（湖南?。╆P(guān)于常德市漢壽縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于漢壽縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
——2023年3月15日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
漢壽縣財政局局長 王浩
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案），請予審查, 并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我們在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及常委會的大力支持和依法監(jiān)督下，克服疫情影響、經(jīng)濟下行、房地產(chǎn)低迷等帶來的影響，堅持穩(wěn)中求進，全面落實提質(zhì)增效，堅持新發(fā)展理念，大力培植財源，狠抓組織收入，強化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險，集中財力保障重點。財政工作在艱難中平穩(wěn)運行，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計693932萬元。其中地方一般公共預(yù)算收入完成180221萬元，上級補助收入423145萬元，新增一般債券收入14100萬元，調(diào)入資金57288萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)（上年應(yīng)付未付支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）19178萬元。
2.支出總計693932萬元。其中本年支出652970萬元，上解支出16661萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出5680萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18621萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計192862萬元。其中本年收入111130萬元，上級補助收入74872萬元，調(diào)入資金6058萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)802萬元。
2.支出總計192862萬元。其中本年支出177175萬元，上解支出61萬元，調(diào)出資金14495萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1131萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計2660萬元。其中國有企業(yè)利潤收入2000萬元，國有企業(yè)股利股息收入470萬元，其他國有資本經(jīng)營收入190萬元。。
2.支出總計2660萬元。其中社會保障和就業(yè)89萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1049萬元，其他支出1522萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計165395萬元。其中保險費收入72398萬元，財政補貼88138萬元，利息等其他收入4859萬元。
2.支出總計165395萬元。其中社會保險待遇支出140487萬元，轉(zhuǎn)移支出和其他支出8609萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16299萬元。
（五）財政工作特點
2022年，是財政工作極不尋常、異常艱難的一年。一年來，受經(jīng)濟下行、疫情影響、減稅降費政策落實、政府債務(wù)還本付息到達高峰等減收增支因素影響，財政形勢異常嚴(yán)峻，財政部門全面貫徹落實穩(wěn)中求進的財政政策，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、防風(fēng)險、兜底線、保重點，實現(xiàn)了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。
1.在“開源”上下功夫，財政收入穩(wěn)中求進。在縣委縣政府高度重視下，我們始終堅持把組織收入作為財政工作的重頭戲，緊緊圍繞縣委縣政府年初制定的工作目標(biāo)，明確工作重點，成立工作專班，科學(xué)謀劃，克服困難，全面完成了工作任務(wù)。2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成180221萬元，同比增加16943萬元，增長10.38%，其中：地方稅收收入完成79316萬元，同比增加8333萬元，增長11.74%；非稅收入完成100905萬元，同比增加8610萬元，增長9.33%。
2.在“節(jié)流”上下功夫，重點支出保障有力。圍繞縣委縣政府提出的“雙驅(qū)牽引、六輪驅(qū)動”決策部署，調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，整合資金項目，嚴(yán)格支出管理，強化預(yù)算對重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革、重大任務(wù)、重大項目的保障能力，確保全年收支平衡。全年園區(qū)投入2.9億元，城區(qū)投入3.8億元，真正做到讓企業(yè)入園投資放心，老百姓生活舒心。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興資金7357萬元，對比2021年增加1271.02萬元，增長20.88%。重點保障教育支出9.47億元，對比2021年增加2.2億元，增長30.64%。在財源培植上，累計兌現(xiàn)各類財源建設(shè)獎補資金14843.95萬元，對比2021年增加1540.19萬元，增長11.58%，用實際行動為企業(yè)紓困增效。在基層運轉(zhuǎn)保障上，加大了對基層組織的資金保障，除年初預(yù)算安排的12115萬元低限運轉(zhuǎn)經(jīng)費外，增加投入10322萬元，用于鄉(xiāng)村疫情防控、藍天保衛(wèi)戰(zhàn)、鄉(xiāng)村運轉(zhuǎn)等中心工作。在處理突發(fā)事件上，投入1.3億元用于新冠肺炎疫情防控、防汛抗旱、金牛山火災(zāi)救援等，為全縣人民的生命財產(chǎn)安全提供了堅實而有力的資金保障。
