yù)算收支平衡壓力較大；政府債務(wù)規(guī)模較大，化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)長期艱巨。這些都需要引起高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財政預(yù)算（草案）安排情況
2021年財政工作指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹落實積極財政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障“三?！敝С?，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實 “六保”任務(wù)，嚴格實施績效管理，硬化預(yù)算剛性約束，推進預(yù)算信息公開，努力提高財政運行效率，為推進臨澧高質(zhì)量趕超發(fā)展提供堅強的財力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣實際，2021年財政預(yù)算收支初步安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
全縣安排一般公共預(yù)算收入13.08億元，增長10%以上，其中地方一般公共預(yù)算收入7億元，增長10%以上。地方一般公共預(yù)算收入加預(yù)計上級補助收入26.12億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.95億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.32億元、調(diào)入資金2.44億元，全年收入合計37.83億元。安排一般公共預(yù)算支出36.79億元，比上年年初預(yù)算增長1%；上解支出0.5億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.54億元，當年收支平衡（詳見附表五）。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣安排政府性基金收入2.07億元，加預(yù)計上級補助收入0.55億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.36億元，全年收入合計2.98億元。安排政府性基金支出1.37億元，調(diào)出資金1.46億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.15億元，當年收支平衡（詳見附表六）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5705萬元。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出355萬元，調(diào)出資金5350萬元，當年收支平衡（詳見附表七）。
（四）社會保險基金預(yù)算
全縣安排社會保險基金收入8.47億元，其中：征繳收入3.94億元、財政補貼收入4.25億元、其他收入0.28億元。安排社會保險基金支出8.07億元。年末滾存結(jié)余5.09億元（詳見附表八）。
三、2021年財政工作重點
根據(jù)上述目標任務(wù)，2021年我們將全力做好以下四個方面的工作：
1. 抓收入。繼續(xù)把組織收入做為財政工作的第一重心，科學(xué)制訂目標計劃，按月組織督收，確保任務(wù)實現(xiàn)。一是加強收入調(diào)度。積極發(fā)揮財政牽頭作用，定期組織召開收入調(diào)度會，分析收入形勢，及時解決問題，確保收入按期入庫。二是加強稅收協(xié)調(diào)。在政府性投融資重點工程稅收征管上加強配合，積極協(xié)稅護稅。三是加快土地儲備。加快對棚改騰空地塊、沅澧快速干線兩側(cè)、道水河南岸等地塊收儲進度，最大可能通過儲備土地實現(xiàn)增值收益。
2. 強管理。一是深化預(yù)算績效管理。積極推動全面預(yù)算績效管理，將政府收支預(yù)算、部門收支預(yù)算、重大項目全面納入績效管理；加大績效評價結(jié)果運用，建立健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整直接掛鉤機制。二是加強存量清理。加快預(yù)算執(zhí)行進度，盤活存量資金，對結(jié)轉(zhuǎn)超過2年的資金，收回縣財政統(tǒng)籌，防止資金沉淀。三是嚴格財政資金監(jiān)管。依托直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達資金項目臺賬，全面反映資金分配、撥付使用、受益企業(yè)及個人情況，從預(yù)算指標下達、資金撥付使用、資金監(jiān)控臺賬等全方位監(jiān)控直達資金。四是繼續(xù)過緊日子。大力壓減一般性支出和可上可不上的建設(shè)項目，將壓減的支出全部用于支持“六穩(wěn)六?！焙捅Ｕ现攸c民生項目支出。
3. 防風(fēng)險。一是大力化解債務(wù)。嚴格執(zhí)行化債方案，將年度化債計劃分解到各單位，納入單位考核重要內(nèi)容，確保債務(wù)化債目標實現(xiàn)。二是完成平臺轉(zhuǎn)型。按照縣委縣政府最終批準的化債方案，積極推進平臺轉(zhuǎn)型，真正在平臺公司與財政之間搭建“防火墻”。三是爭取政策支持。加強向上對接，爭取上級新增政府債券資金；發(fā)揮平臺公司市場化主體融資職能，用好用活融資政策，在不違規(guī)新增政府隱性債務(wù)的前提下，確保重點民生實事項目建設(shè)資金需要。四是整合專項資金。發(fā)揮各相關(guān)部門職責(zé)，圍繞PPP項目爭取國家政策和資金支持，整合專項資金用于PPP項目可行性缺口補助。
4. 促發(fā)展。加大財源建設(shè)力度，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，努力實現(xiàn)財政增收與經(jīng)濟發(fā)展雙贏。一是促進實體經(jīng)濟做大做強。繼續(xù)落實減稅降費和優(yōu)化企業(yè)環(huán)境政策制度，大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。二是加大爭資爭項力度。緊緊抓住中央繼續(xù)實施積極財政政策和推進財權(quán)與事權(quán)相匹配體制改革的機遇，加強政策分析，及時與省財政廳和相關(guān)部門搞好對接，加大資金爭取力度。三是聚力園區(qū)，支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。積極推進招商引資工作，為經(jīng)濟發(fā)展提供動力；支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，不斷提升園區(qū)承載力。四是借力金融，破解發(fā)展瓶頸。通過財政資金和政策引導(dǎo)，更多地爭取金融資本注入，引導(dǎo)金融資金支持項目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和工業(yè)園區(qū)建設(shè)。
各位代表，新的一年財政工作任務(wù)十分艱巨。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結(jié)拼搏，求真務(wù)實，克難奮進，扎實工作，努力完成2021年的財政預(yù)算任務(wù)，為全力沖刺全省“縣域經(jīng)濟前三十強”作出更大的貢獻！
