（湖南省）關(guān)于岳陽市汨羅市2022年財政預(yù)算（草案）的報告
汨羅市2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年10月23日在市第十三屆人大第一次會議上
汨羅市財政局
主任、各位副主任、各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年財政預(yù)算（草案）
（一）一般公共預(yù)算安排計劃
1、編制原則：以收定支，收支平衡，實行零基預(yù)算，統(tǒng)籌財力兜牢“三?！钡拙€。
2、收入計劃：2022年全市一般公共預(yù)算收入計劃211000萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入120019萬元。分部門：稅務(wù)193000萬元，財政18000萬元。
3、財力計劃。2022年地方一般公共預(yù)算收入120019萬元，上級補助收入243916萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移支付148360萬元），從政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金77325萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8558萬元，全市總財力收入計劃449818萬元。
4、支出計劃：2022年預(yù)算草案已編列市級總支出計劃441260萬元，基本支出計劃136026萬元，其中: （1）人員工資、津貼補貼（績效工資）、特崗津貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼80551萬元，較上年增加3481萬元；（2）社會保障繳費37198萬元，較上年增加634萬元；（3）離休及遺屬費997萬元,較上年減少2萬元；（4）公用經(jīng)費11049 萬元，較上年減少365萬元；（5）其他商品服務(wù)支出6231萬元，較上年增加2274萬元。
本級專項支出計劃156874萬元：（1）“?；久裆敝С鲰椖?1356萬元，較上年增加6677萬元；（2）剛性支出41207萬元，較上年增加4180萬元；（3）中央、省級配套專項1142萬元，較上年增加668萬元）；（4）市委市政府明確重點專項10254萬元），較上年增加903萬元；（5）工作需要安排專項25854萬元,較上年增加460萬元；（6）循環(huán)園、飛地園結(jié)算資金27061萬元，較上年增加2225萬元。上級專項支出計劃148360萬元，較上年增加8440萬元。
5、財政平衡情況：2022年市本級計劃可用財力449818萬元，支出計劃441260萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8558萬元，當年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年收入計劃221668萬元，其中其他土地出讓收入167468萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2200萬元，污水處理費收入800萬元，其他政府性基金收入51200萬元（河道采砂權(quán)收入30000萬元，麻石礦產(chǎn)資源收入21200萬元）。2022年支出計劃144866萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出133006萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出820萬元，污水處理費安排的支出11040萬元，調(diào)出資金76802萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
2022年社會保險基金收入計劃65159萬元。按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入17640萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入44651萬元，工傷保險基金收入2500萬元，失業(yè)保險基金收入368萬元。2022年社?；鹬С鲇媱?1798萬元，按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出14783萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出44481萬元，工傷保險基金支出2300萬元，失業(yè)保險基金支出234萬元，社會保險基金當年收支結(jié)余3361萬元。上年結(jié)余63025萬元，滾存結(jié)余66386萬元，按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金58957萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金1226萬元，工傷保險基金2960萬元，失業(yè)保險基金3243萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年收入計劃608萬元，2022年支出計劃85萬元，調(diào)出資金523萬元，收支平衡。
二、2022年工作措施
為確保2022年財稅工作目標的實現(xiàn)和預(yù)算的順利完成，我們將從幾個方面努力：
（一）堅持做實收入，確保財力增長。牢固樹立高質(zhì)量發(fā)展的理念，切實加強財稅管理。全面調(diào)優(yōu)園區(qū)收入結(jié)構(gòu)。以建立效益園區(qū)為重點切實提高財力貢獻度。繼續(xù)實施適度的財政扶持政策，支持提高企業(yè)科技含量、延長產(chǎn)業(yè)鏈條，促進園區(qū)做大做強。抓住省級支持飛地經(jīng)濟發(fā)展的契機，快速壯大機械配套產(chǎn)業(yè)園，形成產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈。全面挖掘本級增收潛力。加強財稅信息平臺建設(shè)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，建立稅收征管自動預(yù)警機制，推動財稅收入應(yīng)收盡收。依托財稅工作專班，加強部門配合，形成全市上下齊抓共管的工作局面。繼續(xù)堅持“抓大不放小”，加大對行業(yè)稅收和零散稅收的清理和征管，建立征管臺賬，加強工作調(diào)度，補強薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。
