（湖南省）關(guān)于常德市武陵區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關(guān)于常德市武陵區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年4月27日在常德市武陵區(qū)第十七屆人民代表大會第七次會議上
區(qū)財政局局長 鮑明勇
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會報告我區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審查。同時，請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見和建議。
一、“十三五”時期全區(qū)財政工作簡要回顧
“十三五”時期，武陵區(qū)財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，積極應對錯綜復雜的經(jīng)濟形勢和新冠肺炎疫情嚴重沖擊，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，主動適應引領新常態(tài)，較好地保持經(jīng)濟穩(wěn)中向好。
（一）五年來，我們收獲滿滿，各級榮譽穩(wěn)固口碑?！笆濉逼陂g，武陵財政各項實力登上新臺階。2017年，武陵區(qū)財政局被評為全省財政稅政法制工作績效評價獲獎單位，2018年被評為市縣預算執(zhí)行分析工作縣級先進單位，2018—2019年度先后榮獲全省市縣財政管理工作績效考核AA級和A級，2017—2019年連續(xù)3年被評為全省預算績效管理工作“優(yōu)秀”單位，2018—2019年連續(xù)2年位列全市各區(qū)縣財政預算績效管理工作第一名，2019年芷蘭街道財政所被評為省級星級鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。榮譽滿載的背后，離不開全區(qū)財政人員的辛苦付出。
（二）五年來，我們狠抓經(jīng)濟，財政收入穩(wěn)步向前。面對新冠肺炎疫情沖擊，2020年全區(qū)地方一般公共預算收入完成12.35億元，同比增長0.80%，仍然保持正增長，實屬不易?！笆濉逼陂g，全區(qū)一般公共預算收入完成103.83億元，較“十二五”期間增長39.49%。2016年武陵區(qū)獲評“全面小康達標縣（市區(qū)）”，2020年武陵區(qū)榮進“中國百強區(qū)”，位列全省第2、全國第43位，成績突出。
（三）五年來，我們嚴格規(guī)范，防控風險穩(wěn)中有序。自2018年起，武陵區(qū)全面啟動防范和化解政府性債務風險工作，打響了防化債工作攻堅戰(zhàn)，支出責任劃分、隱性債務化解、債務風險緩釋等工作扎實推進，2019—2020年全區(qū)“防范化解重大風險”工作考核連續(xù)兩年居全市第一，2019年被省債管辦評定為“相對安全”地區(qū)，全區(qū)成功守住了不發(fā)生政府債務風險的底線?！笆濉逼陂g，區(qū)財政局科學引導和支持美源融資擔保等政府性融資擔保機構(gòu)發(fā)展，幫助各類創(chuàng)業(yè)主體獲得擔保貸款資金7億元左右，支持緩解了企業(yè)“融資難、融資貴”的問題。
（四）五年來，我們關(guān)注民生，財政投入穩(wěn)定優(yōu)化。2020年，全區(qū)完成一般公共預算支出31.14億元，同比增長1.57%?！笆濉逼陂g，全區(qū)累計完成一般公共預算支出139.9億元，教育、科學技術(shù)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水事務、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障等各項民生支出累計投入110.55億元，較“十二五”期間增長71.32%，民生導向性持續(xù)增強。
（五）五年來，我們深化改革，業(yè)務工作穩(wěn)健推進。預算績效管理改革深入推進，全面覆蓋預算單位，“花錢必問效、無效必問責”的績效理念和績效意識逐步建立；政府會計制度改革、政府采購管理改革、國庫集中支付電子化和放管服改革、非稅收入收繳電子化管理改革、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度改革、財政投資評審管辦分離改革成效明顯，內(nèi)控制度建設、財政監(jiān)督不斷加強，財政管理水平不斷提升。
