（湖南?。╆P(guān)于岳陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于岳陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年12月30日在岳陽市第九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
廖 星 輝
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)提出2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全市和市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年財(cái)政工作面臨多年以來未遇的困難與挑戰(zhàn)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門圍繞“三區(qū)一中心”建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)，重點(diǎn)支出保障有力，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解有效，財(cái)政運(yùn)行實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2021年，全市一般公共預(yù)算地方收入預(yù)計(jì)完成171億元，同比增長約12%，其中稅收收入預(yù)計(jì)完成108億元，增長約13%，非稅收入63億元，增長10.2%。地方收入中非稅占比約36.8%，較上年同期下降約0.6個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了收入質(zhì)量持續(xù)提升的目標(biāo)。分級(jí)次看，市本級(jí)地方收入約55.7億元，增長18.1%；縣市區(qū)地方收入約115.3億元，增長9.2%。分部門看，稅務(wù)系統(tǒng)地方收入116.8億元，增長12.6%；財(cái)政系統(tǒng)地方收入54.2億元，增長10.6%。全市的地方收入加上上劃中央收入171.4億元，上劃省級(jí)收入20.7億元，共完成一般公共預(yù)算收入363.1億元，增長8.9%，其中：稅收收入298.5億元，增長8.6%。今年疫情影響逐漸減弱，經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長，市場(chǎng)主體活力持續(xù)釋放。從3月份起，全市地方收入和地方稅收均保持兩位數(shù)增長，全年地方收入突破170億元，增幅高于年初預(yù)算目標(biāo)、高于全省平均水平，為近五年來最高增幅，地方收入中稅收收入首次突破百億大關(guān)。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全市完成一般公共預(yù)算支出547.8億元，同比增長0.8%。市本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出102.5億元，增長2.8％。全市主要支出有：公共安全支出21.5億元，增長6.4%；教育支出75億元，增長5.4%；科技支出14.8億元，增長6.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出68億元，增長0.2%；衛(wèi)生健康支出56.5億元，與上年基本持平；節(jié)能環(huán)保支出21.5億元，增長8.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出45.9億元，下降17.5%；農(nóng)林水支出78.8億元，增長2.1%；住房保障支出21.5億元，增長7.3%；債務(wù)付息支出16.7億元，增長46.1%。受抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付政策取消影響，全省市縣支出增速普遍放緩。
上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：省對(duì)我市下達(dá)各類補(bǔ)助274.6億元。一是稅收返還8.8億元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付213.6億元，包括均衡性、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付71.7億元，中央和地方共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付116.4億元，其他25.5億元；三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付52.2億元，主要用于長江洞庭湖生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村振興、污染防治、海綿城市建設(shè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性住房建設(shè)、老舊小區(qū)改造等方面。此外，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)新增債券81.7億元，有效緩解了基層財(cái)政困難。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年，全市政府性基金收入355.1億元，支出369.4億元。市級(jí)政府性基金收入118.2億元，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入113.2億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1.3億元、污水處理費(fèi)0.8億元等。市級(jí)支出118億元，主要用于支付土地收儲(chǔ)直接成本、化解政府債務(wù)、公益性項(xiàng)目建設(shè)、重大規(guī)劃編制、污水處理服務(wù)費(fèi)、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2021年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2305萬元，當(dāng)年支出691萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1614萬元，支出合計(jì)2305萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入127.8億元，其中基金保費(fèi)收入63.3億元、財(cái)政補(bǔ)助收入58.8億元、利息及其他收入5.7億元；支出120.8億元，本年收支結(jié)余7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)91.8億元；年末滾存結(jié)余98.8億元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入81.3億元（城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保和工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，全市與市本級(jí)數(shù)據(jù)相同，不重復(fù)報(bào)告），支出80.4億元，本年收支結(jié)余0.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)53.3億元，年末滾存結(jié)余54.2億元。
