（湖南?。╆P(guān)于邵陽市北塔區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告（書面）
邵陽市北塔區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告（書面）
——2022年5月25日在邵陽市北塔區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局局長 ?林志森
各位代表:
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆六中全會、習近平總書記視察湖南時的重要講話精神、省委全會精神，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，全區(qū)財政工作緊緊圍繞區(qū)五屆人民代表大會第六次會議批準的財政預(yù)算，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，大力實施積極的財政政策，統(tǒng)籌財政資源，全力保障經(jīng)濟社會發(fā)展和疫情防控，積極防范化解政府債務(wù)風險，著力提升財政管理精細化水平，全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計）
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年區(qū)級收入完成13564萬元，為年初預(yù)算的114.48%，增收1716萬元，增幅為14.48%。其中：稅務(wù)部門完成10388萬元，比上年增加678萬元，同比增幅6.98%，比年初預(yù)算數(shù)增加617萬元，同比增幅6.31%；財政部門完成3176萬元，比上年增加1156萬元，同比增長57.23%，比年初預(yù)算數(shù)增加1233萬元，同比增幅63.46%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出77258萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付支出），主要支出項目完成情況:
一般公共服務(wù)支出18642萬元。
國防支出322萬元。
公共安全支出976萬元。
教育支出為11529萬元。
科學技術(shù)支出102萬元。
文化體育與傳媒支出891萬元。
社會保障和就業(yè)支出10311萬元。
衛(wèi)生健康支出8942萬元。
節(jié)能環(huán)保支出2296萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出6346萬元。
農(nóng)林水支出6992萬元。
交通運輸支出2910萬元。
資源勘探電力信息等事務(wù)支出119萬元。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出722萬元。
自然資源和海洋氣象277萬元。
住房保障支出3793萬元。
糧油物資儲備管理事務(wù)支出110萬元。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1358萬元。
債務(wù)付息支出620萬元。
3.財政收支平衡情況
區(qū)級一般公共預(yù)算收入13564萬元，上級補助收入66049萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移支付），債券轉(zhuǎn)貸收入10639萬元，調(diào)入資金調(diào)整為181萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3672萬元，上年結(jié)余28715萬元，收入總計為122820萬元；上解支出2944萬元，財政一般公共預(yù)算支出77258萬元，債務(wù)還本支出7140萬元，年終滾存結(jié)余35478萬元，支出總計為122820萬元，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
專項債券對應(yīng)項目專項收入58萬元，政府性基金上級補助收入2979萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40000萬元，政府性基金上年結(jié)余1343萬元，調(diào)入資金277萬元，收入總計計44657萬元；政府性基金支出42856萬元，資金滾存結(jié)余1801萬元，支出總計44657萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金總收入8785萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入4640萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4064萬元；失業(yè)保險基金收入81萬元。
全區(qū)社會保險基金總支出6926萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出4273萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2592萬元；失業(yè)保險基金支出61萬元。
全區(qū)2021年社會保險基金收入8785萬元、支出6926萬元，滾存結(jié)余11827萬元。
（四）2021年地方政府債務(wù)情況
債務(wù)基本情況：全區(qū)政府債務(wù)余額68941萬元,債務(wù)風險可控。
2021年新增債券情況:全區(qū)新增政府債券50639萬元。其中：新增一般性債券3500萬元(主要用于化解大班額、農(nóng)村公路建設(shè)等民生領(lǐng)域)、新增交通樞紐專項債券15000萬元和園區(qū)建設(shè)專項債券25000萬元、新增再融資債券7139萬元。
2021年債券還本付息情況：2021年我區(qū)償還到期債券本息8046.32萬元，其中償還一般債券本金7141.71萬元、一般債券利息565.36萬元、專項債券利息339.25萬元。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行特點及主要財政工作
（一）狠抓收入，強化財政保障能力。敢于直面新的壓力和挑戰(zhàn)，善于對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重點稅種進行梳理，強化財源培植，狠抓分析研判、資金調(diào)度等關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，多措并舉，努力增加可用財力。一是積極盤活存量資金。常態(tài)化清理盤活財政存量資金，清理收回部門（項目）兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，將有限資金向民生保障與重點項目建設(shè)方面傾斜，提升資金使用效益。二是全力爭取上級支持。區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導、區(qū)政府分管領(lǐng)導多次帶隊到財政部、省、市財政部門匯報工作，懇請上級在新增債券、財力性轉(zhuǎn)移支付、脫貧攻堅、基礎(chǔ)設(shè)施建議等方面給予支持。三是狠抓本級收入預(yù)算執(zhí)行。扎實開展財稅收入來源調(diào)研，建立稅源聯(lián)動管理機制，運用大數(shù)據(jù)分析手段，分析征管漏洞，制定堵漏增收措施，構(gòu)建納稅信息接收、推送、應(yīng)對、反饋全程閉環(huán)管理工作機制。合理擬定非稅收入征管部門的征管計劃，嚴格收費標準，杜絕擅自減免、緩征及少收等違規(guī)行為，確保各項財政收入應(yīng)收盡收，顆粒歸倉。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成13564萬元，完成年度預(yù)算的114.48%。四是積極申請債券資金。全年爭取新增債券資金5.06億元，其中：一般債券0.35億元，再融資一般債券收入0.71億元，專項債券4億元，極大保障了我區(qū)重點在建項目資金來源，有效緩解了財政支出壓力。?