二、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收支情況
1. 2020年全區(qū)一般公共預算收入完成203749萬元，其中地方一般公共預算收入完成123501萬元，增長0.8%。稅收收入完成74240萬元，增長-7.94%；非稅收入完成49261萬元，增長17.63%。上劃收入完成80248萬元。
2. 2020年全區(qū)一般公共預算支出完成311434萬元，增長1.57%。
3. 2020年一般公共預算收支預計平衡：當年地方一般公共預算收入123501萬元，加：上級補助收入170773萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入6229萬元、調(diào)入資金45908萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10026萬元，減：當年一般公共預算支出311434萬元、上解支出9132萬，地方政府一般債務還本支出329萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25542萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10000萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表1）。
（二）政府性基金預算收支情況
1. 2020年政府性基金收入完成17513萬元。
2. 2020年政府性基金支出完成83902萬元。
3. 政府性基金預算收支預計平衡：當年政府性基金收入17513萬元、上級補助收入82356萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入27900萬元，減：當年政府性基金支出83902萬元，上解支出28萬元，調(diào)出資金42163萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1676萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表2）。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支情況
1. 2020年國有資本經(jīng)營收入完成1681萬元。
2. 2020年國有資本經(jīng)營支出完成1681萬元。
3. 2020年國有資本經(jīng)營預算收支預計平衡：當年國有資本經(jīng)營收入1681萬元，減：當年國有資本經(jīng)營支出1681萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表3）。
（四）社會保險基金預算收支情況
1. 2020年社會保險基金收入完成64363萬元。
2. 2020年社會保險基金支出完成63468萬元。
3. 社會保險基金預算收支預計平衡：當年社會保險基金收入64363萬元，加：上年結(jié)余61461萬元，減：當年社會保險基金支出63468萬元，收支相抵后，年末滾存結(jié)余62356萬元（詳見附表4）。
三、2020年主要工作
2020年，區(qū)財政部門在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，科學研判財政形勢，系統(tǒng)謀劃財政工作，促進實體經(jīng)濟紓困發(fā)展，支持打贏三大攻堅戰(zhàn)，堅持保障和改善民生，切實兜牢“三保”底線，為決戰(zhàn)脫貧攻堅和“十三五”圓滿收官貢獻了自身力量。
（一）穩(wěn)中求進，保持收入平穩(wěn)運行。一是全面督收促收。強化清繳力度，針對收入新形勢，區(qū)財政局主動銜接稅務部門變坐等為主動出擊，堅持強化區(qū)域范圍內(nèi)稅源培育和監(jiān)管，以提高收入質(zhì)量為目的，對全區(qū)重點項目稅源情況進行清理核查，及時掌握企業(yè)繳稅情況。加強部門聯(lián)動，區(qū)財政局聯(lián)合區(qū)稅務局多次召開經(jīng)濟形勢分析會，深入分析收入形勢，及時掌握入庫動態(tài)，全力協(xié)作，促進協(xié)稅護稅，確保完成各項收入考核工作。二是加大爭資爭項。