分險(xiǎn)種情況看：全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入40億元，支出38.8億元，滾存結(jié)余7.3億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14.2億元，支出10億元，滾存結(jié)余36.1億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入21.6億元，支出20.3億元，滾存結(jié)余23.7億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入44.5億元，支出43.8億元，滾存結(jié)余21.8億元；工傷保險(xiǎn)基金收入6.2億元，支出6.6億元，滾存結(jié)余5.6億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1.3億元，支出1.3億元，滾存結(jié)余4.3億元。市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8.2億元，支出8.8億元，滾存結(jié)余0.8億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入479萬元，支出182萬元，滾存結(jié)余0.2億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.7億元，支出0.8億元，滾存結(jié)余2.1億元。
（五）市屬非行政區(qū)預(yù)算收支情況
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入11.1億元，增長3.8%，支出16.3億元。政府性基金收入8.2億元，支出13.6億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入6.4億元，增長4.6%，支出28.4億元。政府性基金收入32.1億元，支出28.6億元。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入2.3億元，下降4.6%，支出5.1億元。政府性基金收入6.1億元，支出6.1億元。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入1.5億元，增長10.7%，支出9.4億元。政府性基金收入7.6億元，支出7.4億元。
市屬非行政區(qū)預(yù)算草案詳見會(huì)議文件（二十四）。以上收支情況是預(yù)計(jì)數(shù)，決算情況會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）地方政府債務(wù)情況
省核定我市2021年政府債務(wù)總限額799.73億元，其中新增債券限額122.53億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券119.83億元(含平江縣外貸1.39億元)，再融資債券51.74億元，共計(jì)171.57億元，平均利率3.34%。截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額794.78億元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（七）落實(shí)市人大決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，嚴(yán)格按照市人大決議要求，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1、著力實(shí)施財(cái)源建設(shè)，收入得到增長。按照省“三高四新”戰(zhàn)略部署，結(jié)合岳陽實(shí)際，啟動(dòng)實(shí)施“三區(qū)一中心”財(cái)源建設(shè)工程。部署開展“減稅降費(fèi)、財(cái)源培植、協(xié)稅護(hù)稅”行動(dòng)，制定財(cái)源建設(shè)實(shí)施方案、年度工作計(jì)劃、綜合治稅工作要點(diǎn)，全市財(cái)源建設(shè)政策基礎(chǔ)、目標(biāo)任務(wù)、工作舉措、責(zé)任分解落實(shí)落地。出臺(tái)財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)若干規(guī)定，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，促進(jìn)財(cái)源稅源培植。聚焦建安房地產(chǎn)、金融保險(xiǎn)、成品油流通、砂石開采等13個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域開展協(xié)稅護(hù)稅專項(xiàng)行動(dòng)，圍繞重點(diǎn)稅源企業(yè)和“小巨人”企業(yè)開展市縣領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)點(diǎn)幫扶行動(dòng)，挖潛增收成效明顯。升級(jí)市級(jí)財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，完善稅收征管體系，加強(qiáng)收入組織調(diào)度和稅費(fèi)征管，確保應(yīng)收盡收。財(cái)源建設(shè)來勢(shì)較好，全市全口徑稅收突破300億大關(guān)，預(yù)計(jì)完成311.3億元，同比增長9.2%。
