（湖南省）關(guān)于岳陽(yáng)市汨羅市2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
汨羅市2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月23日在市第十三屆人大第一次會(huì)議上
汨羅市財(cái)政局
主任、各位副主任、各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）一般公共預(yù)算安排計(jì)劃
1、編制原則：以收定支，收支平衡，實(shí)行零基預(yù)算，統(tǒng)籌財(cái)力兜牢“三?！钡拙€。
2、收入計(jì)劃：2022年全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃211000萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入120019萬(wàn)元。分部門(mén)：稅務(wù)193000萬(wàn)元，財(cái)政18000萬(wàn)元。
3、財(cái)力計(jì)劃。2022年地方一般公共預(yù)算收入120019萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入243916萬(wàn)元（含上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付148360萬(wàn)元），從政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金77325萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8558萬(wàn)元，全市總財(cái)力收入計(jì)劃449818萬(wàn)元。
4、支出計(jì)劃：2022年預(yù)算草案已編列市級(jí)總支出計(jì)劃441260萬(wàn)元，基本支出計(jì)劃136026萬(wàn)元，其中: （1）人員工資、津貼補(bǔ)貼（績(jī)效工資）、特崗津貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼80551萬(wàn)元，較上年增加3481萬(wàn)元；（2）社會(huì)保障繳費(fèi)37198萬(wàn)元，較上年增加634萬(wàn)元；（3）離休及遺屬費(fèi)997萬(wàn)元,較上年減少2萬(wàn)元；（4）公用經(jīng)費(fèi)11049 萬(wàn)元，較上年減少365萬(wàn)元；（5）其他商品服務(wù)支出6231萬(wàn)元，較上年增加2274萬(wàn)元。
本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出計(jì)劃156874萬(wàn)元：（1）“?；久裆敝С鲰?xiàng)目51356萬(wàn)元，較上年增加6677萬(wàn)元；（2）剛性支出41207萬(wàn)元，較上年增加4180萬(wàn)元；（3）中央、省級(jí)配套專(zhuān)項(xiàng)1142萬(wàn)元，較上年增加668萬(wàn)元）；（4）市委市政府明確重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)10254萬(wàn)元），較上年增加903萬(wàn)元；（5）工作需要安排專(zhuān)項(xiàng)25854萬(wàn)元,較上年增加460萬(wàn)元；（6）循環(huán)園、飛地園結(jié)算資金27061萬(wàn)元，較上年增加2225萬(wàn)元。上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出計(jì)劃148360萬(wàn)元，較上年增加8440萬(wàn)元。
5、財(cái)政平衡情況：2022年市本級(jí)計(jì)劃可用財(cái)力449818萬(wàn)元，支出計(jì)劃441260萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8558萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年收入計(jì)劃221668萬(wàn)元，其中其他土地出讓收入167468萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2200萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入800萬(wàn)元，其他政府性基金收入51200萬(wàn)元（河道采砂權(quán)收入30000萬(wàn)元，麻石礦產(chǎn)資源收入21200萬(wàn)元）。2022年支出計(jì)劃144866萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出133006萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出820萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出11040萬(wàn)元，調(diào)出資金76802萬(wàn)元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃65159萬(wàn)元。按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17640萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入44651萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入2500萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入368萬(wàn)元。2022年社保基金支出計(jì)劃61798萬(wàn)元，按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14783萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出44481萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出2300萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出234萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余3361萬(wàn)元。上年結(jié)余63025萬(wàn)元，滾存結(jié)余66386萬(wàn)元，按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金58957萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1226萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金2960萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金3243萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年收入計(jì)劃608萬(wàn)元，2022年支出計(jì)劃85萬(wàn)元，調(diào)出資金523萬(wàn)元，收支平衡。