為搶抓“開放強市、產(chǎn)業(yè)立市”的政策機遇，經(jīng)區(qū)委和區(qū)政府同意，區(qū)財政局印發(fā)了《武陵區(qū)爭資爭項考核工作暫行辦法》（常武財〔2020〕10號），將重點單位的爭資爭項納入年度績效考核，并向上申報爭取新增政府一般債券資金5900萬元、政府專項債券資金27900萬元以及抗疫特別國債資金8000萬元，集中用于保障重點項目建設，促進全區(qū)復工復產(chǎn)和經(jīng)濟健康快速發(fā)展。三是幫扶產(chǎn)業(yè)建設。加大扶持力度，全年撥付各項企業(yè)補助和扶持資金4433萬元，包括：上級補貼資金3252萬元和本級扶持補貼資金1181萬元。支持園區(qū)建設，撥付區(qū)移動互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)園扶持資金585萬元、現(xiàn)代服務業(yè)扶持資金258.27萬元。
（二）復工復產(chǎn)，有效保障市場主體。在全面做好疫情防控的基礎上，我們努力推動復工復產(chǎn)取得最大成效，推動經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會和諧穩(wěn)定。一是應對疫情防控。自疫情發(fā)生以來，區(qū)財政局主動謀劃、靠前服務，投入疫情防控資金2482萬元，并幫助區(qū)工業(yè)園及時調(diào)集口罩、84消毒液、紅外測溫儀等防疫物資，有力保障了園區(qū)疫情防控工作開展。二是降低房租成本。按照《常德市應對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情支持中小微企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的十條政策措施》要求，區(qū)財政局督導全區(qū)各單位對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房（廠房）依據(jù)政策“免除3個月房租租金”。截至2020年底，武陵區(qū)共完成減租資金826.92萬元，其中：對企業(yè)減租203.18萬元，對個體工商戶減租623.74萬元。三是落實專項補貼。因疫情原因，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動受到重大影響并發(fā)生嚴重虧損，導致繳納房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，企業(yè)提出申請，可按其應繳實繳房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅市縣留成部分，最高按100%由財政給予專項補貼。區(qū)財政已完成5家企業(yè)2—4月份申報資料的審核和144.3萬元的資金撥付，其中：城鎮(zhèn)土地稅補貼22.7萬元，房產(chǎn)稅121.6萬元。
（三）突破關(guān)口，堅決打好三大攻堅。堅決打好精準脫貧、污染防治、防范化解重大風險的攻堅戰(zhàn)，是全面建成小康社會的必然要求，也是邁向高質(zhì)量發(fā)展必須跨越的關(guān)口，財政部門責無旁貸。一是防范政府風險。2020年，全區(qū)牢固樹立過“緊日子”思想，嚴格規(guī)范舉債融資行為，守住三個10%（年度一般債券付息支出不超過當年一般公共預算支出的10%、專項債券付息支出不超過當年政府性基金預算支出的10%、PPP項目財政支出責任不超過當年一般公共預算支出的10%）的政策紅線，加強財政暫付款管理，嚴禁以PPP和政府購買服務等名義新增隱形債務。全年償還隱性債務20338.38萬元，利息4637.39萬元，超額完成了年度化債計劃，并將政府性綜合債務率維持在78.19%，2020年我區(qū)被省債管辦評定為“相對安全地區(qū)”。二是決勝脫貧攻堅。強化投入保障，聚焦解決“兩不愁三保障”突出問題，全年落實財政專項扶貧資金2199.9萬元，其中依據(jù)《關(guān)于落實產(chǎn)業(yè)扶貧項目的指導意見》（常武農(nóng)發(fā)〔2020〕6號）撥付598萬元用于中旺農(nóng)業(yè)等8家農(nóng)業(yè)企業(yè)落實產(chǎn)業(yè)扶貧。延續(xù)保險機制，落實貧困家庭綜合保險“特惠?！辟Y金18.14萬元，惠及建檔立卡貧困戶3359人，并量體投入“穩(wěn)定脫貧責任保險”11.8萬元，成功提高全區(qū)1180戶貧困戶的抵御風險能力。