2、著力化解政府債務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)得到緩釋。市委、市政府高度重視風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，始終堅(jiān)持高位推進(jìn)、高頻調(diào)度。圍繞“隱性債務(wù)按十年化債累計(jì)化解達(dá)到或超過30%、市本級(jí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降檔”的目標(biāo)，實(shí)行“一債一策、一家一專班、一日一匯總、一周一調(diào)度”工作機(jī)制，定期調(diào)度縣市區(qū)化解進(jìn)度，強(qiáng)力推進(jìn)債務(wù)化解。完善融資舉債約束機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理程序，從嚴(yán)規(guī)范平臺(tái)公司、高校、醫(yī)院和國有企業(yè)舉債行為。完善債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，開展債務(wù)專項(xiàng)審計(jì)，全面排查消除隱患，堅(jiān)決遏制違規(guī)舉債和不實(shí)化債。加大合規(guī)注入有效資產(chǎn)資源力度，加快推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型。配合制定《岳陽市政府投資建設(shè)領(lǐng)域反鋪張浪費(fèi)規(guī)定》，規(guī)范政府投資建設(shè)行為，提高政府投資效益。全市完成隱性債務(wù)化解年度任務(wù)，年利率超過8%的高息債務(wù)清零，關(guān)注類債務(wù)只減不增，市本級(jí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)降檔。
3、著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，“三?！钡玫奖Ｕ?。始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減一般性支出，全面落實(shí)了“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆备黜?xiàng)要求，全市民生支出占比維持在70%以上。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先政策，落實(shí)企業(yè)穩(wěn)崗返還失業(yè)保險(xiǎn)金、創(chuàng)業(yè)貸款貼息、融資擔(dān)保貸款等政策，打好財(cái)政與金融支持組合拳。保持教育財(cái)政投入穩(wěn)定增長，支持“職教十條”“基教十條”和“雙減”政策落實(shí)，支持理工學(xué)院和高職院校發(fā)展。提高城鄉(xiāng)養(yǎng)老、醫(yī)保、低保和殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”標(biāo)準(zhǔn)，足額撥付困難群眾救助補(bǔ)助資金，支持疫情防控和疫苗采購，切實(shí)做好民生兜底工作。撥付資金1.9億元，用于市本級(jí)及轄區(qū)270個(gè)老舊小區(qū)改造。
4、著力發(fā)揮財(cái)政職能，發(fā)展得到支持。不折不扣落實(shí)減稅政策，全年新增減稅13億元。充分發(fā)揮資金引領(lǐng)和激勵(lì)作用，聚焦科技創(chuàng)新、人才引進(jìn)、企業(yè)發(fā)展等方面，支持出臺(tái)人才新政45條、金融支持“五好”園區(qū)建設(shè)十條等一攬子政策。通過金融政策聯(lián)動(dòng)、政府采購引導(dǎo)、財(cái)政資金保障，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和人居環(huán)境整治，實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接。保障污染防治夏季攻勢(shì)、洞庭清波行動(dòng)開展，爭(zhēng)取資金支持海綿城市創(chuàng)建和中心城區(qū)污水系統(tǒng)綜合治理，堅(jiān)持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。支持G240西環(huán)線、求索西路、G353機(jī)場(chǎng)快車道等開工建設(shè)，支持公交優(yōu)先、綠色出行，改善出行交通條件。發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)投資作用，支持自貿(mào)區(qū)、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、己內(nèi)酰胺、中心醫(yī)院、省運(yùn)會(huì)、殘運(yùn)會(huì)場(chǎng)館等項(xiàng)目建設(shè)。切實(shí)履行國有金融資本出資人職責(zé)，健全完善政府融資擔(dān)保體系，設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，我市獲批全國財(cái)政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市，市融資擔(dān)保公司獲評(píng)“中部地區(qū)優(yōu)秀融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)”。
5、著力推進(jìn)改革創(chuàng)新，效能得到提升。深化預(yù)算管理制度改革，2022年市級(jí)預(yù)算編制實(shí)施零基預(yù)算，財(cái)政資金供給更加有效。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全市域上線運(yùn)行，所有財(cái)政資金實(shí)現(xiàn)全方位、全鏈條、全覆蓋動(dòng)態(tài)監(jiān)控。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算編制事前審查，防范縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行庫款報(bào)告制度，密切監(jiān)測(cè)庫款保障水平，及時(shí)籌措調(diào)度資金，全市庫款保障水平處于安全區(qū)間。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)和績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，以“財(cái)審聯(lián)動(dòng)”為突破口，推動(dòng)評(píng)價(jià)問題整改，提升資金績(jī)效。做好教育、城管、住建、市場(chǎng)監(jiān)管、交通、資規(guī)、退役軍人事務(wù)等七個(gè)領(lǐng)域部分事權(quán)下放財(cái)政基數(shù)下劃工作。在全省率先建立預(yù)算單位政府采購意向公開制度，完善推廣電子賣場(chǎng)，交易額排名市州第一。首次利用電商平臺(tái)處置罰沒物資，溢價(jià)率達(dá)226%。國庫集中支付實(shí)現(xiàn)單位繳納稅費(fèi)“零跑腿”。抓實(shí)存量資金回收清理、公共資源有償使用、閑置低效國有資產(chǎn)處置，提高財(cái)政統(tǒng)籌能力。
