（湖南?。╆P(guān)于岳陽市汨羅市2021年度財(cái)政決算情況的報(bào)告
關(guān)于汨羅市2021年度財(cái)政決算情況的報(bào)告
（2022年7月27日在市第十三屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議上）
市財(cái)政局局長 湛 益
主任、各位副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)匯報(bào)2021年度財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。
一、2021年財(cái)政決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算
1、收入情況。2021年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算183000萬元，完成217313萬元，占預(yù)算的118.8%，同比增長15.3%。其中：地方收入預(yù)算105000萬元，完成122177萬元，占預(yù)算的116.4%，同比增長10.2%；上劃中央收入預(yù)算62080萬元，完成75582萬元，占預(yù)算的121.7%，同比增長22.6%；上劃省級(jí)收入預(yù)算15920萬元，完成19554萬元，占預(yù)算的122.8%，同比增長22.5%。一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成191257萬元，占收入比重為88%，同比增長2.1個(gè)百分點(diǎn)。分級(jí)次，本級(jí)預(yù)算99000萬元，完成107669萬元，占預(yù)算的108.8%，同比增長3.5%，循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)預(yù)算80000萬元，完成103896萬元，占預(yù)算的129.9%，同比增長29.4%，工程機(jī)械配套園區(qū)預(yù)算4000萬元，完成5748萬元，占預(yù)算的143.7%，同比增長37.3%。分部門，稅務(wù)預(yù)算165000萬元，完成200072萬元，占預(yù)算的121.3%，同比增長18.9%，財(cái)政預(yù)算18000萬元，17241萬元，占預(yù)算的95.8%，同比下降14.5%。
2、支出情況。2021年，全市一般公共預(yù)算支出共計(jì)437338萬元，較上年減少71321萬元, 同比下降14%，較上年減少的主要原因是:上級(jí)將權(quán)責(zé)發(fā)生制記賬模式調(diào)整為收付實(shí)現(xiàn)制，支出以當(dāng)年實(shí)際支付記賬，未支付的結(jié)轉(zhuǎn)至下年列支。具體預(yù)算支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出70776萬元，公共安全支出17260萬元，教育支出69685萬元，科學(xué)技術(shù)支出16558萬元，文化旅游體育與傳媒支出5444萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出58422萬元，衛(wèi)生健康支出50649萬元，節(jié)能環(huán)保支出5788萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32528萬元，農(nóng)林水支出42037萬元，交通運(yùn)輸支出25796萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出3794萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出931萬元，金融支出377萬元，自然資源海洋氣象等支出4316萬元，住房保障支出17983萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出361萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1725萬元，其他支出424萬元，債務(wù)付息支出12484萬元。
3、平衡情況。2021年，全市地方一般公共預(yù)算收入122177萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入292235萬元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助59651萬元），上年結(jié)余8558萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45891萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金68470萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入33674萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金101萬元，財(cái)政收入總計(jì)571106萬元。一般公共預(yù)算支出437338萬元，上解上級(jí)支出19396萬元，地方政府一般債券還本支出29091萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金76698萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8583萬元，財(cái)政支出總計(jì)571106萬元，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算
2021年，全市政府性基金收入完成478871萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入474692萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3442萬元，污水處理費(fèi)收入737萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4957萬元，上年結(jié)余943萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入126925萬元，可安排使用的收入總計(jì)611696萬元。全市政府性基金支出525751萬元，上解上級(jí)支出106萬元，調(diào)出資金68470萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出2625萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14744萬元，支出總計(jì)611696萬元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成60864萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金40495萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19979萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金390萬元。全年社保基金支出53353萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金37857萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15091萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金405萬元。社保各項(xiàng)基金當(dāng)年收支結(jié)余7511萬元。2020年末滾存結(jié)余118683萬元，2021年上解岳陽職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金13949萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金46647萬元，工傷保險(xiǎn)基金2662萬元，2021年年末滾存結(jié)余62936萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算