嚴格監(jiān)督檢查，圍繞財政專項扶貧資金，區(qū)財政局對2014年以來的各級財政專項扶貧資金進行了專項檢查和“回頭看”，并督促相關(guān)單位全面整改到位。三是加快污染防治。加強治理保障，撥付洞庭湖生態(tài)環(huán)境專項整治、黑臭水體整治、河洲濕地生態(tài)修復、馬家吉河流域水污染防治和土壤污染防治等項目資金1599.5萬元。推動綜合環(huán)保，撥付第二次污染源普查入戶調(diào)查、環(huán)境保護綜合巡察、長江流域禁捕退捕和禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償及動物處置等經(jīng)費674萬元。支持節(jié)能減排，撥付減排專項資金、煤炭及其制品行業(yè)專項整治工作經(jīng)費以及市城區(qū)空氣質(zhì)量監(jiān)測站點等各項工作經(jīng)費93.5萬元。
（四）民生為本，成就社會美好幸福。2020年，我們繼續(xù)堅持把有限的資金用在刀刃上，將一般公共預算支出的75%以上向重點民生領域傾斜，民生支出“加速度”，民生事業(yè)有保障。一是教育優(yōu)先發(fā)展。2020年，區(qū)財政累計撥付教育資金6億余元，并加強與上級部門對接匯報，爭取學校建設專項資金1.1億元。扶持鄉(xiāng)村教育，全區(qū)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資收入，按照每人每月200元再次提標，并適時增加農(nóng)村薄弱學校的運轉(zhuǎn)經(jīng)費。加快學校建設，協(xié)助教育局繼續(xù)加快高山街幼兒園和第三、五、六小學的建設，完成河洑鎮(zhèn)中心幼兒園的建設。二是持續(xù)穩(wěn)定保障。支持醫(yī)療保障，全年投入?yún)^(qū)本級財政資金6479萬，用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)基本公衛(wèi)服務補助、實施基藥制度補助。促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，全年投入資金1899萬元，孵化創(chuàng)業(yè)園區(qū)累計孵化企業(yè)75家，扶持創(chuàng)業(yè)128人，帶動就業(yè)736人。加強失地保障，全年按照政策共集中審核完成失地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險15096人，財政補貼金額1.7億元，有力確保了轄區(qū)失地農(nóng)民的應保盡保。三是支持鄉(xiāng)村振興。強化資金保障，預算安排720萬元的美麗鄉(xiāng)村建設資金，并投入1527萬元的農(nóng)村人居環(huán)境整治資金。改善基礎設施，投入高標準農(nóng)田建設資金1280萬元，投入資金1242.68萬元完成農(nóng)村廁所改造8391座。加快危房改造，全年共投入233.9萬元改造農(nóng)村危房124戶。落實惠農(nóng)政策，全年通過“一卡通”發(fā)放各項惠農(nóng)補貼4735.12萬元，涉及惠農(nóng)項目24個，切實把惠農(nóng)利民政策落到了實處。
（五）開拓創(chuàng)新，優(yōu)化改革提質(zhì)增效。堅持深化改革與加強管理協(xié)同推進，確保依法理財、科學理財水平不斷提升。一是盤活存量資金。制定加強預算執(zhí)行管理和加快支出進度的實施方案，從加快預算下達進度、加快資金撥付、加大財政資金統(tǒng)籌使用和加強財政暫付款項管理等方面明確具體措施，加快年度預算執(zhí)行，2020年通過清理盤活財政存量資金8098萬元，有效提高了財政資金使用效率，杜絕形成二次沉淀。二是支持電子財政。2020年是湖南電子財政建設的決勝之年。做好環(huán)境籌備，對照《湖南電子財政各市州、縣市區(qū)環(huán)境準備清單》，提前準備好系統(tǒng)上線所需軟件、硬件、網(wǎng)絡等相關(guān)資源，確保系統(tǒng)部署順利實施。落實數(shù)據(jù)準備，全面落實基礎數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)的準備和治理工作。加快業(yè)務梳理，明確內(nèi)部分工，全面整理預算管理等各個業(yè)務環(huán)節(jié)、規(guī)則和流程，為系統(tǒng)建設實施提前做好業(yè)務準備。三是提升績效管理。