3.在“民生”上下功夫，保障水平持續(xù)提升。在保障三保上，優(yōu)先保障“三?！敝С龉灿?7.81億元，確保了社會經(jīng)濟平穩(wěn)運行。在保障民生福祉上，保障弱勢群體基本生活，對低保戶、困難殘疾人和重度殘疾人、孤兒等困難群眾基本生活保障進行提標(biāo)、配套，累計支付社會保障資金16.48億元；大力推進以“居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機構(gòu)為支撐、醫(yī)養(yǎng)相結(jié)合”的養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，統(tǒng)籌安排資金1193萬元，建設(shè)日間照料中心40個，為老年人健康生活提供保障。推進家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助全覆蓋，發(fā)放家庭經(jīng)濟困難資助資金2303萬元，資助學(xué)生14765人；減免義務(wù)教育階段學(xué)雜費5673萬元，補助學(xué)生63242人。在落實惠民惠農(nóng)政策上，通過惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放補貼達98項，累計發(fā)放惠農(nóng)補貼資金5.77億元，惠及130萬人次，讓群眾獲得感、幸福感、安全感不斷增強。
4. 在“管理”上下功夫，財政工作平穩(wěn)有序。深入推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，建立了“制度+技術(shù)”的管理機制，實現(xiàn)指標(biāo)管理、支付核算、資金運行的“全覆蓋”，有效地避免了財政資金被擠占、挪用等現(xiàn)象的出現(xiàn)。強化預(yù)算績效管理，逐步將預(yù)算評審、績效評價、財政監(jiān)督三項工作職能進行融合，完善了預(yù)算績效管理體系，財政資金使用更加規(guī)范。嚴(yán)格落實中央“過緊日子”的要求，按照縣委縣政府出臺的《關(guān)于進一步加強財政資金管理的意見》（漢辦〔2022〕26號）文件，明確了沒有資金來源的項目一律不上，堅決杜絕形象工程、政績工程，對于200萬元以上的政府投資項目由縣委常委會集體決策。降低風(fēng)險，強化債務(wù)防控，對系統(tǒng)外債務(wù)進行了全面梳理，做到了應(yīng)錄盡錄。嚴(yán)禁各類違法違規(guī)舉債融資行為，在全縣財力緊缺的現(xiàn)狀下，縣委縣政府大力調(diào)度資金，擠出財力，較好的完成了年度化債目標(biāo)任務(wù)，政府綜合債務(wù)率預(yù)計為161%，對比2021年的175%，下降了14%。認(rèn)真履行政府采購監(jiān)管職能，督促指導(dǎo)采購主體依法依規(guī)實施政府采購行為，全年共完成政府采購預(yù)算金額81306萬元，其中政府采購網(wǎng)完成15522萬元，電子賣場采購?fù)瓿?5784萬元，共節(jié)約財政資金228萬元。
與此同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我縣財政工作還存在一些不容忽視的矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：收支矛盾依然突出。受疫情及減稅降費政策影響，經(jīng)濟下行的危機依然存在，短期內(nèi)財政增收難度較大，地方可用財力增量十分有限，而支出卻在不斷加大，“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”等剛性支出有增無減。償債壓力依然艱巨。我縣進入償債高峰期，還本付息壓力巨大。對此，我們務(wù)必引起高度重視，強化措施，積極應(yīng)對，在今后的工作中切實加以解決。
二、2023年預(yù)算（草案）
2023年財政工作的指導(dǎo)思想是：深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，全力做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，認(rèn)真落實縣委經(jīng)濟工作會議和縣政府工作報告明確的目標(biāo)任務(wù)，堅決貫徹“強工穩(wěn)農(nóng)、活旅靚城”發(fā)展戰(zhàn)略，扎實推進“雙區(qū)牽引、六輪驅(qū)動”工作部署，為社會主義現(xiàn)代化新漢壽建設(shè)提供堅強保障。
預(yù)算編制的基本原則是：一是牢固樹立過緊日子思想；二是兜牢兜實“三?！钡拙€；三是堅持以收定支；四是防范和化解債務(wù)風(fēng)險；五是嚴(yán)控資金二次分配；六是保障上級考核和政策落實的剛性需要；七是財力重點向城區(qū)、園區(qū)和重點民生領(lǐng)域傾斜；八是強化預(yù)算的剛性約束；九是全面壓減已經(jīng)完成的階段性工作保障。
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入計劃707850萬元。其中地方一般公共預(yù)算收入計劃194652萬元，上級補助收入預(yù)計424577萬元，調(diào)入資金計劃70000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18621萬元。
一般公共預(yù)算支出計劃707850萬元。其中縣本級一般公共預(yù)算支出637013萬元，上解支出7311萬元，年終結(jié)余18521萬元，債務(wù)還本支出45005萬元。
1.公共預(yù)算本級收入計劃。2023年地方一般公共預(yù)算收入計劃為194652萬元，同比增長14431萬元，增長8.01%，其中地方稅收收入計劃為85665萬元，同比增加6349萬元，增長8%；非稅收入計劃為108987萬元，同比增加8082萬元，增長8.01%。
2.可用財力安排。地方財政收入194652萬元，加上級財力性補助收入424577萬元，加調(diào)入資金70000萬元，減上解支出7311萬元，測算出當(dāng)年可用財力681918萬元。
3.公共預(yù)算本級支出計劃。2023年公共預(yù)算本級支出為637013萬元,包含兩大項：
（1）人員及公用支出146627萬元。其中：在職人員工資87084萬元，公務(wù)費7834萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險經(jīng)費13816萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療保險經(jīng)費6045萬元，一次性撫恤費1000萬元，撫恤費651萬元，住房公積金9741萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼5218萬元，公務(wù)交通補貼1925萬元，績效13313萬元。