（二）突出重點，統(tǒng)籌社會事業(yè)發(fā)展。嚴控一般性支出，集中財力支持“六穩(wěn)”“六?！?、疫情防控、民生事業(yè)建設(shè)等重點任務(wù)，全面推進社會事業(yè)發(fā)展，提升人民群眾的幸福感。一是持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。立足于現(xiàn)有財力水平，堅持優(yōu)先保障、盡力而為、量力而行的原則，安排鄉(xiāng)村振興專項資金2427.61萬元，“一事一議”獎補資金221萬元，發(fā)放支持耕地力保護補貼、農(nóng)機購置補貼等資金475.55萬元，助力?“三農(nóng)”，切實改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境，積極推動鄉(xiāng)村振興發(fā)展。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。圍繞“一個不低于”和“兩個只增不減”以及義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展為目標，切實保障教師隊伍待遇，安排教師工資8315萬元、教師師訓經(jīng)費40萬元；加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入，安排1300萬元，用于加快推進學?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)；注重學生生活改善，義務(wù)教育階段困難家庭學生生活補助和貧困幼兒入園補助支出95.5萬元，資助經(jīng)濟困難寄宿生生活費和助學金。三是全力推進社會保障。進一步完善城鄉(xiāng)社會保障制度，加快推進社會救助建設(shè)，提高社會救助水平，城市居民最低生活保障人均月保障標準由530元提高到570元，農(nóng)村最低生活保障人均年保障標準由4080元提高到4380元。全年安排困難群眾基本生活救助資金2236萬元；積極發(fā)揮臨時救助兜底保障作用，加大臨時救助力度，撥付臨時救助資金283萬元。關(guān)愛幫扶困難兒童、困難殘疾人，發(fā)放補助230萬元。落實困難老年群體福利，高齡補貼支出25.54萬元。落實優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費、隨軍家屬生活補助等優(yōu)撫支出1488萬元。四是大力提升醫(yī)療水平。進一步促進基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步實現(xiàn)均等化，落實人均74元基本公共衛(wèi)生服務(wù)政府補助，安排補助資金共計836.58萬元，其中中央資金518.3萬元、省級資金136.3萬元、市級資金106.98萬元、區(qū)級資金75萬元。
(三)防控風險，強化資金績效管理。一是化解債務(wù)風險。建立健全債務(wù)風險預(yù)警體系，積極推進債務(wù)化解工作，風險等級保持在綠色安全區(qū)。全區(qū)足額償還政府債務(wù)還本付息資金8046.32萬元，向上爭取置換債券資金7139萬元。二是提升績效管理。建立事前事中事后績效管控體系，將績效管理融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督中，開展部門項目支出績效評價，切實提高預(yù)算單位績效管理的責任意識。全年完成64個部門整體績效自評，總金額3.8億元，完成10個項目重點績效評價，總金額1.04億元。三是強化投資評審。全年完成項目評審62個,送審金額總計2.44億元，減審金額3085萬元，審減率為12.64%。
2021年，全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行總體上是穩(wěn)健的，但也存在一些困難和突出問題：受減稅降費政策效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)、一次性稅源波動、房地產(chǎn)行業(yè)不確定性因素等影響，加上新冠肺炎疫情沖擊，財政增收乏力，而城鄉(xiāng)建設(shè)以及民生保障等方面的剛性支出增長較快，財政收支平衡壓力不斷增大；資金統(tǒng)籌力度還不夠大，政策項目碎片化的情況仍舊存在，財政資金“四兩撥千斤”的作用還不夠明顯；預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和約束性不夠強，財政績效管理工作有待進一步提高。對于這些問題，我們將認真分析，找準癥結(jié)，綜合施策，切實加以改進。
三、2022年財政預(yù)算（草案）
2022年財政工作指導思想：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆六中全會精神，堅決落實習近平總書記關(guān)于湖南工作系列重要講話指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，財政政策要更加積極有為、注重實效，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)。進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，提高財政資金配置效益，完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風險，促進我區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。 ??
