（湖南?。╆P(guān)于岳陽市君山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于岳陽市君山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月14日在君山區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
君山區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 徐 皓
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
今年來，全區(qū)積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、新冠肺炎疫情和歷史罕見旱情疊加壓力，圍繞目標(biāo)精準(zhǔn)發(fā)力，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，多措并舉創(chuàng)收增收，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康有序發(fā)展，努力完成全年財(cái)稅收入任務(wù)，經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行呈穩(wěn)中有進(jìn)的態(tài)勢(shì)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成4.14億元，占預(yù)算的107.5 %，增長(zhǎng)10.3%。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成3.11億元，占預(yù)算的107.7%，增長(zhǎng)14.3%；非稅收入預(yù)計(jì)完成1.03億元，占預(yù)算的106.9 %，與上年持平。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成12.03億元，占預(yù)算的100%，增長(zhǎng)22.03%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。收入預(yù)計(jì)完成10.26億元，其中：本級(jí)政府性基金收入7.5億元，新增專項(xiàng)債券收入1.95億元，上年結(jié)余收入0.81億元。
支出預(yù)計(jì)完成10.26億元，其中：政府性基金支出6.43億元，調(diào)出資金平衡一般預(yù)算3.83億元。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況。社?；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)完成 1.21億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.21億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.85億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.01億元，就業(yè)資金收入0.14億元。
社?；痤A(yù)算支出預(yù)計(jì)完成1.14億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.14億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.85億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出0.01億元，就業(yè)資金支出0.14億元。
目前尚未關(guān)賬，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)，在決算草案編制匯總后還會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)專題報(bào)告。
（四）人大預(yù)算決議落實(shí)情況和預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)。
2022年，我們按照區(qū)委區(qū)政府決策部署，落實(shí)區(qū)人大有關(guān)決議和審議意見要求，守住“三?！惫ぷ鞯拙€，積極組織財(cái)稅收入入庫，全力調(diào)度國庫資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了較好的財(cái)力保障。
1.統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)展。區(qū)財(cái)政積極應(yīng)對(duì)發(fā)展形勢(shì)復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大等重大困難，奮力抗擊新冠肺炎疫情等重大挑戰(zhàn)，全面實(shí)現(xiàn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙勝利。堅(jiān)決落實(shí)中央和省市各項(xiàng)惠企利民政策，推動(dòng)新增財(cái)政資金、各類生產(chǎn)要素直達(dá)企業(yè)和基層；嚴(yán)格執(zhí)行降本減負(fù)政策，為企業(yè)減稅降費(fèi)0.99億元；注入市普惠金融發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金0.13億元，全力扶持中小微企業(yè)發(fā)展。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保障重點(diǎn)支出。財(cái)政民生支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在75％以上，社會(huì)保障水平穩(wěn)步提升。投入0.2億元，迎戰(zhàn)長(zhǎng)時(shí)間高溫和百年一遇的旱情；統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1.5億元，用于支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；落實(shí)區(qū)級(jí)配套銜接資金0.14億元，全力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；籌集0.27億元保障新冠肺炎疫苗接種和常態(tài)化疫情防控；籌措資金2.72億元用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金發(fā)放、農(nóng)墾職工參保、退役軍人優(yōu)撫和安置、撫恤、社會(huì)福利等支出；籌措0.4億元實(shí)施義務(wù)教育學(xué)?；巨k學(xué)條件三年攻堅(jiān)行動(dòng)。