6、著力堅(jiān)持依法理財(cái)，管理得到規(guī)范。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行。開展財(cái)政普法宣傳，得到央視新聞?lì)l道推介。開展執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度、惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、房地產(chǎn)項(xiàng)目稅費(fèi)違規(guī)“減免緩降”、糧食購銷領(lǐng)域腐敗等專項(xiàng)治理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保障資金使用安全。配合開展經(jīng)責(zé)審計(jì)、同級(jí)審計(jì)和其他專項(xiàng)審計(jì)工作，加大反饋問題整改力度。及時(shí)主動(dòng)公開財(cái)政政策、預(yù)決算、三公經(jīng)費(fèi)、行政事業(yè)性收費(fèi)目錄等信息，以公開促規(guī)范、以公開促廉政。推進(jìn)財(cái)政專戶清理，撤銷了10個(gè)專戶。完善實(shí)撥資金管理，將363家實(shí)撥單位納入國庫集中支付。堅(jiān)持向市人大常委會(huì)報(bào)告國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)等情況，主動(dòng)接受監(jiān)督。承辦市人大代表建議和政協(xié)提案32件。年度市縣財(cái)政日常管理工作獲省財(cái)政廳AA級(jí)評(píng)價(jià)。
我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全市財(cái)政工作還面臨一些問題和困難。主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、疫情常態(tài)化防控影響，財(cái)政收入潛在增長率下降，要保持收入的高速增長難度很大；可用財(cái)力盤子較小，重點(diǎn)領(lǐng)域支出有增無減，剛性支出壓力不斷加大，財(cái)政收支矛盾突出；政府綜合債務(wù)率偏高，可用償債手段減少，財(cái)政償債壓力增大；財(cái)政改革進(jìn)入深水區(qū)，推進(jìn)難度大；預(yù)算管理中存在統(tǒng)籌力度不大、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不夠等問題。對(duì)于這些問題，我們將積極采取措施逐步加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
從宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看，世紀(jì)疫情仍在持續(xù)，百年變局加速演進(jìn)，外部環(huán)境更趨復(fù)雜嚴(yán)峻和不確定，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。從發(fā)展機(jī)遇看，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出，穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，政策發(fā)力適當(dāng)靠前，將為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供內(nèi)生動(dòng)力。我市正處于加快建設(shè)省域副中心城市和長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展示范區(qū)等政策窗口紅利期，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)和開放型經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展也將為財(cái)政增收提供財(cái)源支撐。從財(cái)政壓力上看，我市財(cái)源基礎(chǔ)薄弱、收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)的矛盾依然突出；建設(shè)“三區(qū)一中心”對(duì)財(cái)政支出保障提出挑戰(zhàn)；債務(wù)化解進(jìn)入攻堅(jiān)期，壓力向財(cái)政傳導(dǎo)。綜合分析，2022年，財(cái)政工作要堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、以穩(wěn)為基，統(tǒng)籌好發(fā)展和安全兩件大事，財(cái)政政策和資金使用更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。
根據(jù)中央、省、市有關(guān)要求，結(jié)合財(cái)政收支形勢(shì)，2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察湖南和岳陽重要講話指示批示精神，全面落實(shí)市第八次黨代會(huì)和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念和底線思維，推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化預(yù)算管理改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑸榧涌旖ㄔO(shè)“三區(qū)一中心”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
預(yù)算編制總體思路為：統(tǒng)籌各項(xiàng)收入、實(shí)施零基預(yù)算、調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)、優(yōu)先安排三保。堅(jiān)決落實(shí)市委、市政府預(yù)算改革要求，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)四個(gè)目標(biāo)：一是真正實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌，統(tǒng)籌所有單位各類收入，統(tǒng)一安排支出；二是真正優(yōu)先保障“三保”，全額單位人員基本做到全額保障；三是真正落實(shí)“零基預(yù)算”理念，打破過來固化的專項(xiàng)資金設(shè)置，應(yīng)減則減，應(yīng)保則保，嚴(yán)格按上級(jí)政策和市委、市政府決策設(shè)立；四是真正做到“錢隨事走”，集中財(cái)力支持重點(diǎn)工作，解決重點(diǎn)問題。