（二）堅持量力而行，保障財政運轉(zhuǎn)。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅持用好財政每一個銅板，集中財力?！叭！?，牢牢守住“三?！辟Y金不斷鏈的底線。一是嚴格控制一般性支出。嚴格按照國家、省三保標準安排支出，在財力有限的情況下，始終堅持無關(guān)民生原則上不予安排的基本原則，全面調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，把有限資金用在刀刃上。二是嚴格控制建設(shè)性支出。對部門單位建設(shè)性支出，實行資金來源審查制度，凡沒有資金來源的項目，一律不評審、不招標、不采購，嚴厲查處建設(shè)工程先建后批的行為，徹底控制建設(shè)支出的增長。三是嚴格控制會議紀要類支出。嚴格控制制定增加當年支出的文件和會議紀要，出臺涉及到減免、返還財政收入或增加支出的相關(guān)政策措施，實行財經(jīng)委員會集體審批制度，對以前年度形成的減收增支會議紀要進行全面清理，能取消的全面取消。四是嚴格控制體制結(jié)算類支出。堅持建安房地產(chǎn)稅收歸屬于市本級的原則不動搖。所有涉及財政體制調(diào)整的事項，報市人大及市財經(jīng)委員會審批。
（三）堅持績效管理，確保提質(zhì)增效。堅持預(yù)算績效一體化，突出績效導(dǎo)向，壓實部門績效管理主體責任，健全部門預(yù)算績效管理體系。強化結(jié)果運用，健全事前績效評估與預(yù)算評審結(jié)合，事后績效評價與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤的激勵約束機制，取消或削減低效無效資金。加大績效信息公開力度,推動重點績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。強化國庫對預(yù)算執(zhí)行的整個過程實行全方位監(jiān)督，加大對支出的檢查力度，形成高壓態(tài)勢，強化預(yù)算剛性。強化政府采購制度，實行政府采購限額標準以上的項目從采購計劃編制、采購方式審批、評審專家抽取、合同備案等全面實現(xiàn)全流程線上電子化管理。科學、規(guī)范評審政府投資項目，拓寬財政投資評審范圍，嚴控概算，強化結(jié)果運用。
（四）堅持底線思維，防范債務(wù)風險。牢牢守住隱性債務(wù)化解任務(wù)政策紅線和不新增政府隱性債務(wù)的底線，認真做好存量債務(wù)還本付息，確保資金不斷鏈，維護提升我市金融市場信譽等級，不觸發(fā)系統(tǒng)性債務(wù)風險高壓線。進一步嚴控融資成本，降低存量債務(wù)利息負擔。繼續(xù)發(fā)揮政府債券的“杠桿”效應(yīng)，撬動社會資本加大投入，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，發(fā)好用好管好政府債券資金。進一步加快推進平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，努力提高平臺公司的造血功能。按照“鎖定舊債、嚴控新增”的原則加強監(jiān)督檢查，嚴肅工作紀律，切實控制鎮(zhèn)村債務(wù)的增長。
各位代表，2022年預(yù)算和財政工作任務(wù)繁重，使命光榮。我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大和政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)，以更加開放的理念、更加寬廣的視野、更加扎實的作風，精細管理，開拓創(chuàng)新，真抓實干，為圓滿完成2022年各項財政工作任務(wù)、譜寫汨羅高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗！
2022年汨羅市轉(zhuǎn)移支付情況說明
汨羅市2022年年初預(yù)算上級補助收入為243916萬元，其中返還性收入4868萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入201549萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入37499萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入合計為37499萬元，其中一般公共服務(wù)1667萬元；公共安全95萬元；教育546萬元；科學技術(shù)1166萬元；文化旅游體育與傳媒216萬元；社會保障和就業(yè)960萬元；衛(wèi)生健康835萬元；節(jié)能環(huán)保8423萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)498萬元；農(nóng)林水支出10764萬元；交通運輸1140萬元；資源勘探工業(yè)信息等4250萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等286萬元；金融178萬元；自然資源海洋氣象等10萬元；住房保障支出5267萬元；糧油物資儲備65萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理611萬元；其他收入522萬元。
2022年汨羅市政府性債務(wù)情況說明
一、2022年初我市政府債務(wù)的基本情況：
截止2021年12月底，我市政府債務(wù)總額為667765.76萬元，其中新增債券余額319502.6萬元（一般債券102922.6萬元、專項債券216580萬元）；置換債券215201.44億元（一般債券168400.35萬元、專項債券46801.09萬元）；再融資債券129445.51萬元；外債轉(zhuǎn)貸3616.21萬元。2021年度我市新增債券限額為141100萬元，其中一般債券16800萬元，專項債券124300萬元。
二、2022年政府債務(wù)余額變動情況
截止2021年12月31日，政府債務(wù)余額667765.76萬元，較2020年12月底政府債務(wù)余額526750.77萬元，增加了141014.99萬元，變動情況主要為新增債券資金的增加（由于外債匯率的變化預(yù)計帶來100萬元以下的變化）。
2022年汨羅市“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
經(jīng)汨羅市財政局匯總，汨羅市市級部門，包括市級行政單位、事業(yè)單位和其他單位使用當年財政撥款安排的2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算為4602萬元，其中：公務(wù)接待費2374萬元、公務(wù)用車運行維護費為1405萬元、公務(wù)用車購置費為823萬元。
總體來看，2021年汨羅市“三公”經(jīng)費預(yù)算總額為4750萬元，2022年汨羅市“三公”經(jīng)費預(yù)算總額為4602萬元。2021年汨羅市“三公”經(jīng)費預(yù)算總額較2020年汨羅市“三公”經(jīng)費預(yù)算總額下降3.12%，主要得益于全市上下各部門堅持厲行節(jié)約原則，嚴格“三公”經(jīng)費使用審批標準及手續(xù)，突出制度化建設(shè)，從嚴控制“三公”經(jīng)費預(yù)算支出。
2022年汨羅市返還性收入情況說明
返還性收入4868萬元，其中：
1、所得稅基數(shù)返還收入2096萬元；
2、成品油稅費改革稅收返還收入1056萬元；
3、增值稅稅收返還收入686萬元；
4、消費稅稅收返還收入2萬元；
5、其他返還性收入 0萬元。