（2）專項支出490386萬元。其中：一般公共服務(wù)支出20043萬元，國防支出228萬元，公共安全支出5138萬元，教育支出34317萬元，科學(xué)技術(shù)支出9445萬元，文化旅游體育與傳媒支出2194萬元，社會保障和就業(yè)支出89039萬元，衛(wèi)生健康支出70925萬元，節(jié)能環(huán)保支出9396萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32399萬元，農(nóng)林水支出132325萬元，交通運輸支出13505萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出15586萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2892萬元，金融支出3038萬元，自然資源海洋氣象等支出3618萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3182萬元，住房保障支出7775萬元，糧油物資儲備支出2205萬元，債務(wù)還本付息支出12439萬元，預(yù)備費6000萬元，其他支出14697萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入計劃71635萬元。其中政府性基金本級收入66783萬元，上級補助收入4072萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)780萬元。
政府性基金預(yù)算支出計劃71635萬元。其中政府性基金本級支出45820萬元，上解支出61萬元，調(diào)出資金25000萬元，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年754萬元。
1.政府性基金本級收入。計劃完成66783萬元，其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費收入1283萬元，國土收入65000萬元。
2.政府性基金本級支出。計劃完成45820萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出69萬元，社會保障和就業(yè)支出2728萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出33533萬元，債務(wù)付息支出8403萬元，其他支出1087萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃46283萬元。其中國有參股企業(yè)利潤收入615萬元，國有參股公司股利、股息收入380萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入45288萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃46283萬元。其中社會保障和就業(yè)支出85萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1198萬元，轉(zhuǎn)移性支出45000萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入計劃170620萬元。其中保險費收入71496萬元，財政補貼95142萬元，利息等其他收入3982萬元。
社會保險基金支出計劃170620萬元。其中社會保險待遇支出157499萬元，轉(zhuǎn)移支出489萬元，其他支出3794萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8838萬元。
（五）單位部門預(yù)算
1.部門預(yù)算收入。2023年，全縣77家一級預(yù)算單位的預(yù)算收入計劃完成582530萬元。
2.部門預(yù)算支出。2023年，全縣77家一級預(yù)算單位的預(yù)算支出計劃完成582530萬元。
三、克難奮進，全力做好2023年財政工作
1.穩(wěn)住財政基本盤。緊盯縣委縣政府的收入目標(biāo)，堅決落實稅收、砂石收入、國土收入、非稅收入等重點收入計劃，積極向上爭資爭項，確保全年收入目標(biāo)全面實現(xiàn)，穩(wěn)住2023年財政工作基本盤。
2.兜牢兜實三保底線。堅決兜牢“三?！钡拙€，加強財政統(tǒng)籌力度、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓、以收定支、保障重點，把“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”作為底線任務(wù)，堅持“兩個優(yōu)先”原則，全力保障三保支出不留缺口。
3.積極做好債務(wù)工作。強化地方政府債券“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，嚴(yán)格落實到期政府債務(wù)償債責(zé)任，堅決防范債券違約風(fēng)險。堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，做到將經(jīng)營性項目全部納入系統(tǒng)管理，隱性債務(wù)按照上級要求逐步進行化解，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險總體可控。
4.切實做好保障民生。加大對教育、衛(wèi)健、交通等民生領(lǐng)域的支出力度，切實解決群眾“急、難、愁、盼”的突出問題，堅決保障低保戶、殘疾人、五保戶等弱勢群體的基本生活，讓人民群眾的獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障、更可持續(xù)。
5.全力確保平穩(wěn)運行。將“過緊日子”作為部門預(yù)算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴(yán)格按照縣委議事規(guī)則及縣委出臺的《關(guān)于進一步加強財政資金管理的意見》（漢辦〔2022〕26號）文件要求，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，規(guī)范“三公”經(jīng)費管理。積極統(tǒng)籌謀劃、想方設(shè)法，確保財政收支平衡和平穩(wěn)發(fā)展。
各位代表，2023年我們將繼續(xù)在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實縣委經(jīng)濟工作會議和縣政府工作報告明確的目標(biāo)任務(wù)，堅決貫徹“強工穩(wěn)農(nóng)、活旅靚城”發(fā)展戰(zhàn)略，扎實推進“雙區(qū)牽引、六輪驅(qū)動”工作部署，堅定信心、鼓足干勁、真抓實干，確保高質(zhì)量完成各項財政工作任務(wù)，調(diào)頻道、跟節(jié)奏、交實卷，奮力譜寫全縣財政工作新篇章，為社會主義現(xiàn)代化新漢壽建設(shè)作出新的更大的貢獻！