（一）收入預(yù)期
全市和市級(jí)一般公共預(yù)算地方收入按增長8%安排，全市一般公共預(yù)算地方收入184.7億元，市級(jí)一般公共預(yù)算地方收入60.2億元。
（二）市級(jí)預(yù)算安排
1、一般公共預(yù)算
按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，加上上級(jí)一般性補(bǔ)助收入等，預(yù)計(jì)2022年市級(jí)可實(shí)現(xiàn)財(cái)力67.2億元，同口徑增長6.9%。加上提前下達(dá)的2022年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4.9億元，按照收支平衡原則，2022年市級(jí)安排預(yù)算支出72.1億元。市級(jí)財(cái)力主要支出科目為：
教育支出6.5億元，增長22%。主要用于落實(shí)基礎(chǔ)教育十條，全面完成市直中小學(xué)?？照{(diào)安裝和電路改造。提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)，連續(xù)三年將小學(xué)、初中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每年提高100元。啟動(dòng)市一職整體搬遷。落實(shí)“雙減”政策及校外培訓(xùn)機(jī)構(gòu)督查整治。加強(qiáng)中小學(xué)生心理健康教育和思想政治教育。推進(jìn)城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園專項(xiàng)治理。完善學(xué)前、高職教育生均公用經(jīng)費(fèi)撥款制度。支持新高考系統(tǒng)建設(shè)和中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量監(jiān)測(cè)體系建設(shè)。落實(shí)鄉(xiāng)村教師激勵(lì)政策和免費(fèi)定向師范生培養(yǎng)計(jì)劃。
科學(xué)技術(shù)支出1.7億元，增長7.2%。主要用于支持構(gòu)建“大科技”格局，圍繞新興優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈，聚焦重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)學(xué)科和重點(diǎn)項(xiàng)目，不斷加大科技研發(fā)力度。實(shí)施科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略和人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新、深度整合。加強(qiáng)科技創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)和科技成果轉(zhuǎn)化，支持國家技術(shù)創(chuàng)新中心建設(shè)。不斷提高科技創(chuàng)新服務(wù)能力，引導(dǎo)全社會(huì)加大研發(fā)投入、工藝改進(jìn)和產(chǎn)品創(chuàng)新。
文化旅游體育與傳媒支出2.5億元，增長21.6%。主要用于公共文化服務(wù)體系的新媒體平臺(tái)建設(shè)、文物保護(hù)、非遺保護(hù)、農(nóng)村精神文明創(chuàng)建、公益場(chǎng)館免費(fèi)開放。落實(shí)文旅融合獎(jiǎng)補(bǔ)。支持文化惠民、全民健身體育活動(dòng)。支持省運(yùn)會(huì)、殘運(yùn)會(huì)籌辦及場(chǎng)館建設(shè)。
社會(huì)保障和就業(yè)支出15.5億元，增長9%。主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、優(yōu)撫對(duì)象和企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部相關(guān)補(bǔ)助，提高居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和救助水平，并開展城鄉(xiāng)一體化試點(diǎn)，加大困難退役軍人救助力度，落實(shí)人才高地建設(shè)45條、穩(wěn)定就業(yè)激勵(lì)創(chuàng)業(yè)30條措施。
衛(wèi)生健康支出5.1億元，增長9%。主要用于提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保障獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)，免費(fèi)定向培養(yǎng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院專業(yè)人才和村醫(yī)本土化人才，關(guān)心關(guān)愛特殊困難人群，支持公立醫(yī)院重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)，支持疫情常態(tài)化防控及疫苗免費(fèi)接種。
節(jié)能環(huán)保支出2.3億元，增長0.3%。主要用于支持水、土、氣污染防治，推進(jìn)長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展、洞庭湖生態(tài)修復(fù)與治理，建設(shè)城區(qū)污水處理設(shè)施和管網(wǎng)、推動(dòng)城區(qū)“智慧水管家”實(shí)施，生活垃圾處理系統(tǒng)升級(jí)改造，補(bǔ)貼綠色公交升級(jí)換代和運(yùn)營，加強(qiáng)鐵山水資源保護(hù)。
農(nóng)林水支出5.1億元，增長2.8%。主要用于支持“三農(nóng)”領(lǐng)域重點(diǎn)工作，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持長江流域重點(diǎn)水域禁捕退捕工作、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食生產(chǎn)、農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村人居環(huán)境整治、中部水資源配置規(guī)劃、水毀水利設(shè)施修復(fù)及防洪薄弱環(huán)節(jié)整治、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
交通運(yùn)輸支出4.1億元，增長0.6%。主要用于支持重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)，改善城區(qū)交通環(huán)境，支持現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，構(gòu)建立體交通新格局。