2021年全市國有資本經(jīng)營收入完成34168萬元(其中：樂福田礦山股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入22825萬元，屬一次性收入)，上級(jí)補(bǔ)助收入46萬元,國有資本經(jīng)營收入總計(jì)34214萬元。全市國有資本經(jīng)營支出500萬元，調(diào)出資金33674萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元，支出總計(jì)34214萬元，收支平衡。
（五）市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)
經(jīng)汨羅市財(cái)政局匯總，汨羅市市級(jí)部門（含二級(jí)機(jī)構(gòu)）包括行政單位、事業(yè)單位和其他單位，“三公”經(jīng)費(fèi)匯總為2037萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)1177萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)825萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)35萬元，較2021年年初預(yù)算數(shù)減少2713萬元，占預(yù)算的42.9%，同比下降43.9%。“三公經(jīng)費(fèi)”較2020年決算、2021年年初預(yù)算有所下降，主要是因?yàn)槭形姓葑ヂ鋵?shí)中央?yún)栃泄?jié)約的方針，各單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)使用審批手續(xù)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出的結(jié)果。
二、轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2021年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入292235萬元，比上年減少了24646萬元，下降了7.8%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還收入4103萬元，與上年持平。其中：
1、增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入-1848萬元；
2、所得稅基數(shù)返還收入1331萬元；
3、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入1056萬元；
4、其他稅收返還3564萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付收入228481萬元，比上年減少25193萬元，減少9.9%，主要是上年度省級(jí)下達(dá)的一次性特殊轉(zhuǎn)移支付資金所致。其中：
1、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入52176萬元；
2、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入13309萬元；
3、結(jié)算補(bǔ)助收入4414萬元；
4、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入429萬元；
5、產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入3487萬元；
6、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收增入3010萬元；
7、固定數(shù)額補(bǔ)助收入15543萬元；
8、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2161萬元；
9、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3583萬元；
10、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1088萬元；
11、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15954萬元；
12、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2079萬元；
13、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入27090萬元；
14、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入36107萬元；
15、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入936萬元；
16、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入31686萬元；
17、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2292萬元；
18、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9441萬元；
19、糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入229萬元；
20、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入280萬元；
21、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入3107萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入59651萬元，比上年增加547萬元，增長0.9%。其中：
1. 一般公共服務(wù)支出6079萬元；
2. 國防支出15萬元；
3. 公共安全支出108萬元；
4.教育支出611萬元；
5.科學(xué)技術(shù)支出1510萬元；
6.文化旅游體育與傳媒支出226萬元；
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出962萬元；
8.衛(wèi)生健康支出843萬元；
9.節(jié)能環(huán)保支出8575萬元，同比下降51.7%，主要原因是上年度省級(jí)下達(dá)環(huán)境治理一次性專項(xiàng)資金所致；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出528萬元；
11.農(nóng)林水支出9725萬元；
12.交通運(yùn)輸支出16396萬元，同比增長459.4%，主要原因是岳陽下達(dá)一次性交通運(yùn)輸事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金所致；
13.資源勘探信息等支出4250萬元；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出375萬元；
15.金融支出178萬元；
16.自然資源海洋氣象等等支出15萬元；
17.住房保障支出5267萬元；
18.糧油物資儲(chǔ)備支出65萬元；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理811萬元；
20.其他支出3112萬元。
三、2021年政府性債務(wù)情況
(一)政府債務(wù)限額及余額
2021年度，根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)我市的債務(wù)限額為67億元，其中一般債務(wù)39.04億元、專項(xiàng)債務(wù)27.96億元；2021年底我市政府債務(wù)余額為66.78億元，其中一般債務(wù)38.82億元、專項(xiàng)債務(wù)27.96億元。
（二）政府債劵發(fā)行及還本付息額
2021年度我市新增政府債券14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項(xiàng)債券12.43億元；再融資債券3.17億元。2021年度我市政府債務(wù)還本付息共計(jì)4.89億元，其中本金3.17億元、利息1.72億元。
（三）政府債務(wù)的基本情況（含變動(dòng)情況）
截止2021年底，我市政府債務(wù)余額為66.78億元，其中新增債券32.08億元、置換債券21.78億元、再融資債券12.55億元、外債0.37億元。債務(wù)總額相比2020年底52.67億元，新增10億元。
