（湖南?。╆P(guān)于岳陽市汨羅市?2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
汨羅市2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月10日在市第十三屆人民代表大會第二次會議上
汨羅市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議。
一、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
1、編制原則：以收定支，收支平衡，實(shí)行零基預(yù)算，優(yōu)先安排“三保”。
2、收入計(jì)劃。2023年全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃229000萬元，分級次：一般公共預(yù)算地方收入135028萬元，其中：稅收收入110778萬元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長7.5%，非稅收入24250萬元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)（剔除一次性收入18360萬元）增長2.6%；上劃中央、省級收入93972萬元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長7.4%。分部門：稅務(wù)211000萬元，財(cái)政18000萬元。
3、財(cái)力計(jì)劃。2023年一般公共預(yù)算地方收入135028萬元，上級補(bǔ)助收入280923萬元（含上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付178013萬元），從政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金72000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8583萬元，全市一般公共預(yù)算總財(cái)力收入計(jì)劃496534萬元。
4、支出計(jì)劃。2023年預(yù)算草案已編列市級總支出計(jì)劃487971萬元，其中：“三?！敝С?59946萬元。一是基本支出計(jì)劃143269萬元，較上年增加7258萬元（主要工資調(diào)標(biāo)，社會保障繳費(fèi)增加），其中：（1）人員工資、津貼補(bǔ)貼（績效工資）、特崗津貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼 84805萬元，較上年增加4263萬元；（2）社會保障繳費(fèi)39909萬元，較上年增加2714萬元；（3）離休及遺屬費(fèi)954萬元, 較上年減少43萬元；（4）公用經(jīng)費(fèi)11019萬元，較上年減少27萬元；（5）其他商品服務(wù)支出6582萬元，較上年增加351萬元。二是專項(xiàng)支出計(jì)劃166689萬元, 較上年增加12925萬元，其中：（1）保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)類專項(xiàng)39215萬元，較上年增加13849萬元；（2）“?；久裆敝С鰧ｍ?xiàng)23724萬元，較上年減少1000萬元；（3）中央、省級配套專項(xiàng)3121萬元，較上年增加672萬元；（4）循環(huán)園、飛地園結(jié)算資金及剛性支出66527萬元，較上年減少3802萬元；（5）岳陽市及汨羅市委市政府明確重點(diǎn)專項(xiàng)4577萬元，較上年減少1316萬元；（6）工作需要安排專項(xiàng)29525萬元，較上年增加4522萬元。三是上級專項(xiàng)支出計(jì)劃178013萬元，較上年增加29653萬元。
5、財(cái)政平衡情況。2023年市本級計(jì)劃可用財(cái)力496534萬元，支出計(jì)劃487971萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8563萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃291655萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入242155萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1700萬元，污水處理費(fèi)收入800萬元，其他政府性基金收入47000萬元。2023年政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃220115萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出200804萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出770萬元，污水處理費(fèi)安排的支出40萬元，其他政府性基金支出18501萬元，調(diào)出資金71540萬元，收支平衡。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃66692萬元。按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21034萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入45658萬元。2023年社保基金支出計(jì)劃61040萬元，按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16575萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出44465萬元，社會保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余5652萬元。上年結(jié)余69918萬元，滾存結(jié)余75570萬元，按險(xiǎn)種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金68576萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6994萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃530萬元，2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃70萬元，調(diào)出資金460萬元，收支平衡。
二、2023年工作措施
圍繞2023年財(cái)政收支預(yù)算目標(biāo)，我們將重點(diǎn)抓好以下幾個方面的工作：
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化稅收征管。一是積極培育重點(diǎn)稅源。利用區(qū)位優(yōu)勢積極發(fā)展新產(chǎn)業(yè)、激發(fā)企業(yè)新動能，落實(shí)財(cái)政扶持、產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助等各項(xiàng)惠企政策。對園區(qū)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)、技改投入、科技創(chuàng)新等方面給予重點(diǎn)支持，定期開展財(cái)源調(diào)查，抓好重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)稅收分析評估，力求把招商引資的成果轉(zhuǎn)化為財(cái)力增長。二是深度挖掘潛在稅源。深入研究成長型企業(yè)、存量房源和建筑企業(yè)稅收征管空間，及時掌握企業(yè)生產(chǎn)、銷售、留抵稅款情況，確保稅款及時入庫。盤活閑置國有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)效能。加快土地出讓進(jìn)程，做好基金收入征管工作。三是加強(qiáng)收入組織管理。加強(qiáng)與稅務(wù)、非稅執(zhí)收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，加大重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)主體稅收征管，積極拓展增稅渠道，堅(jiān)決依法打擊偷稅漏稅，做到財(cái)稅收入應(yīng)收盡收，確保收入規(guī)模合理增長、收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。