目標管理全覆蓋，2020年完成了全區(qū)55個專項資金、7個扶貧項目資金以及3個抗疫特別國債項目資金的績效目標管理。自評監(jiān)控全覆蓋，既督促全區(qū)各預算單位完成了2019年75個專項資金和6個扶貧項目資金的自評和跟蹤監(jiān)控，又將2020年度55個專項資金全部錄入績效管理系統(tǒng)實現(xiàn)運行監(jiān)控管理，實現(xiàn)了全區(qū)50萬元以上（含）專項同步運行監(jiān)控的突破。重點評價全覆蓋，選取了2019年4個單位部門整體支出、4個專項支出、政府采購車輛定點維修服務的資金項目以及2019—2020年5個扶貧資金項目，分別進行了第三方獨立評價，成效顯著。
（六）強化監(jiān)管，豐富業(yè)務管理方式。2020年，區(qū)財政局不斷完善監(jiān)管制度，緊扣財政發(fā)展重點，充分發(fā)揮財政監(jiān)督的職能作用，防范資金使用風險，為武陵經(jīng)濟社會發(fā)展保駕護航。一是強化財務管理。健全基層管理，出臺了《2020年鄉(xiāng)街財政工作考核辦法》，從鄉(xiāng)街財政財務規(guī)范化管理等7個方面進行考核，并對部分社區(qū)的財務管理情況進行了抽查審計。落實基層保障，結(jié)合全市基層組織低限運轉(zhuǎn)和人員待遇標準，嚴格按照鄉(xiāng)街、村（社區(qū)）的運轉(zhuǎn)和人員經(jīng)費標準予以足額保障。提升基層隊伍素質(zhì)，多次組織鄉(xiāng)街財政所參加各種培訓及業(yè)務觀摩活動，并推薦芙蓉街道財政所參與星級財政所創(chuàng)建，以創(chuàng)促學，學以致用，不斷提高基層業(yè)務水平和管理能力。二是創(chuàng)新政府采購。不斷加大監(jiān)管力度，優(yōu)化采購程序，全年共開展政府采購計劃289批（次），完成政府采購預算金額41056.1萬元、采購合同金額39781.57萬元，節(jié)約財政資金1274.53萬元，節(jié)支率為3.1%。推進電子賣場，武陵區(qū)于2020年5月6日開始，全面實施湖南省政府采購電子賣場，全年完成4856筆電子賣場采購行為，覆蓋156家行政事業(yè)單位，采購額達到3611.51萬元。支持消費扶貧，督促指導119家預算單位入駐扶貧832平臺，及時完成了68.04萬元采購預留份額的申報和76.96萬元的采購任務。三是規(guī)范投資評審。嚴格日常監(jiān)管，繼續(xù)全力做好重點工程的征地拆遷評審工作，包括常益長高鐵、城東新區(qū)、武陵區(qū)第二小學和沅北水廠遷建等項目，全年完成評審項目483個，送審金額338722.74萬元，審定金額302680.8萬元，審減金額36041.94萬元，綜合審減率10.64%，確保了重點工程的順利推進。完善業(yè)務流程，出臺了兩期武陵區(qū)財政投資評審業(yè)務操作制度，分別對重點工程現(xiàn)場跟蹤的基本流程和要求、評審結(jié)論的管理和傳遞以及部分征地拆遷補償標準進行了規(guī)范，統(tǒng)一評審標準。強化跟蹤評審，2020年對29個項目（涉及金額13億元）重點項目實行了財評跟蹤，減少了評審風險，提高了評審時效。
各位代表，2020年，面對疫情和經(jīng)濟下行等多重因素影響，武陵區(qū)財政部門始終堅持攻堅克難、積極作為，戰(zhàn)勝了不少困難和挑戰(zhàn)，保障了財政運行穩(wěn)中有進，但財政收入仍然問題不斷，收支矛盾加劇，財政運行壓力劇增，主要表現(xiàn)為：一是各類稅種下滑趨勢明顯。目前，疫情對稅收收入的影響正在逐步減小，但與去年同期相比而言，稅收收入缺口仍然明顯。2020年1—12月，全區(qū)增值稅減收3058.83萬元，降幅10.16%，房產(chǎn)稅減收534.7萬，降幅11.72%；耕地占用稅減收3141.59萬元，降幅62.66%；企業(yè)所得稅減收2038.3萬元，降幅16.41%；個人所得稅減收303.71萬元，降幅9%。二是重點稅源企業(yè)受損嚴重。疫情影響下，企業(yè)經(jīng)營直線下降，房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)和制造業(yè)的重點企業(yè)減收幅度明顯、整體受損嚴重。三是收支平衡壓力較大。受財政收入減收影響，我區(qū)財政庫款將持續(xù)維持低位運行，財政“三保”、疫情防控、社會保障、債務化解等剛性支出壓力較大，收支矛盾十分突出。