（四）政府債券資金使用安排情況
2021年度，我市收到省廳轉(zhuǎn)貸新增債券資金共計(jì)14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項(xiàng)債券12.43億元。再融資債券3.17億元。新增債券資金安排情況：一般債券安排用于汨羅市實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目、汨羅市正則學(xué)校項(xiàng)目、汨羅至楊橋公路等項(xiàng)目。專項(xiàng)債券安排情況：專項(xiàng)債券安排用于湖南工程機(jī)械配套產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目、湖南汨羅循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)新材料科技城標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、汨羅市人民醫(yī)院整體遷建一期建設(shè)等項(xiàng)目。
四、績效自評(píng)情況
2021年績效處評(píng)范圍涵蓋了預(yù)算安排66家市直單位，各部門對(duì)2021年度整體支出和項(xiàng)目支出開展績效自評(píng)，撰寫自評(píng)報(bào)告，并將自評(píng)材料報(bào)送市財(cái)政部門審核，同時(shí)在部門網(wǎng)站或財(cái)政部門網(wǎng)站專欄公開，統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)算績效管理與財(cái)政監(jiān)督相結(jié)合。配合省廳搞好上級(jí)5個(gè)專項(xiàng)資金的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作，積極組織開展省下達(dá)的11個(gè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)資金占有率30%以上，形成了績效評(píng)價(jià)報(bào)告，使專項(xiàng)債券得到了科學(xué)配置和使用，充分發(fā)揮了其支持地方經(jīng)濟(jì)的效果。
五、2021年預(yù)算執(zhí)行效果
一、以“四爭、四抓”為重點(diǎn)，服務(wù)大局，推動(dòng)各項(xiàng)工作持續(xù)開展
四爭：一是爭債券。截至目前我市已爭取債券資金14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項(xiàng)債券12.43億元。二是爭政策。飛地園稅收長沙所得通過省財(cái)政結(jié)算方式劃轉(zhuǎn)長沙，并寫入省委《關(guān)于服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程的意見》，解決了因飛地園收入增加，轉(zhuǎn)移支付減少的問題。三是爭資金。已向上級(jí)部門爭取人均可用財(cái)力托低補(bǔ)助9100萬元。四是爭榮譽(yù)。預(yù)、決算公開工作在全省排名第一，綜合績效評(píng)價(jià)考核進(jìn)入A類單位；國庫工作榮獲省先進(jìn)，涉農(nóng)資金統(tǒng)籌及財(cái)政信息發(fā)表數(shù)名列全省前茅。
四抓： 一是抓風(fēng)險(xiǎn)防范。加快“關(guān)轉(zhuǎn)經(jīng)”工作進(jìn)度，切實(shí)降低綜合債務(wù)率。今年共組織對(duì)各平臺(tái)公司進(jìn)行資金調(diào)度13次，調(diào)度資金4.83億元。為支持國有經(jīng)營性資產(chǎn)注入21次，提供資金9.89億元，有效壯大平臺(tái)公司資產(chǎn)。二是抓財(cái)政管理。對(duì)財(cái)政內(nèi)部操作流程和內(nèi)控制度進(jìn)行全面疏理，強(qiáng)化以制度管人管事的工作理念，簡化流程，提高效率，防范風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配。在此基礎(chǔ)上制定了《汨羅市財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》，依托此辦法加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目的資金來源審查，無資金來源的項(xiàng)目一律不評(píng)審。三是抓收入征管。成立工作專班，從歸義鎮(zhèn)抽調(diào)人員與稅務(wù)配合清理征收，全年零散稅收可達(dá)1000萬元。外埠企業(yè)稅收達(dá)到1.2億元，超去年全年0.52億元。加強(qiáng)企業(yè)所得稅征管，全年入庫1.64億元，去年同期入庫0.8億元，增幅106.6%。四是抓財(cái)政服務(wù)。爭創(chuàng)省級(jí)文明單位，落實(shí)“最多跑一次”的改革精神，全面推行首問負(fù)責(zé)制和限時(shí)辦結(jié)制，各部門單位到財(cái)政辦理業(yè)務(wù)，由接收股室全程辦理財(cái)政流程，切實(shí)優(yōu)化了財(cái)政服務(wù)。對(duì)辦事群眾笑臉相迎，為辦事群眾泡上一杯熱茶，講上一句暖心的問候，讓辦事群眾體驗(yàn)“門好進(jìn)、臉好看、話好聽、事好辦”的一站式微笑服務(wù)。
二、以“精細(xì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理”為抓手，深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興與意識(shí)形態(tài)工作
自2021年5月起，黨組先后去各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所調(diào)研，了解財(cái)政所干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)勤政廉潔、個(gè)人生活學(xué)習(xí)等情況，精細(xì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，服務(wù)鄉(xiāng)財(cái)振興大局。下發(fā)了《2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收、支預(yù)算的通知》及相關(guān)表格，在各鎮(zhèn)人大代表大會(huì)的監(jiān)督下審議通過了2021年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算。積極做好與相關(guān)業(yè)務(wù)部門的對(duì)接，完善管理及監(jiān)督職能，黨組掛帥成立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的資金監(jiān)管。
落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。在實(shí)際種糧一次性補(bǔ)貼發(fā)放過程中，面對(duì)任務(wù)重、時(shí)間短、政策嚴(yán)情況，黨組及時(shí)對(duì)接農(nóng)業(yè)局，了解工作進(jìn)度，爭取各方力量重視，到鄉(xiāng)鎮(zhèn)督促，克服諸多困難，如期如數(shù)將各項(xiàng)設(shè)計(jì)鄉(xiāng)村振興的補(bǔ)貼發(fā)放到位。
黨組中心學(xué)習(xí)組組織全體黨員和群眾在鄉(xiāng)鎮(zhèn)振興定點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)白塘鎮(zhèn)積極開展“學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行”為主題的黨員學(xué)習(xí)活動(dòng)。分別于6月、8月、9月、11月、12月積極開展“大走訪、大排查”“我為群眾辦實(shí)事”“看望捐助留守兒童”“捐贈(zèng)問題愛心書包”等活動(dòng)，干部下村入戶為幫扶對(duì)象解決困難。各類鄉(xiāng)村振興實(shí)踐活動(dòng)共為鄉(xiāng)村振興駐點(diǎn)白塘鎮(zhèn)仁義村鋪設(shè)機(jī)耕路沙礫石6公里、新建渠道1000米、新建熊家灣大橋電排機(jī)埠一座、改造熊家灣舊橋一座、建設(shè)秀美屋場(chǎng)一個(gè)，共投入資金約80余萬元。
