（湖南省）關(guān)于常德市臨澧縣2021年財政預算執(zhí)行情況暨2022年財政預算（草案）的報告
關(guān)于臨澧縣2021年財政預算執(zhí)行情況暨2022年財政預算（草案）的報告
——2022年3月17日在臨澧縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
臨澧縣財政局局長 章興桂
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告我縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，我縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實縣第十七屆人大六次會議的各項決議和決定，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算
2021年，全縣完成一般公共預算收入10.87億元，為調(diào)整預算（以下簡稱預算）的98.1%，同口徑比上年增長2.1%。其中：地方一般公共預算收入6.82億元，為預算的101.1%，增長7.2%。
全縣地方一般公共預算收入6.82億元，加上級補助收入26.51億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.96億元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.72億元、調(diào)入資金3.48億元，全年收入合計44.5億元。2021年，全縣完成一般公共預算支出33.13億元（財政會計制度由權(quán)責發(fā)生制改為收付實現(xiàn)制），上解支出0.53億元，債務(wù)還本支出2.29億元，轉(zhuǎn)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.92億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)6.63億元（詳見附表一）。
（二）政府性基金預算
2021年，全縣完成政府性基金預算收入10.09億元，加上級補助收入0.44億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.33億元，全年收入合計10.86億元。2021年，全縣完成政府性基金預算支出7.96億元，調(diào)出資金2.63億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)0.27億元（詳見附表二）。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2021年，全縣完成國有資本經(jīng)營預算收入1630萬元，加上級補助收入18萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6萬元，全年收入合計1654萬元。2021年，全縣完成國有資本經(jīng)營預算支出19萬元，調(diào)出資金1617萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)18萬元（詳見附表三）。
（四）社會保險基金預算
2021年，全縣完成社會保險基金預算收入8.79億元，其中：征繳收入4.21億元、財政補貼收入4.44億元、利息收入0.01億元、其他收入0.13億元。2021年，全縣完成社會保險基金預算支出8.15億元，其中：社會保險待遇支出7.62億元、其他支出0.53億元。收支相抵當年結(jié)余0.64億元，年末滾存結(jié)余4.24億元（詳見附表四）。
這里需要說明的是，2021年財政預算收支相關(guān)事項尚需與省市財政進行結(jié)算，在編制匯總決算后會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
回顧過去的一年，我們主要做了以下四個方面的工作：
1. 集中精力抓收入。堅持以組織財政收入為第一目標，盡職盡責抓調(diào)度、抓督收。一是壓實征管責任。加強各級各部門的溝通，強化目標考核，確保收入征管持續(xù)加力；推進非稅征管職能劃轉(zhuǎn)，逐步將水土保持補償費等11項非稅收入移交稅務(wù)征收，各項收入應收盡收。二是加強稅收分析。對全縣年納稅規(guī)模前100名的企業(yè)和納稅50萬元以上的企業(yè)進行了摸底，分別建立管理臺賬，定期分析納稅情況，深入到南方新材、冀東水泥、石灣酒廠等重點企業(yè)開展稅源調(diào)查，協(xié)調(diào)解決企業(yè)發(fā)展問題，避免收入大起大落。三是狠抓財源培植。緊跟省市部署，著力推進“三高四新”財源建設(shè)，制訂了《臨澧縣“三高四新”財源建設(shè)工作方案》，明確了財源建設(shè)三年目標任務(wù)和工作舉措，為后續(xù)增收奠定了良好基礎(chǔ)。