債務(wù)還本付息支出6.6億元，增長78.4%。主要用于地方政府債券債務(wù)還本付息、國外貸款還貸、國債轉(zhuǎn)貸還款。
預(yù)備費(fèi)1億元，占財(cái)政支出比重1.5%。主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及中央、省、市年中新出臺(tái)政策增支。
提前下達(dá)市級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要科目為：教育支出0.2億元、節(jié)能環(huán)保支出4.3億元、農(nóng)林水支出0.2億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出0.1億元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.1億元等。
2、政府性基金預(yù)算
市級(jí)安排政府性基金收入91.5億元，支出91.5億元。國有土地使用權(quán)出讓收入安排88.4億元，安排支出88.4億元，主要用于土地直接成本、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施配套、政府債務(wù)化解、PPP項(xiàng)目付費(fèi)和平衡一般公共預(yù)算。城市配套費(fèi)收入安排1.6億元，安排支出1.6億元，主要用于征收業(yè)務(wù)費(fèi)、規(guī)劃編制和大型垃圾中轉(zhuǎn)站、垃圾焚燒發(fā)電、羅家坳飛灰填埋場(chǎng)等公益性項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)建設(shè)。污水處理費(fèi)收入安排1.5億元，安排支出1.5億元，主要用于南津港、羅家坡、黃梅港、馬壕等4個(gè)污水處理廠付費(fèi)、城區(qū)排水設(shè)施運(yùn)營維護(hù)和大型垃圾中轉(zhuǎn)站、花果畈垃圾場(chǎng)封場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)、蛇皮套和三大湖綜合整治（PPP）項(xiàng)目等運(yùn)營維護(hù)和付費(fèi)。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
市級(jí)安排國有資本經(jīng)營收入1.2億元，支出按照突出重點(diǎn)、注重效率的原則安排1.2億元，重點(diǎn)用于現(xiàn)有企業(yè)增加注冊(cè)資本金0.9億元，其余用于企業(yè)監(jiān)管和解決國有企業(yè)歷史遺留問題及相關(guān)改革成本0.3億元。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入85.5億元，其中：基金保費(fèi)收入45.1億元、財(cái)政補(bǔ)助收入35.7億元、利息及其他收入4.7億元；支出安排81.6億元；本年收支結(jié)余3.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)54.2億元；年末滾存結(jié)余58.1億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8.6億元，支出8.7億元，滾存結(jié)余0.7億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入468萬元，支出209萬元，滾存結(jié)余0.2億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入22.1億元，支出20.6億元，滾存結(jié)余25.2億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入47.3億元，支出44.6億元，滾存結(jié)余24.5億元；工傷保險(xiǎn)基金收入6.7億元，支出7.1億元，滾存結(jié)余5.2億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.7億元，支出0.5億元，滾存結(jié)余2.3億元。
（三）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排11.7億元，增長5.1%，支出安排17.4億元。政府性基金收入安排20億元，支出安排20.3億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排8.2億元，增長28.3%，支出安排21.8億元。政府性基金收入安排24.3億元，支出安排12.2億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排2.4億元，增長4.1%，支出安排4.2億元。沒有經(jīng)常性政府基金收入，未編制政府性基金預(yù)算。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排1.5億元，增長4.8%，支出安排9.8億元。政府性基金收入安排5億元，支出安排4.4億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
三、2022年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
財(cái)政部門將提高政治站位，牢牢扭住高質(zhì)量跨越發(fā)展不動(dòng)搖，圍繞服務(wù)“三區(qū)一中心”建設(shè)，堅(jiān)持全面系統(tǒng)、精準(zhǔn)精細(xì)、較真碰硬的工作方法，抓實(shí)重點(diǎn)任務(wù)，在推動(dòng)岳陽財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，確保岳陽財(cái)政行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
（一）突出培財(cái)源，壯大財(cái)政實(shí)力。堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展的主基調(diào)，持續(xù)推進(jìn)“三區(qū)一中心”財(cái)源建設(shè)工程。落實(shí)好減稅降費(fèi)和助企紓困政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，支持市場(chǎng)主體培育。深化企業(yè)聯(lián)點(diǎn)幫扶制度，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，兌現(xiàn)財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金，利用政府融資擔(dān)保等金融工具，助力縣市區(qū)、園區(qū)、企業(yè)、自貿(mào)片區(qū)等高質(zhì)量發(fā)展。加強(qiáng)收入組織，持續(xù)開展重點(diǎn)領(lǐng)域協(xié)稅護(hù)稅專項(xiàng)行動(dòng)，建設(shè)省市縣三級(jí)互通的一體化財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，提升綜合治稅能力。增強(qiáng)工作主動(dòng)性，做好政策研究和項(xiàng)目包裝，加大爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，做大財(cái)政“蛋糕”，積極支持重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作、重要改革。