（二）積極爭資爭項(xiàng)，科學(xué)統(tǒng)籌資金。一是加大資金爭取力度。圍繞上級轉(zhuǎn)移支付、重大民生和新增債券項(xiàng)目，認(rèn)真研究爭資政策，及時把準(zhǔn)爭資方向，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目包裝和儲備，最大限度爭取中央、省、市財(cái)政的支持，努力實(shí)現(xiàn)爭資爭項(xiàng)新突破。二是加大“三資”盤活力度。落實(shí)財(cái)政存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”的長效機(jī)制，加大對預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，減少資金沉淀；積極統(tǒng)籌全市存量國有資產(chǎn)，加快資產(chǎn)盤活利用速度，穩(wěn)步推進(jìn)閑置資產(chǎn)盤活轉(zhuǎn)化，積極處置低效資產(chǎn)；有序推動存量土地招拍掛以及各類特許經(jīng)營權(quán)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)資源—資產(chǎn)—資本—資金的快速轉(zhuǎn)化。三是加大資金調(diào)度力度。優(yōu)化財(cái)政資源配置，進(jìn)一步加大涉農(nóng)資金、債券資金的整合力度，合理調(diào)整財(cái)政資金安排使用方向，把保障和改善民生放在更加突出的位置，增強(qiáng)對三農(nóng)、教育、衛(wèi)生、社會保障等民生事業(yè)的支持力度。
（三）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，做實(shí)績效管理。一是嚴(yán)把支出關(guān)口?；局С鲋械娜藛T經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照政策規(guī)定執(zhí)行，不得擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)；項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照批復(fù)的項(xiàng)目和用途使用，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行改變項(xiàng)目內(nèi)容，擴(kuò)大使用范圍；堅(jiān)決貫徹?zé)o關(guān)“三?！辈挥枳芳拥恼?。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子思想,按照“有保有壓”和“三?！钡脑瓌t，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，嚴(yán)禁無預(yù)算或者超預(yù)算支出，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在“刀刃”上，有效緩解收支矛盾。三是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。將績效評價(jià)結(jié)果向主管部門反饋，督促預(yù)算單位根據(jù)績效評價(jià)報(bào)告所提出的存在問題及有關(guān)建議進(jìn)行整改，制定整改方案、落實(shí)整改責(zé)任。將績效評價(jià)結(jié)果情況向市委、市政府和人大等部門報(bào)送，提供決策參考。將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，實(shí)現(xiàn)績效評價(jià)和預(yù)算的充分銜接。
（四）堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)控保障。一是嚴(yán)把運(yùn)行防控風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算外追加；加強(qiáng)國庫庫款管理，嚴(yán)格控制新增財(cái)政借款；從嚴(yán)控制支出政策，合理安排支出規(guī)模，清理壓縮各種普惠性、基數(shù)化獎勵，新出臺政策要開展財(cái)政承受能力評估。二是守穩(wěn)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，及時足額保障“三?！敝С觯訌?qiáng)對“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行的動態(tài)監(jiān)控。對照國家保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，不出臺超出財(cái)政承受能力的財(cái)政支出政策。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。審慎把控“防風(fēng)險(xiǎn)”和“穩(wěn)增長”的關(guān)系，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。嚴(yán)控建設(shè)投資項(xiàng)目，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消。進(jìn)一步壓實(shí)債務(wù)化解主體責(zé)任，細(xì)化化債各項(xiàng)措施，鎖定償債資金來源，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 ?
各位代表，2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們堅(jiān)決把思想和行動統(tǒng)一到市委、市政府各項(xiàng)決策部署上來，主動接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、積極主動作為，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)，為推動汨羅高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐！
2023年汨羅市轉(zhuǎn)移支付情況說明
汨羅市2023年年初預(yù)算上級補(bǔ)助收入為280923萬元，其中返還性收入4889萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入188386萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入87648萬元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入合計(jì)為87648萬元，其中一般公共服務(wù)10萬元；國防0萬元；公共安全1548萬元；教育3601萬元；科學(xué)技術(shù)80萬元；文化旅游體育與傳媒775萬元；社會保障和就業(yè)784萬元；衛(wèi)生健康2144萬元；節(jié)能環(huán)保16906萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)94萬元；農(nóng)林水支38072萬元；交通運(yùn)輸12660萬元；資源勘探工業(yè)信息等0萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等0萬元；金融75萬元；自然資源海洋氣象等0萬元；住房保障支出10848萬元；糧油物資儲備51萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理0萬元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)收入合計(jì)為8388萬元，其中汨羅鎮(zhèn)303萬元、歸義鎮(zhèn)1069萬元、新市鎮(zhèn)402萬元、古培鎮(zhèn)340萬元、羅江鎮(zhèn)652萬元、白水鎮(zhèn)456萬元、川山坪鎮(zhèn)740萬元、弼時鎮(zhèn)732萬元、神鼎山鎮(zhèn)554萬元、長樂鎮(zhèn)464萬元、三江鎮(zhèn)703萬元、大荊鎮(zhèn)386萬元、桃林鎮(zhèn)676萬元、白塘鎮(zhèn)380萬元、屈子祠鎮(zhèn)531萬元。