二、2022年工作措施
為確保2022年財(cái)稅工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和預(yù)算的順利完成，我們將從幾個(gè)方面努力：
（一）堅(jiān)持做實(shí)收入，確保財(cái)力增長(zhǎng)。牢固樹(shù)立高質(zhì)量發(fā)展的理念，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)稅管理。全面調(diào)優(yōu)園區(qū)收入結(jié)構(gòu)。以建立效益園區(qū)為重點(diǎn)切實(shí)提高財(cái)力貢獻(xiàn)度。繼續(xù)實(shí)施適度的財(cái)政扶持政策，支持提高企業(yè)科技含量、延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)園區(qū)做大做強(qiáng)。抓住省級(jí)支持飛地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的契機(jī)，快速壯大機(jī)械配套產(chǎn)業(yè)園，形成產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈。全面挖掘本級(jí)增收潛力。加強(qiáng)財(cái)稅信息平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，建立稅收征管自動(dòng)預(yù)警機(jī)制，推動(dòng)財(cái)稅收入應(yīng)收盡收。依托財(cái)稅工作專(zhuān)班，加強(qiáng)部門(mén)配合，形成全市上下齊抓共管的工作局面。繼續(xù)堅(jiān)持“抓大不放小”，加大對(duì)行業(yè)稅收和零散稅收的清理和征管，建立征管臺(tái)賬，加強(qiáng)工作調(diào)度，補(bǔ)強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
（二）堅(jiān)持量力而行，保障財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)持用好財(cái)政每一個(gè)銅板，集中財(cái)力?！叭！?，牢牢守住“三保”資金不斷鏈的底線。一是嚴(yán)格控制一般性支出。嚴(yán)格按照國(guó)家、省三保標(biāo)準(zhǔn)安排支出，在財(cái)力有限的情況下，始終堅(jiān)持無(wú)關(guān)民生原則上不予安排的基本原則，全面調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，把有限資金用在刀刃上。二是嚴(yán)格控制建設(shè)性支出。對(duì)部門(mén)單位建設(shè)性支出，實(shí)行資金來(lái)源審查制度，凡沒(méi)有資金來(lái)源的項(xiàng)目，一律不評(píng)審、不招標(biāo)、不采購(gòu)，嚴(yán)厲查處建設(shè)工程先建后批的行為，徹底控制建設(shè)支出的增長(zhǎng)。三是嚴(yán)格控制會(huì)議紀(jì)要類(lèi)支出。嚴(yán)格控制制定增加當(dāng)年支出的文件和會(huì)議紀(jì)要，出臺(tái)涉及到減免、返還財(cái)政收入或增加支出的相關(guān)政策措施，實(shí)行財(cái)經(jīng)委員會(huì)集體審批制度，對(duì)以前年度形成的減收增支會(huì)議紀(jì)要進(jìn)行全面清理，能取消的全面取消。四是嚴(yán)格控制體制結(jié)算類(lèi)支出。堅(jiān)持建安房地產(chǎn)稅收歸屬于市本級(jí)的原則不動(dòng)搖。所有涉及財(cái)政體制調(diào)整的事項(xiàng)，報(bào)市人大及市財(cái)經(jīng)委員會(huì)審批。
（三）堅(jiān)持績(jī)效管理，確保提質(zhì)增效。堅(jiān)持預(yù)算績(jī)效一體化，突出績(jī)效導(dǎo)向，壓實(shí)部門(mén)績(jī)效管理主體責(zé)任，健全部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理體系。強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，健全事前績(jī)效評(píng)估與預(yù)算評(píng)審結(jié)合，事后績(jī)效評(píng)價(jià)與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，取消或削減低效無(wú)效資金。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度,推動(dòng)重點(diǎn)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。強(qiáng)化國(guó)庫(kù)對(duì)預(yù)算執(zhí)行的整個(gè)過(guò)程實(shí)行全方位監(jiān)督，加大對(duì)支出的檢查力度，形成高壓態(tài)勢(shì)，強(qiáng)化預(yù)算剛性。強(qiáng)化政府采購(gòu)制度，實(shí)行政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的項(xiàng)目從采購(gòu)計(jì)劃編制、采購(gòu)方式審批、評(píng)審專(zhuān)家抽取、合同備案等全面實(shí)現(xiàn)全流程線上電子化管理。科學(xué)、規(guī)范評(píng)審政府投資項(xiàng)目，拓寬財(cái)政投資評(píng)審范圍，嚴(yán)控概算，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。
（四）堅(jiān)持底線思維，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢牢守住隱性債務(wù)化解任務(wù)政策紅線和不新增政府隱性債務(wù)的底線，認(rèn)真做好存量債務(wù)還本付息，確保資金不斷鏈，維護(hù)提升我市金融市場(chǎng)信譽(yù)等級(jí)，不觸發(fā)系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高壓線。進(jìn)一步嚴(yán)控融資成本，降低存量債務(wù)利息負(fù)擔(dān)。繼續(xù)發(fā)揮政府債券的“杠桿”效應(yīng)，撬動(dòng)社會(huì)資本加大投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，發(fā)好用好管好政府債券資金。進(jìn)一步加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，努力提高平臺(tái)公司的造血功能。按照“鎖定舊債、嚴(yán)控新增”的原則加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，切實(shí)控制鎮(zhèn)村債務(wù)的增長(zhǎng)。