根據(jù)上述指導思想并結(jié)合我區(qū)實際，確定2022年一般公共預(yù)算收入增幅為9%，2021年財政預(yù)算收支指標安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入安排情況
2022年全區(qū)安排區(qū)級一般公共預(yù)算收入14814萬元，比上年增加1250萬元，同比增加9.22%。其中：稅收收入預(yù)計完成11509萬元，比上年增加1121萬元，同比增幅10.79%；非稅收入完成3305萬元（含教育附加1013萬元），比上年增加129萬元，同比增加4.06%。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況
2022年安排一般公共預(yù)算支出65829萬元。其中：上解支出2674萬元，財政一般公共預(yù)算支出51155萬元（基本支出22551萬元、專項支出26604萬元、債券支出2000萬元），共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出（含專項轉(zhuǎn)移支付）12000萬元。
3.財政收支平衡情況
區(qū)級一般公共預(yù)算收入14814萬元，上級補助收入30734萬元，債券資金2000萬元，共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入（含專項轉(zhuǎn)移支付）12000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3735萬元，調(diào)入資金2546萬元，收入總計為65829萬元；上解支出2674萬元，安排財政一般公共預(yù)算支出51155萬元，共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出（含專項轉(zhuǎn)移支付）12000萬元，支出總計為65829萬元，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)計上級補助收入400萬元，上年結(jié)余收入1801萬元，收入合計2201萬元；2022年預(yù)計政府性基金支出2201萬元，全年收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算總收入7177萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入4463萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2641萬元；失業(yè)保險基金收入73萬元。
全區(qū)社會保險基金預(yù)算總支出7094萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出4443萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出2591萬元；失業(yè)保險基金預(yù)算支出60萬元。
預(yù)計2022年全區(qū)年度社會保險基金預(yù)算收入7177萬元、支出7094萬元，預(yù)計滾存結(jié)余11606萬元。
四、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年，我們將在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，全面貫徹落實上級及區(qū)委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極履行財政職能，深入推進鄉(xiāng)村振興和區(qū)域均衡發(fā)展。對此，我們將在今后工作中采取有效措施，突出抓好以下四個方面：?
（一）多措并舉聚財力，夯實財政保障能力。實事求是、積極穩(wěn)妥地深入研判經(jīng)濟形勢和支持走向，科學合理確定收入預(yù)期。一是各級各部門在扶持全區(qū)重點企業(yè)、抓好重點稅源的同時，積極為個體商戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，管好零散稅收，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，確保應(yīng)收盡收。通過多種手段、多種方式創(chuàng)收，切實增強區(qū)級可用財力，促進地方收入穩(wěn)步增長。二是落實黨政機關(guān)過“緊日子”的要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)。嚴控“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費等一般性支出；進一步壓減非急需、非剛性、非必要支出；嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算支出。密切跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，切實兜牢“三?！钡拙€，做到有保有壓，把節(jié)省下來的資金統(tǒng)籌用于改善民生和支持重點項目上。三是完善公共服務(wù)體系，做好核酸檢測、重點人群疫苗接種等疫情防控常態(tài)化經(jīng)費保障工作；做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底工作；全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，持續(xù)推進涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加快新時代美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；推進民生工程實施，切實改善人居環(huán)境，全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。?
（二）規(guī)范管理提效能，增強財政監(jiān)督能力。一是強化預(yù)算績效管理。推動績效管理提質(zhì)擴面和評價結(jié)果運用，為優(yōu)化預(yù)算編制提供依據(jù)，切實做到“花錢必問效、無效必問責、低效多壓減、有效多安排”。大力推動績效信息公開，積極引導和規(guī)范第三方機構(gòu)參與績效評價。二是加強財政資金監(jiān)管。強化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強政府采購、國有資產(chǎn)監(jiān)管，進一步規(guī)范預(yù)算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。加大專項資金監(jiān)控力度，對年度預(yù)算資金安排數(shù)額較大的部門單位，以及涉及為民辦實事項目的資金，采取對照支出項目逐一審核、對照每筆資金逐一監(jiān)管的措施，從根本上將專項資金管細管實，防止超支濫用現(xiàn)象發(fā)生。三是強化投資評審力度。嚴格落實上級文件精神，抓好政府投資項目評審工作的事前、事中、事后監(jiān)督，優(yōu)化支出，為領(lǐng)導決策提供科學合理的依據(jù)。
（三）增強防范化風險，嚴守財政安全底線。堅持支出責任與可用財力相匹配，量入為出、量力而行，確保財政穩(wěn)健運行。 高度重視各級巡視、審計反饋問題的整改，舉一反三，及時堵塞漏洞。嚴格執(zhí)行上級關(guān)于債務(wù)管理的各項規(guī)定，確保各項工作任務(wù)和措施落實到位。積極向上爭取資政府再融資債券和新增債券額度，支持項目建設(shè)。加強政府項目源頭管理，從嚴控制建設(shè)標準和投資規(guī)模。
（四）推進改革促，提升財政管理水平。一是實施“零基”預(yù)算。預(yù)算安排堅持量入為出、有保有壓、能增能減，打破基數(shù)概念和支出固化格局，對非剛性、非重點項目支出做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。二是強化預(yù)算一體化管理。實施財政信息一體化系統(tǒng)管理，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理工作流程，深化部門預(yù)算改革，完善國庫集中支付，以信息化建設(shè)推進財政科學化、精細化管理。三是細化直達資金監(jiān)管。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，做到定時上線查看資金撥付和使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾錯糾偏。同時將績效理念和方法融入直達資金監(jiān)管全流程，通過強化績效導向，提升直達資金管理工作水平和資金使用效益。
各位代表：做好2022年財政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責任重大。我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，勇挑重擔、提質(zhì)增效，凝心聚力、攻堅克難，努力完成全年各項工作任務(wù)，以更加優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開！