3.不斷深化財(cái)政改革。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，出臺(tái)交通行政執(zhí)法和自然資源等領(lǐng)域改革方案；不斷強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化建設(shè)，區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金績(jī)效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與部門預(yù)算同步編制；執(zhí)行財(cái)政資金常態(tài)化直達(dá)機(jī)制，確保財(cái)政資金直達(dá)基層惠企利民；有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，不斷提升財(cái)政管理信息化水平；積極盤活財(cái)政存量資金，收回并重新安排使用以前年度財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1.03億元。
總體來說，2022年財(cái)政運(yùn)行較為平穩(wěn)，“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)支出得到較好保障，但區(qū)域經(jīng)濟(jì)總量不大，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目體量較小，重點(diǎn)稅源企業(yè)較少，政府性債務(wù)償債壓力大，收支矛盾突出；部分領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)僵化固化，預(yù)算約束剛性有待加強(qiáng)。對(duì)此，我們高度重視，正積極采取措施整改。
二、2023年預(yù)算草案情況
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央、省市區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，按照“人員經(jīng)費(fèi)按政策，一般支出要壓減，項(xiàng)目預(yù)算控總額，財(cái)稅收入重質(zhì)量”的思路，牢固樹立過“緊日子”思想，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快財(cái)政支出進(jìn)度，著力防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增加。全面推進(jìn)績(jī)效管理，提高資金使用效益，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。持續(xù)保障改善民生，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，奮力打造精致精美、出新出彩的洞庭明珠。
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)及支出安排。
1.收入預(yù)算。根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的預(yù)期目標(biāo)，2023年地方一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)10%以上安排，區(qū)級(jí)預(yù)計(jì)為4.89億元。
2.本級(jí)可用財(cái)力測(cè)算。預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算可用財(cái)力為 14.57億元。具體是：地方一般預(yù)算收入形成財(cái)力4.89億元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付5.78億元，調(diào)入資金4.35億元（政府性基金收入調(diào)入），減上解支出0.45億元。
3.本級(jí)財(cái)力擬安排支出情況。擬安排一般公共預(yù)算支出 14.57億元。支出投向情況是：人員類工資性支出6.37億元，公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出0.26億元，業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)1.65億元，預(yù)備費(fèi)0.15億元，一般債券付息支出0.61億元，政府直撥支出和審批?？钪С?.53億元。
（二）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)及支出安排。
1.收入預(yù)算。政府性基金收入計(jì)劃12.32億元，其中：土地出讓金收入和土地指標(biāo)交易收入12.21億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.06億元，污水處理費(fèi)收入0.05億元。
2.本級(jí)支出預(yù)算。根據(jù)政府性基金預(yù)算“以收定支”的原則，相應(yīng)安排支出12.32億元，其中：土地出讓金安排的支出6.93億元（征地拆遷支出3.06億元，PPP項(xiàng)目財(cái)政可行性缺口補(bǔ)助0.4億元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出0.26億元、政府隱形債務(wù)化解支出3.21億元）、市政應(yīng)急維護(hù)和污水處理運(yùn)行維護(hù)支出0.1億元，專項(xiàng)債券還本和付息支出0.94億元，調(diào)出資金4.35億元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)及支出安排。
1.收入預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入1.44億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.29億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.04億元，就業(yè)專項(xiàng)資金收入0.11億元。
2.支出預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出1.31億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.17億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.03億元，就業(yè)專項(xiàng)資金支出0.11億元。
三、認(rèn)真扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
（一）精準(zhǔn)發(fā)力，推動(dòng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)政策落地見效。一是持續(xù)深化“放管服”改革，切實(shí)提升政務(wù)服務(wù)效能，不斷優(yōu)化營商環(huán)境、積極發(fā)揮財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，著力激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)、助企紓困政策，不斷完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策體系，扎實(shí)做好重點(diǎn)群體就業(yè)工作，著力穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。三是增強(qiáng)民生政策的協(xié)調(diào)性，加強(qiáng)部門協(xié)作、上下聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)政策執(zhí)行全過程跟蹤督辦，及時(shí)疏通堵點(diǎn)，確保各項(xiàng)重大決策部署落到實(shí)處，進(jìn)一步提高鄉(xiāng)村振興成效。