盡管經(jīng)濟形勢不盡如人意，但在前進的道路上，有習近平總書記作為黨中央的核心、全黨的核心領航掌舵，有區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持，有全區(qū)人民的團結(jié)奮斗，我們一定能戰(zhàn)勝一切艱難險阻，保持武陵區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好，乘勢而上加快推進“打造產(chǎn)業(yè)強區(qū)、建設美好武陵”新征程。
四、2021年財政預算（草案）
2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。我區(qū)財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，緊扣省委“三高四新”和市委“開放強市、產(chǎn)業(yè)立市”戰(zhàn)略，立足常德市“一中心、兩樞紐、三基地”的發(fā)展定位，以“打造產(chǎn)業(yè)強區(qū)、建設美好武陵”為目標，全力打造“一區(qū)五地”發(fā)展新格局，貫徹落實積極財政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障“三?！敝С?，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，提高財政資金使用績效，堅持零基預算理念，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，確?！笆奈濉钡捻樌_局，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。
根據(jù)上述指導思想，2021年財政收支的初步安排為：
（一）一般公共預算收支安排情況
1. 2021年地方一般公共預算收入安排129676萬元，增長5%。其中：稅收收入80660萬元，非稅收入49016萬元。
2. 2021年一般公共預算支出安排320598萬元，比上年預算（調(diào)整預算）增長2.18%。
3. 一般公共預算收支預計平衡：當年地方一般公共預算收入129676萬元，加：上級補助收入160484萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10000萬元，調(diào)入資金23466萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16029萬元，減：當年一般公共預算支出320598萬元、上解支出9057萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10000萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表5）。
（二）政府性基金預算收支安排情況
1. 2021年政府性基金收入安排225萬元。
2. 2021年政府性基金支出安排77265萬元。
3. 政府性基金預算收支預計平衡：當年政府性基金收入225萬元，加：上級補助收入98830萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1676萬元，減：當年政府性基金支出77265萬元，調(diào)出資金23466萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表6）。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
1. 2021年國有資本經(jīng)營收入安排1450萬元。
2. 2021年國有資本經(jīng)營支出安排1450萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預算收支預計平衡：當年國有資本經(jīng)營收入1450萬元，減：當年國有資本經(jīng)營支出1450萬元，以收抵支，當年收支平衡（詳見附表7）。
（四）社會保險基金預算收支安排情況
1. 2021年社會保險基金收入安排77073萬元。
2. 2021年社會保險基金支出安排72504萬元。
3. 社會保險基金預算收支預計平衡：當年社會保險基金收入77073萬元，減：當年社會保險基金支出72504萬元，收支相抵后，當年收支結(jié)余4569萬元（詳見附表8）。
五、2021年主要工作