（二）著力強(qiáng)統(tǒng)籌，做好財(cái)政保障。全面加強(qiáng)政府性資金、資產(chǎn)、資源的財(cái)政統(tǒng)籌力度，實(shí)行部門全口徑預(yù)算，全面盤活各類存量資源。堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，落實(shí)零基預(yù)算要求，打破支出基數(shù)概念和僵化固化格局，嚴(yán)格控制一般性支出，推進(jìn)專項(xiàng)資金深度統(tǒng)籌整合。建立大事要事保障機(jī)制，統(tǒng)籌各級(jí)資金，按照事權(quán)劃分承擔(dān)支出責(zé)任，形成全市協(xié)同保障機(jī)制，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，優(yōu)先保障“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息等剛性支出。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦共同富裕目標(biāo)，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，支持辦好省市重點(diǎn)民生實(shí)事，推動(dòng)基本公共服務(wù)均等化，兜住民生保障底線，努力提高人民群眾獲得感和幸福感。
（三）堅(jiān)持推改革，提升財(cái)政效能。進(jìn)一步貫徹《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，落實(shí)國務(wù)院、省關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的要求，提升預(yù)算管理規(guī)范化科學(xué)化標(biāo)準(zhǔn)化水平。硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。強(qiáng)化預(yù)算管理主體責(zé)任。加大預(yù)決算公開力度。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面貫通，整合業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)各級(jí)各部門數(shù)據(jù)共享共用，以信息化手段支撐預(yù)算管理現(xiàn)代化。厘清政府與市場(chǎng)的關(guān)系，改革競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域財(cái)政支持政策，建立健全政府投資基金。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。充分利用人大監(jiān)督成果，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，將預(yù)算績(jī)效管理理念貫穿資金、資產(chǎn)、資源配置全過程。規(guī)范財(cái)政國庫資金管理，確保財(cái)政庫款安全。加強(qiáng)財(cái)政直達(dá)資金管理，資金監(jiān)管“一竿子插到底”。完善政府財(cái)務(wù)報(bào)告體系，建立完善權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度，完善國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度。加大審計(jì)問題整改力度。自覺接受人大預(yù)算審查監(jiān)督。認(rèn)真辦理代表意見建議，及時(shí)回應(yīng)人民群眾的呼聲。
（四）注重可持續(xù)，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。貫徹落實(shí)好中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的重要決策部署，繼續(xù)按照穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)同、分類施策、精準(zhǔn)拆彈的方針，抓好風(fēng)險(xiǎn)處置工作。把防范化解政府債務(wù)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，積極配合人大對(duì)政府債務(wù)的審查監(jiān)督，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制增量，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目，政府投資項(xiàng)目無資金來源不立項(xiàng)、無預(yù)算不開工。清理規(guī)范地方融資平臺(tái)公司，加快推進(jìn)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。健全依法適度舉債機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。做好專項(xiàng)債券儲(chǔ)備，提高專項(xiàng)債券管理績(jī)效。加強(qiáng)財(cái)政可承受能力評(píng)估，對(duì)涉及增加財(cái)政支出的重大政策或?qū)嵤┲卮笳顿Y項(xiàng)目，確保在財(cái)政承受能力范圍以內(nèi)。市級(jí)政策出臺(tái)同時(shí)統(tǒng)籌考慮縣市區(qū)財(cái)政承受能力。
各位代表！做好2022年的財(cái)政工作，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮！財(cái)政部門將牢固樹立“財(cái)”服務(wù)“政”的理念，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，永葆“闖”的精神，“創(chuàng)”的勁頭，“干”的作風(fēng)，全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