2. 突出重點保運行。一是突出保障“三?！敝С?。采取調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌集中財力、盤活存量資金等多種措施，較好地實現(xiàn)了“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡哪繕?，全縣“三?！敝С?3.2億元，占一般公共預算支出的70%以上。二是突出保障鄉(xiāng)村振興。爭取上級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興資金3538萬元，全部專款專用；縣本級配套銜接推進鄉(xiāng)村振興資金2562萬元，增長20.24%。三是突出保障重點項目。積極爭取建設(shè)性專項資金5.09億元，著力支持保障性安居工程、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾收儲轉(zhuǎn)運、水環(huán)境綜合治理等重點民生項目，城鄉(xiāng)人居環(huán)境進一步改善。
3. 加強管理促效績。一是積極推進預算管理一體化改革。預算管理一體化系統(tǒng)在全省率先上線運行，財政總預算編制、部門預算編制、單位會計核算覆蓋率都達到了100%，對此，省財政廳專門致函表彰。二是強化國有資產(chǎn)管理。推動理順了國有資產(chǎn)管理機構(gòu)，加快了政府融資平臺轉(zhuǎn)型，全面開展了全縣國有資產(chǎn)清理，加大了國有資產(chǎn)歸集力度，努力提高資產(chǎn)經(jīng)營效益。三是加強財政投資評審。全年完成預結(jié)算評審項目376個，審減金額3.63億元。四是規(guī)范鄉(xiāng)村財政財務(wù)管理。新修訂了《臨澧縣農(nóng)村集體“三資”管理辦法》和考核細則，開展農(nóng)村“三資”管理示范創(chuàng)建和標兵財政所、紅旗財政所等創(chuàng)建活動，提升鄉(xiāng)村財政財務(wù)管理工作水平。
4. 嚴格監(jiān)管防風險。一是嚴防政府債務(wù)風險。加強政府投資項目管理，對沒有明確資金來源和制定融資平衡方案的政府投資項目，一律不審批、不評審、不允許開工建設(shè)。完善了控化債工作考核機制，積極化解隱性債務(wù)，確保全縣債務(wù)風險總體可控。二是嚴防政府性資金（基金）風險。開展財政資金安全檢查，對全縣預算單位實有資金賬戶進行清理，對沒有資金的“空戶”、一年以上沒有業(yè)務(wù)發(fā)生的“僵尸戶”、同一資金性質(zhì)的“多頭戶”一律撤并。開展社保基金核查工作，全縣動員，全員覆蓋，對冒領(lǐng)待遇問題集中進行整改，確保基金安全。三是嚴防財政“三?！憋L險。完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，嚴把財政資金支付、審核、清算關(guān)口，對公用經(jīng)費、工會經(jīng)費等支出實行總指標控制，壓縮單位一般性支出；加強財政直達資金監(jiān)控，督促資金使用進度，確保各項民生支出落到實處。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作面臨一些困難和不足，突出表現(xiàn)在：減稅降費力度進一步加大，地方財政收入增長比較乏力；“三?！敝С觥鶆?wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增長，預算收支平衡壓力越來越大；財政改革進入深水區(qū)，預算管理的要求越來越高，制度越來越嚴，規(guī)范財政管理的任務(wù)長期艱巨。這些都需要引起高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年財政預算（草案）安排情況
2022年財政工作指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極做實收入，促進財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長，堅持“量入為出、厲行節(jié)約、有保有壓、開源節(jié)流”，集中財力?！叭！焙腿h重大發(fā)展戰(zhàn)略的實施，深化預算一體化管理改革，全面加強財政支出管理，樹立底線思維，防范化解地方政府債務(wù)風險，為縣委、縣政府“興產(chǎn)業(yè)、連紅線、建新區(qū)”工作舉措順利推進提供有力的財政保障。
根據(jù)上述指導思想，結(jié)合我縣實際，2022年財政預算收支初步安排如下：
（一）一般公共預算
全縣安排一般公共預算收入11.58億元，增長6.5%以上，其中地方一般公共預算收入7.27億元，增長6.5%以上。地方一般公共預算收入加預計上級補助收入26.79億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6.63億元、調(diào)入資金4.58億元，全年收入合計45.27億元。安排一般公共預算支出38.3億元，比上年增長16%；上解支出0.53億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)6.44億元，當年收支平衡（詳見附表五）。
（二）政府性基金預算
