（湖南?。╆P于岳陽市君山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023預算草案的報告
關于岳陽市君山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023預算草案的報告
——2022年12月14日在君山區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
君山區(qū)財政局局長 徐 皓
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請各位列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
今年來，全區(qū)積極應對經濟下行、新冠肺炎疫情和歷史罕見旱情疊加壓力，圍繞目標精準發(fā)力，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，多措并舉創(chuàng)收增收，推動經濟社會健康有序發(fā)展，努力完成全年財稅收入任務，經濟財政運行呈穩(wěn)中有進的態(tài)勢。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2022年地方一般公共預算收入預計完成4.14億元，占預算的107.5 %，增長10.3%。其中：稅收收入預計完成3.11億元，占預算的107.7%，增長14.3%；非稅收入預計完成1.03億元，占預算的106.9 %，與上年持平。
區(qū)級一般公共預算支出預計完成12.03億元，占預算的100%，增長22.03%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。收入預計完成10.26億元，其中：本級政府性基金收入7.5億元，新增專項債券收入1.95億元，上年結余收入0.81億元。
支出預計完成10.26億元，其中：政府性基金支出6.43億元，調出資金平衡一般預算3.83億元。
（三）社?；痤A算執(zhí)行情況。社保基金預算收入預計完成 1.21億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.21億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入0.85億元，失業(yè)保險基金收入0.01億元，就業(yè)資金收入0.14億元。
社?；痤A算支出預計完成1.14億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出0.14億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出0.85億元，失業(yè)保險基金支出0.01億元，就業(yè)資金支出0.14億元。
目前尚未關賬，上述預算執(zhí)行情況均為預計數(shù)，在決算草案編制匯總后還會有所調整，屆時再向區(qū)人大常委會專題報告。
（四）人大預算決議落實情況和預算執(zhí)行特點。
2022年，我們按照區(qū)委區(qū)政府決策部署，落實區(qū)人大有關決議和審議意見要求，守住“三?！惫ぷ鞯拙€，積極組織財稅收入入庫，全力調度國庫資金，調整優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，強化預算績效管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經濟社會穩(wěn)定發(fā)展提供了較好的財力保障。
1.統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟運行發(fā)展。區(qū)財政積極應對發(fā)展形勢復雜多變、經濟下行壓力持續(xù)加大等重大困難，奮力抗擊新冠肺炎疫情等重大挑戰(zhàn)，全面實現(xiàn)疫情防控和經濟社會發(fā)展雙勝利。堅決落實中央和省市各項惠企利民政策，推動新增財政資金、各類生產要素直達企業(yè)和基層；嚴格執(zhí)行降本減負政策，為企業(yè)減稅降費0.99億元；注入市普惠金融發(fā)展風險補償基金0.13億元，全力扶持中小微企業(yè)發(fā)展。
2.優(yōu)化支出結構保障重點支出。財政民生支出占一般公共預算支出比重保持在75％以上，社會保障水平穩(wěn)步提升。投入0.2億元，迎戰(zhàn)長時間高溫和百年一遇的旱情；統(tǒng)籌整合涉農資金1.5億元，用于支持農村基礎設施建設；落實區(qū)級配套銜接資金0.14億元，全力鞏固脫貧攻堅成果，銜接推進鄉(xiāng)村振興；籌集0.27億元保障新冠肺炎疫苗接種和常態(tài)化疫情防控；籌措資金2.72億元用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金發(fā)放、農墾職工參保、退役軍人優(yōu)撫和安置、撫恤、社會福利等支出；籌措0.4億元實施義務教育學?；巨k學條件三年攻堅行動。
3.不斷深化財政改革。持續(xù)推進財政事權與支出責任劃分改革，出臺交通行政執(zhí)法和自然資源等領域改革方案；不斷強化預算績效管理制度化、標準化、規(guī)范化建設，區(qū)級專項資金績效指標標準與部門預算同步編制；執(zhí)行財政資金常態(tài)化直達機制，確保財政資金直達基層惠企利民；有序推進預算管理一體化建設，不斷提升財政管理信息化水平；積極盤活財政存量資金，收回并重新安排使用以前年度財政結余結轉資金1.03億元。
總體來說，2022年財政運行較為平穩(wěn)，“三保”支出和重點支出得到較好保障，但區(qū)域經濟總量不大，產業(yè)項目體量較小，重點稅源企業(yè)較少，政府性債務償債壓力大，收支矛盾突出；部分領域支出結構僵化固化，預算約束剛性有待加強。對此，我們高度重視，正積極采取措施整改。
二、2023年預算草案情況
2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和中央、省市區(qū)委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，按照“人員經費按政策，一般支出要壓減，項目預算控總額，財稅收入重質量”的思路，牢固樹立過“緊日子”思想，保證財政支出強度，加快財政支出進度，著力防控債務風險，堅決遏制隱性債務增加。全面推進績效管理，提高資金使用效益，著力構建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度。持續(xù)保障改善民生，推動經濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，奮力打造精致精美、出新出彩的洞庭明珠。
（一）一般公共預算收入預計及支出安排。