各位代表，2022年預(yù)算和財(cái)政工作任務(wù)繁重，使命光榮。我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大和政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)，以更加開(kāi)放的理念、更加寬廣的視野、更加扎實(shí)的作風(fēng)，精細(xì)管理，開(kāi)拓創(chuàng)新，真抓實(shí)干，為圓滿完成2022年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)、譜寫(xiě)汨羅高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗！
2022年汨羅市轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明
汨羅市2022年年初預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入為243916萬(wàn)元，其中返還性收入4868萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入201549萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入37499萬(wàn)元。
專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入合計(jì)為37499萬(wàn)元，其中一般公共服務(wù)1667萬(wàn)元；公共安全95萬(wàn)元；教育546萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)1166萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒216萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)960萬(wàn)元；衛(wèi)生健康835萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保8423萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)498萬(wàn)元；農(nóng)林水支出10764萬(wàn)元；交通運(yùn)輸1140萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等4250萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等286萬(wàn)元；金融178萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等10萬(wàn)元；住房保障支出5267萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備65萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理611萬(wàn)元；其他收入522萬(wàn)元。
2022年汨羅市政府性債務(wù)情況說(shuō)明
一、2022年初我市政府債務(wù)的基本情況：
截止2021年12月底，我市政府債務(wù)總額為667765.76萬(wàn)元，其中新增債券余額319502.6萬(wàn)元（一般債券102922.6萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券216580萬(wàn)元）；置換債券215201.44億元（一般債券168400.35萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券46801.09萬(wàn)元）；再融資債券129445.51萬(wàn)元；外債轉(zhuǎn)貸3616.21萬(wàn)元。2021年度我市新增債券限額為141100萬(wàn)元，其中一般債券16800萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券124300萬(wàn)元。
二、2022年政府債務(wù)余額變動(dòng)情況
截止2021年12月31日，政府債務(wù)余額667765.76萬(wàn)元，較2020年12月底政府債務(wù)余額526750.77萬(wàn)元，增加了141014.99萬(wàn)元，變動(dòng)情況主要為新增債券資金的增加（由于外債匯率的變化預(yù)計(jì)帶來(lái)100萬(wàn)元以下的變化）。
2022年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說(shuō)明
經(jīng)汨羅市財(cái)政局匯總，汨羅市市級(jí)部門(mén)，包括市級(jí)行政單位、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年財(cái)政撥款安排的2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為4602萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)2374萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為1405萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)為823萬(wàn)元。
總體來(lái)看，2021年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為4750萬(wàn)元，2022年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為4602萬(wàn)元。2021年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額較2020年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額下降3.12%，主要得益于全市上下各部門(mén)堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)使用審批標(biāo)準(zhǔn)及手續(xù)，突出制度化建設(shè)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。
2022年汨羅市返還性收入情況說(shuō)明
返還性收入4868萬(wàn)元，其中：
1、所得稅基數(shù)返還收入2096萬(wàn)元；
2、成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1056萬(wàn)元；
3、增值稅稅收返還收入686萬(wàn)元；
4、消費(fèi)稅稅收返還收入2萬(wàn)元；
5、其他返還性收入 0萬(wàn)元。