2023年汨羅市政府性債務(wù)情況說明
一、2022年我市政府債務(wù)的基本情況：
截止2022年12月31日，在地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)中，汨羅市政府債務(wù)余額（即債務(wù)總額）為821663.23萬元（一般債務(wù)401705.14萬元，專項(xiàng)債務(wù)419958.09萬元），其中：新增債券472246.3萬元、置換債券174917.21萬元、再融資債券170883.51萬元、外債3616.21萬元。
二、2022年度政府債務(wù)限額情況：
2022年債務(wù)限額為823890萬元，其中一般債務(wù)限額403910萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額419980萬元。
三、2022年度還本付息額：
2022年需還本付息總額64539.264萬元，其中本金41440.53萬元、利息23098.73萬元。
四、2023年度還本付息額：
2023年需還本付息總額107729.97萬元，其中本金80116.55萬元、利息27613.42萬元。
五、2022年新增政府債券及再融資債券發(fā)行情況
2022年度發(fā)行新增政府債券203310.96萬元，其中一般債券13500萬元，專項(xiàng)債券140400萬元；發(fā)行再融資債券41438萬元。
六、2022年政府債務(wù)余額變動情況
截止2021年12月31日，政府債務(wù)余額821663.23萬元，較2021年12月底政府債務(wù)余額667765.76萬元，增加了153897.67萬元，主要為新增債券。
經(jīng)汨羅市財(cái)政局匯總，汨羅市市級部門，包括市級行政單位、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年財(cái)政撥款安排的2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為4549萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)2347萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為1389萬元、公務(wù)用車購置費(fèi)為813萬元。
總體來看，2022年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為4602萬元，2023年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為4549萬元。2023年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額較2022年汨羅市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額下降1.15%，主要得益于全市上下各部門堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)使用審批標(biāo)準(zhǔn)及手續(xù)，突出制度化建設(shè)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。
2023年汨羅市返還性收入情況說明
返還性收入4889萬元，其中：
1、所得稅基數(shù)返還收入2117萬元；
2、成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1056萬元；
3、增值稅稅收返還收入686萬元；
4、消費(fèi)稅稅收返還收入0萬元；
5、所得稅稅收返還收入2117萬元；
5、其他返還性收入1030萬元。
2023年績效管理工作思路
認(rèn)真領(lǐng)會全省財(cái)政工作會議精神，將2023年確定為績效管理提升年。以全面提升財(cái)政治理效能為主線，進(jìn)一步強(qiáng)化績效導(dǎo)向，真正把績效理念提升為績效行動。
一是強(qiáng)化績效理念。通過“請進(jìn)來+走出去”相結(jié)合方式，對接年度部門預(yù)算編制動員大會，同期組織預(yù)算績效目標(biāo)編制實(shí)務(wù)操作及績效管理專題培訓(xùn)，切實(shí)將績效管理理念深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。
二是強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向。完善系統(tǒng)績效目標(biāo)申報(bào)模塊，新增專項(xiàng)務(wù)必提供事前績效評估報(bào)告。通過系統(tǒng)編審“預(yù)算+績效”雙草案，同步上報(bào)市人大審查，同步批復(fù)運(yùn)行。切實(shí)將績效目標(biāo)管理前移為“花錢問效”關(guān)鍵關(guān)口。
三是強(qiáng)化過程監(jiān)控。按照財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合印發(fā)的《汨羅市預(yù)算績效監(jiān)控管理辦法》，采用部門自行監(jiān)控和財(cái)審重點(diǎn)監(jiān)控相結(jié)合，對所有績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，并針對績效偏差實(shí)施“藍(lán)黃紅”三色預(yù)警提示。
四是強(qiáng)化擴(kuò)面評價(jià)。2023年省績效管理考核將提標(biāo)覆蓋財(cái)政“四本預(yù)算”（一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算），并延伸對部門整體支出，以及債券資金、PPP項(xiàng)目、政府購買服務(wù)，非稅收入成本支出等領(lǐng)域，以問題為導(dǎo)向，擇項(xiàng)開展事前績效評估及財(cái)政重點(diǎn)績效評價(jià)。
五是強(qiáng)化整改應(yīng)用。針對2022年績效評價(jià)報(bào)告涉及20個評價(jià)項(xiàng)目所反映的問題與相應(yīng)建議，經(jīng)上報(bào)市政府批示“務(wù)必抓緊整改，同時舉一反三”，將與審計(jì)局聯(lián)動督促被評價(jià)責(zé)任單位做好評價(jià)結(jié)果應(yīng)用整改工作，切實(shí)將無效低效資金給予調(diào)整、收回、壓減。
六是強(qiáng)化責(zé)任約束。貫徹落實(shí)《汨羅市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》“五掛鉤、五約束”機(jī)制，做實(shí)財(cái)審協(xié)同聯(lián)動，強(qiáng)化部門主體責(zé)任，硬化績效責(zé)任約束，加快推進(jìn)岳陽全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系建設(shè)，鞏固預(yù)算績效一體化實(shí)施成果。