（二）挖掘潛力，提升財(cái)政收入數(shù)量和質(zhì)量。一是強(qiáng)化管理抓征繳，進(jìn)一步強(qiáng)化征管措施，夯實(shí)基礎(chǔ)管理，加大欠稅清繳、納稅評(píng)估以及稅務(wù)稽查力度，強(qiáng)化稅收?qǐng)?zhí)法，嚴(yán)格依法治稅。二是狠抓重點(diǎn)保目標(biāo)，聚焦年入庫稅費(fèi)超10萬元的企業(yè)，做好重點(diǎn)企業(yè)納稅申報(bào)服務(wù)，掌握產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目和工程建設(shè)項(xiàng)目等稅源變化情況，抓住重點(diǎn)關(guān)鍵。三是有效改進(jìn)征管方式，充分挖掘增收潛力，建立收入倒逼機(jī)制，將目標(biāo)任務(wù)分解細(xì)化到責(zé)任單位、到月到旬，確保足額完成全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)。
（三）凝財(cái)聚力，發(fā)揮好財(cái)政服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展作用。一是進(jìn)一步加大各類財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)壓減非必要非剛性支出，全力保障重點(diǎn)民生和重大項(xiàng)目財(cái)政投入，確保一般公共預(yù)算民生支出比例不低于75%；建立健全預(yù)算項(xiàng)目分類分檔支出標(biāo)準(zhǔn)體系，充分發(fā)揮財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)引導(dǎo)作用，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率。二是持續(xù)調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付管理使用，健全基層“三?！遍L(zhǎng)效機(jī)制，保障基層財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)轉(zhuǎn)。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持花錢必問效、無效必問責(zé)，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與政策完善、預(yù)算調(diào)整的有效銜接，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督，提升財(cái)政管理效能。一是健全預(yù)算管理一體化建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，健全項(xiàng)目庫管理，助推財(cái)政服務(wù)提質(zhì)增效。二是進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益，持續(xù)推進(jìn)“三資”運(yùn)作改革，努力實(shí)現(xiàn)資源、資產(chǎn)、資本、股權(quán)、資金高效質(zhì)轉(zhuǎn)。提速國有企業(yè)改革，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)和國有資本。加強(qiáng)融資平臺(tái)資金監(jiān)管，健全政府采購機(jī)制，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為。三是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開。指導(dǎo)和督促全區(qū)各部門及時(shí)完成部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算的公開工作，進(jìn)一步提升我區(qū)預(yù)決算編制和公開水平。四是進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政資金管理。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，嚴(yán)格專項(xiàng)資金審批權(quán)限和程序，嚴(yán)格預(yù)算約束，加強(qiáng)項(xiàng)目資金全過程監(jiān)管；加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)監(jiān)管，實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政績(jī)效考核，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)規(guī)范化管理水平。
（五）多措并舉，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步嚴(yán)控債務(wù)增量。切實(shí)研究、科學(xué)決策，處理好經(jīng)濟(jì)發(fā)展和債務(wù)增長(zhǎng)的關(guān)系，杜絕因新上項(xiàng)目、新鋪攤子而發(fā)生新債。二是進(jìn)一步提升償債能力。對(duì)于已建成的資產(chǎn)，加大招商引資力度，提高使用效率。對(duì)于合作經(jīng)營的項(xiàng)目，積極協(xié)商，調(diào)動(dòng)社會(huì)資本的能動(dòng)性，將收儲(chǔ)的土地盡快實(shí)施開發(fā)，形成實(shí)實(shí)在在的收益。三是進(jìn)一步做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做到專項(xiàng)債券資金“借、用、管、還”全生命周期管理，保證債券資金的規(guī)范使用。四是進(jìn)一步健全化債制度。設(shè)立隱性債務(wù)化解資金儲(chǔ)備池，歸集土地出讓、指標(biāo)交易、項(xiàng)目收入、國有資本經(jīng)營收入和出讓收入等各項(xiàng)收入，建立資金來源歸集和化債規(guī)范有序的長(zhǎng)效機(jī)制。
各位代表，新時(shí)代激蕩人心，新征程催人奮進(jìn)。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，以更加飽滿的熱情、更加高昂的士氣，以超常力度和務(wù)實(shí)作風(fēng)，忠誠履職、埋頭苦干，奮力推進(jìn)財(cái)政改革，確保明年預(yù)算目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)君山經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)向黨的二十大開局之年獻(xiàn)禮！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