1.收入預算。根據(jù)全區(qū)經濟社會發(fā)展的預期目標，2023年地方一般公共預算收入按增長10%以上安排，區(qū)級預計為4.89億元。
2.本級可用財力測算。預計全區(qū)一般公共預算可用財力為 14.57億元。具體是：地方一般預算收入形成財力4.89億元，上級財力性轉移支付5.78億元，調入資金4.35億元（政府性基金收入調入），減上解支出0.45億元。
3.本級財力擬安排支出情況。擬安排一般公共預算支出 14.57億元。支出投向情況是：人員類工資性支出6.37億元，公用經費項目支出0.26億元，業(yè)務工作經費1.65億元，預備費0.15億元，一般債券付息支出0.61億元，政府直撥支出和審批專款支出5.53億元。
（二）政府性基金預算收入預計及支出安排。
1.收入預算。政府性基金收入計劃12.32億元，其中：土地出讓金收入和土地指標交易收入12.21億元，城市基礎設施配套費收入0.06億元，污水處理費收入0.05億元。
2.本級支出預算。根據(jù)政府性基金預算“以收定支”的原則，相應安排支出12.32億元，其中：土地出讓金安排的支出6.93億元（征地拆遷支出3.06億元，PPP項目財政可行性缺口補助0.4億元，基礎設施建設支出0.26億元、政府隱形債務化解支出3.21億元）、市政應急維護和污水處理運行維護支出0.1億元，專項債券還本和付息支出0.94億元，調出資金4.35億元。
（三）社會保險基金預算收入預計及支出安排。
1.收入預算。全區(qū)社會保險基金預算總收入1.44億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.29億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入1.04億元，就業(yè)專項資金收入0.11億元。
2.支出預算。全區(qū)社會保險基金預算總支出1.31億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出0.17億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出1.03億元，就業(yè)專項資金支出0.11億元。
三、認真扎實做好2023年財政工作
（一）精準發(fā)力，推動穩(wěn)經濟各項政策落地見效。一是持續(xù)深化“放管服”改革，切實提升政務服務效能，不斷優(yōu)化營商環(huán)境、積極發(fā)揮財政金融聯(lián)動效應，著力激發(fā)市場主體活力。二是落實落細減稅降費、助企紓困政策，不斷完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策體系，扎實做好重點群體就業(yè)工作，著力穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。三是增強民生政策的協(xié)調性，加強部門協(xié)作、上下聯(lián)動，實現(xiàn)政策執(zhí)行全過程跟蹤督辦，及時疏通堵點，確保各項重大決策部署落到實處，進一步提高鄉(xiāng)村振興成效。
（二）挖掘潛力，提升財政收入數(shù)量和質量。一是強化管理抓征繳，進一步強化征管措施，夯實基礎管理，加大欠稅清繳、納稅評估以及稅務稽查力度，強化稅收執(zhí)法，嚴格依法治稅。二是狠抓重點保目標，聚焦年入庫稅費超10萬元的企業(yè)，做好重點企業(yè)納稅申報服務，掌握產業(yè)投資項目和工程建設項目等稅源變化情況，抓住重點關鍵。三是有效改進征管方式，充分挖掘增收潛力，建立收入倒逼機制，將目標任務分解細化到責任單位、到月到旬，確保足額完成全年財稅收入目標任務。
（三）凝財聚力，發(fā)揮好財政服務高質量發(fā)展作用。一是進一步加大各類財政資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)壓減非必要非剛性支出，全力保障重點民生和重大項目財政投入，確保一般公共預算民生支出比例不低于75%；建立健全預算項目分類分檔支出標準體系，充分發(fā)揮財政支出標準的基礎引導作用，切實提高財政資源配置效率。二是持續(xù)調整優(yōu)化財政支出結構，規(guī)范共同事權轉移支付管理使用，健全基層“三?！遍L效機制，保障基層財政穩(wěn)健運轉。三是強化預算績效管理，堅持花錢必問效、無效必問責，推動績效評價結果與政策完善、預算調整的有效銜接，切實提高財政資金使用效益。
（四）強化監(jiān)督，提升財政管理效能。一是健全預算管理一體化建設，持續(xù)推進零基預算，健全項目庫管理，助推財政服務提質增效。二是進一步加強國有資產管理，提高資產使用效益，持續(xù)推進“三資”運作改革，努力實現(xiàn)資源、資產、資本、股權、資金高效質轉。提速國有企業(yè)改革，做強做優(yōu)做大國有企業(yè)和國有資本。加強融資平臺資金監(jiān)管，健全政府采購機制，規(guī)范財政投資評審行為。三是繼續(xù)推進預決算公開。指導和督促全區(qū)各部門及時完成部門預決算和“三公經費”預決算的公開工作，進一步提升我區(qū)預決算編制和公開水平。四是進一步嚴格財政資金管理。嚴肅財經紀律，維護財經秩序，嚴格專項資金審批權限和程序，嚴格預算約束，加強項目資金全過程監(jiān)管；加強基層財務監(jiān)管，實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政績效考核，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務規(guī)范化管理水平。
（五）多措并舉，切實防范化解債務風險。一是進一步嚴控債務增量。切實研究、科學決策，處理好經濟發(fā)展和債務增長的關系，杜絕因新上項目、新鋪攤子而發(fā)生新債。二是進一步提升償債能力。對于已建成的資產，加大招商引資力度，提高使用效率。對于合作經營的項目，積極協(xié)商，調動社會資本的能動性，將收儲的土地盡快實施開發(fā)，形成實實在在的收益。三是進一步做好項目儲備。堅持“資金跟著項目走”的原則，做到專項債券資金“借、用、管、還”全生命周期管理，保證債券資金的規(guī)范使用。四是進一步健全化債制度。設立隱性債務化解資金儲備池，歸集土地出讓、指標交易、項目收入、國有資本經營收入和出讓收入等各項收入，建立資金來源歸集和化債規(guī)范有序的長效機制。
各位代表，新時代激蕩人心，新征程催人奮進。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，以更加飽滿的熱情、更加高昂的士氣，以超常力度和務實作風，忠誠履職、埋頭苦干，奮力推進財政改革，確保明年預算目標順利實現(xiàn)，實現(xiàn)君山經濟社會高質量發(fā)展，以優(yōu)異成績向黨的二十大開局之年獻禮！
以上報告，請予審議。