萬事開頭難，2021年是“十四五”規(guī)劃的開啟之年，對于財政部門而言更顯意義重大。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的決策部署和2021年工作指導思想，我們將重點做好以下五個方面的工作：
（一）加快經(jīng)濟復蘇，助力市場紓困。一是強力督促收入。認真及時地對稅收入庫情況進行動態(tài)分析，提高稅收預測的準確性，把握稅收征管的主動權(quán)。繼續(xù)加強對非稅收入的管控力度，進一步提高收入質(zhì)量，努力完成全年收入增幅和質(zhì)量的雙重考核任務。積極爭資爭項，通過加強政策分析研究，加大項目申報力度，主動向上對接，努力爭取上級財政在均衡性轉(zhuǎn)移支付、區(qū)級基本財力保障機制、分配地方政府債券額度等方面給予更大支持。二是支持市場主體。鞏固減稅降費，圍繞保市場主體的目標，不折不扣落實好各項減稅降費政策措施。加強征收監(jiān)管，密切跟蹤疫情態(tài)勢和經(jīng)濟運行情況，強化與稅務等部門協(xié)同配合，依法依規(guī)組織收入，嚴禁征收“過頭稅費”、違規(guī)攬稅收費和虛增收入，使企業(yè)切實享受到政策紅利，更好促進經(jīng)濟平穩(wěn)運行。三是引導經(jīng)濟發(fā)展。振興實體經(jīng)濟，堅決貫徹落實全區(qū)招商引資、移動互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)園和現(xiàn)代服務業(yè)等扶持政策，緊扣生產(chǎn)性服務業(yè)和生活性服務業(yè)的發(fā)展方向，加快財源培植。落實金融政策，從優(yōu)化運作模式、規(guī)避財政資金風險等方面著手，充分利用現(xiàn)有融資擔保公司、中小企業(yè)服務平臺等渠道，定向服務園區(qū)企業(yè)，實現(xiàn)“精準滴灌”，加大信貸扶持力度，放大財政資金杠桿效應，減輕中小微企業(yè)融資難題。
（二）強化資金管理，科學控制支出。一是著力壓減行政成本。厲行節(jié)約，嚴格落實過緊日子的要求，進一步壓減一般性支出，對非剛性、非重點項目支出可壓盡壓、應壓盡壓。嚴格經(jīng)費管理，繼續(xù)強化“三公”經(jīng)費管理，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費預算。進一步精簡會議、差旅、培訓、調(diào)研、論壇、慶典等公務活動，更多采用視頻、電話、網(wǎng)絡等新模式，減少日常經(jīng)費開支。二是深度盤活存量資金。加強預算管理，統(tǒng)籌使用各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率，嚴格新增資產(chǎn)配置預算審核，不得重復配置或超實際需求配置。清理資金結(jié)余，大力清理規(guī)范結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過兩年的資金，一律收回統(tǒng)籌安排。強化預算安排，提高預算安排精準度，對于項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的單位，適當減少下年預算安排。三是建立健全獎懲約束。建立當年預算執(zhí)行情況與下年預算安排掛鉤機制，對近兩年支出執(zhí)行率達不到85%的項目，按不低于10%比例壓減預算安排；執(zhí)行率低于50%的，下一年度暫緩安排預算。建立結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模與下年預算安排掛鉤機制，對近兩年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當年預算安排10%的部門單位，按不低于10%的比例壓減項目預算。建立審計查出問題與預算安排掛鉤機制，對往年審計發(fā)現(xiàn)問題的單位，按一定比例扣減2021年單位公用經(jīng)費。