全縣安排政府性基金收入12億元，加預計上級補助收入0.4億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.27億元，全年收入合計12.67億元。安排政府性基金支出9.34億元，調(diào)出資金3.2億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.13億元，當年收支平衡（詳見附表六）。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全縣安排國有資本經(jīng)營預算收入4255萬元，加上級補助收入18萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18萬元，全年收入合計4291萬元。安排國有資本經(jīng)營預算支出491萬元，調(diào)出資金3800萬元，當年收支平衡（詳見附表七）。
（四）社會保險基金預算
全縣安排社會保險基金收入8.97億元，其中：征繳收入3.97億元、財政補貼收入4.92億元、利息收入0.01億元、其他收入0.06億元。安排社會保險基金支出8.55億元。年末滾存結(jié)余4.66億元（詳見附表八）。
三、2022年財政工作重點
1. 堅定信心抓收入，努力完成年度收入任務(wù)。一是千方百計培財源。大力推進“三高四新”財源建設(shè)，全力支持招大引強，突出以南方建材產(chǎn)業(yè)、中聯(lián)重科配套產(chǎn)業(yè)、石灣酒業(yè)為重點，培育壯大一批重點工業(yè)企業(yè)，進一步提升工業(yè)稅收主體地位，促進財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。用好用活省政府“瀟湘財銀貸”、市政府“金融超市信補貸”等金融扶持中小企業(yè)發(fā)展政策，引導金融機構(gòu)加大對實體經(jīng)濟支持力度，緩解中小企業(yè)“融資難”。二是加強調(diào)度保目標。根據(jù)年初收入預算，及時將任務(wù)分解到稅務(wù)、財政、自然資源等相關(guān)部門，強化目標意識，壓實部門征管責任，健全目標管理體制和獎勵激勵機制，堅持“以旬保月、以月保季、以季保年”，確保各項收入按時足額征收到位。三是綜合治稅強征管。啟動全縣財稅綜合信息共享平臺建設(shè)，建立“政府領(lǐng)導、稅務(wù)主管、部門配合、信息共享”的綜合治稅體系，充分發(fā)揮信息平臺的大數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析、比對作用，加強稅源管控，確保應收盡收。
2. 加強統(tǒng)籌強管理，提高財政資金使用效益。一是加強預算統(tǒng)籌。進一步深化綜合預算，將上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、專戶資金收入等全部納入部門預算編制范圍，提高財政預算的完整性。二是強化專項資金整合。建立“大專項+任務(wù)清單”管理模式，打破部門利益格局，全方位推進上級專項和本級資金實質(zhì)性整合，防止條塊分割和“撒胡椒面”，集中投入到縣委、縣政府決定的重點事項和民生領(lǐng)域，切實提高全縣統(tǒng)籌使用資金的能力和空間，提高財政資金使用效益。三是做活國資經(jīng)營。強化國資事務(wù)中心職能職責，積極探索經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)分離管理辦法，進一步加大國有資產(chǎn)歸集力度，統(tǒng)一管理經(jīng)營，盡力保證收益最大化。
3. 厲行節(jié)約控支出，確保財政收支平衡。樹立由“過緊日子”向“過苦日子”轉(zhuǎn)變的思想，堅持勤儉節(jié)約、精打細算。一是從緊有序安排各項支出。堅持民生項目盡力而為，建設(shè)項目量力而行，非急需非剛性支出能壓則壓，可減則減。二是嚴格預算剛性約束。堅持“先預算、后支出、無預算、不支出”的要求，嚴控新增項目支出和隨意擴大支出范圍，切實維護預算的嚴肅性。三是規(guī)范預算執(zhí)行。深化預算管理一體化系統(tǒng)運用，實現(xiàn)基礎(chǔ)信息、預算編制、預算執(zhí)行、會計核算、財務(wù)決算全流程覆蓋，財政資金全鏈條信息化監(jiān)控。
4. 統(tǒng)籌謀劃建機制，防范地方政府債務(wù)風險。一是堅決遏制債務(wù)新增。妥善處理好“促發(fā)展”和“防風險”的關(guān)系，嚴把項目“入口關(guān)”，嚴禁違規(guī)舉債、虛假化債。二是積極爭取新增專項債券。把握政策機遇，加強對上銜接，認真做好償債能力測算，精準策劃包裝項目，力爭爭取省政府專項債券3億元以上。三是深入推進平臺公司轉(zhuǎn)型。按市場化方式補充注入政府經(jīng)營性資產(chǎn)資源，提升平臺公司造血功能，促進平臺公司逐步實現(xiàn)“自主投資、自主經(jīng)營、自主發(fā)展、自負盈虧”。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。我們將認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，攻堅克難、開拓進取，為推進臨澧高質(zhì)量跨越發(fā)展貢獻財政力量！