（三）加強預算執(zhí)行，深化績效管理。一是強化資金監(jiān)管。嚴格把好資金審核關(guān)，堅持按進度撥付專項資金，充分了解每筆財政資金的去向，并對每筆區(qū)本級資金追加報告的合理性、可行性進行深入調(diào)研，及時撥付，杜絕專項資金的挪用和串項情況。二是推廣零基預算。堅持標準建設，嚴格貫徹落實上級政策精神，對各部門編制的各類支出項目推行標準化建設，實現(xiàn)項目支出編制新突破。發(fā)揮調(diào)控職能，改變以往年度“基數(shù)+增長”編制預算模式，堅持以“0”作為支出基點，細化部門支出預算類型，分類分級次編制年度預算。加強支出審查，對部門支出開展全面審查，減少部門間任務的重疊和沖突，改進部門績效目標、增強其約束性。三是深化績效管理。以問題為導向，繼續(xù)選擇民生項目和重大項目開展重點評價，逐步將范圍從區(qū)直預算單位向鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道延伸。加強結(jié)果運用，繼續(xù)加強對重點行業(yè)、項目和單位的績效評價，運用重點評價項目和單位的評價結(jié)果于下年的部門預算中，增強預算管理績效的作用。強化問題整改，堅持以重點評價為抓手，提高績效評價結(jié)果的權(quán)威性，確保問題全面反饋至被評價單位并得到全面整改。
（四）完善制度改革，提升管理水平。一是深化支付制度改革。完善國庫集中支付管理系統(tǒng)，實現(xiàn)財政國庫集中支付業(yè)務的無紙化，加強財政資金安全管理，增強國庫集中支付單位財務主體責任。擴大網(wǎng)審范圍，繼續(xù)推動國庫集中支付改革，有序推進“放管服”，調(diào)整直接支付的范圍和授權(quán)支付的結(jié)算方式，推廣公務卡結(jié)算。加強動態(tài)監(jiān)管，通過部門預算編制和國庫集中支付事中事后動態(tài)監(jiān)控及對違規(guī)支付行為進行核查整改，加強對預算單位預算執(zhí)行管理。二是加快推進電子財政。積極參與，緊密對接省、市財政部門，按照“集中存儲，統(tǒng)一治理，綜合應用，分級共享”的原則積極參與統(tǒng)一建設財政大數(shù)據(jù)中心，差異化實施部署。匯總數(shù)據(jù)，嚴格遵循財政部技術(shù)標準，按照全省“統(tǒng)一業(yè)務規(guī)范、統(tǒng)一技術(shù)標準”的原則，對標對表，全面匯總流程、業(yè)務規(guī)則、數(shù)據(jù)規(guī)范和接口標準等信息要素。分布實施，全力配合省、市財政部門，認真完成系統(tǒng)配置、聯(lián)調(diào)測試、用戶培訓以及試運行等各項工作任務，確保按時完成武陵區(qū)的系統(tǒng)上線工作。三是規(guī)范資金管理原則。繼續(xù)堅持“突出重點、提質(zhì)增效”的財政資金分配原則，切實加強財政資金管理，一筆一筆審批，全程跟蹤監(jiān)控，堅決防止項目一批了之、資金一撥了之，切實提高資金使用效益。積極貫徹落實資金直達基層和直達民生的機制，要用好直達資金，確保中央財政安排的直達資金直接惠企利民，并加強對資金的日常監(jiān)督和重點監(jiān)控，堅決杜絕截留挪用，對存在問題嚴肅問責。
（五）壓實民生基礎，保障百姓福利。一是支持教科文發(fā)展。進一步加大教育投入，包括新建第二小學、第三小學、第五小學、第六小學及高山街幼兒園。以財政資金投入為導向，引導企事業(yè)單位自籌、金融機構(gòu)貸款為主，運用現(xiàn)代融資手段，形成全社會支持的科技興區(qū)投入體系。積極籌措資金，大力支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，強化基層文化體育建設。二是堅持穩(wěn)定擴大就業(yè)。用好就業(yè)租金，統(tǒng)籌就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金和失業(yè)保險基金，用好用足地方政府專項債券資金，重點支持帶動就業(yè)能力強的補短板項目，開發(fā)更多就業(yè)崗位，支持農(nóng)民工等人員就地就近就業(yè)創(chuàng)業(yè)。三是全面推進鄉(xiāng)村振興。積極扶持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)園區(qū)和新型集體經(jīng)濟建設，持續(xù)強化財政投入保障，重點引導鄉(xiāng)村旅游業(yè)和生態(tài)農(nóng)業(yè)，針對各項基礎設施建設細化財力需求并做好資金保障，進一步鞏固“兩不愁三保障”成果，強化對特殊人群的兜底保障，為全面推進鄉(xiāng)村振興工作提供有力保障。
各位代表，新時代迎接新挑戰(zhàn)，2021年的武陵財政，一定會在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督，堅定信心、銳意進取，保證各項財政工作穩(wěn)中向好，為“打造產(chǎn)業(yè)強區(qū)，建設美好武陵”交出一份人民滿意的答卷。
