（湖南?。╆P(guān)于邵陽市北塔區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）報告（書面）
邵陽市北塔區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）報告（書面）
——2023年2月23日在邵陽市北塔區(qū)第六屆人民代表大會第三次會議上
區(qū)財政局局長 ?林志森
各位代表:
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大、習近平總書記視察湖南時的重要講話精神、省委全會精神，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，全區(qū)財政工作緊緊圍繞區(qū)六屆人民代表大會第二次會議批準的財政預算，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，大力實施積極的財政政策，統(tǒng)籌財政資源，全力保障經(jīng)濟社會發(fā)展和疫情防控，積極防范化解政府債務風險，著力提升財政管理精細化水平，全區(qū)財政預算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況（預計）
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
2022年區(qū)級收入完成14832萬元，為年初預算的100.12%，增收18萬元，增幅為0.12%。其中：稅務部門完成11418萬元，比上年增加1030萬元，同比增幅9.91%，比年初預算數(shù)減少91萬元，同比減幅0.79%；財政部門完成3414萬元，比上年增加238萬元，同比增長7.49%，比年初預算數(shù)增加109萬元，同比增幅3.29%。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況
2022年全區(qū)完成一般公共預算支出87341萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付支出），主要支出項目完成情況:
一般公共服務支出21463萬元。
國防支出147萬元。
公共安全支出1263萬元。
教育支出為13301萬元。
科學技術(shù)支出180萬元。
文化體育與傳媒支出470萬元。
社會保障和就業(yè)支出10854萬元。
衛(wèi)生健康支出12213萬元。
節(jié)能環(huán)保支出580萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出8042萬元。
農(nóng)林水支出8277萬元。
交通運輸支出1016萬元。
資源勘探電力信息等事務支出468萬元。
商業(yè)服務業(yè)等事務支出378萬元。
自然資源和海洋氣象888萬元。
住房保障支出5676萬元。
糧油物資儲備管理事務支出57萬元。
災害防治及應急管理支出1370萬元。
其他支出27萬元。
債務付息支出671萬元。
3.財政收支平衡情況（預計）
區(qū)級一般公共預算收入14832萬元，上級補助收入45093萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移支付），債券轉(zhuǎn)貸收入2300萬元，調(diào)入資金調(diào)整為2969萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6760萬元，上年結(jié)余35961萬元，收入總計為107915萬元；上解支出6784萬元，財政一般公共預算支出87341萬元，年終滾存結(jié)余11790萬元，支出總計為107915萬元，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況（預計）
專項債券對應項目專項收入58萬元，政府性基金上級補助收入1732萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入17300萬元，政府性基金上年結(jié)余1801萬元，調(diào)入資金554萬元，收入總計21445萬元；政府性基金支出18990萬元，資金滾存結(jié)余2455萬元，支出總計21445萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金總收入6753萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入4760萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1796萬元；失業(yè)保險基金收入197萬元。
全區(qū)社會保險基金總支出7531萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出4819萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2518萬元；失業(yè)保險基金支出194萬元。
全區(qū)2022年社會保險基金收入6753萬元、支出7531萬元，滾存結(jié)余11049萬元。
（四）國有資本金預算執(zhí)行情況
2022年上年結(jié)余7萬元。區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出1萬元，調(diào)出至一般公共預算3萬元；年終結(jié)余4萬元。全年收支平衡。
（五）2022年地方政府債務情況
債務基本情況：全區(qū)政府債務余額88540萬元,債務風險可控。
2022年新增債券情況:全區(qū)新增政府債券19821萬元。其中：新增一般性債券2300萬元(主要用于農(nóng)村公路建設、義務教育基礎(chǔ)擴建、水庫防汛抗旱水利提升等民生領(lǐng)域)、新增專項債券17300萬元（主要用于養(yǎng)老、老舊小區(qū)改造、公共衛(wèi)生體系、學前教育等領(lǐng)域）、新增再融資債券221萬元。
2022年債券還本付息情況：2022年我區(qū)償還到期債券本息1505.16萬元，其中償還一般債券本金222.35萬元、一般債券利息671.18萬元、專項債券利息611.63萬元。
二、2022年預算執(zhí)行特點及主要財政工作
2022年，我們在區(qū)委堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、政協(xié)監(jiān)督支持下，有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，有效實施穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎咔榉揽?、民生支出得到有力保障，推動經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。
(一)著力多維度抓收入，確保收入穩(wěn)定增長。一是多措并舉組織收入。圍繞年初目標任務，積極應對經(jīng)濟下行、疫情及減稅降費政策等因素疊加影響，堅持依法依規(guī)組織收入，扎實做好收入動態(tài)監(jiān)控，不斷強化收入征管，較好的完成了收入目標任務，全年區(qū)級一般預算收入14832萬元，同比增長9.35%。二是多策并用向上爭資。把握政策資金扶持方向，有針對性的向上爭取項目資金。區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導、區(qū)政府分管領(lǐng)導多次帶隊到財政部、省、市財政部門匯報工作，懇請上級在新增債券、財力性轉(zhuǎn)移支付、脫貧攻堅、基礎(chǔ)設施建議等方面給予支持。全年向上爭取資金38716萬元（含專項債券17300萬元、一般債券2300萬元），為全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障。三是多方并管盤活存量。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，1-12月通過對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實有賬戶資金清理，共盤活財政存量資金4077萬元,清理回收的資金主要用于為民辦實事、城市建設和重點項目建設，進一步彌補公共預算財力缺口，不斷增強財政保障能力。
(二)著力保障改善民生，兜牢兜實民生底線。緊扣“三?！毙枨?，開源節(jié)流。2022年全區(qū)民生支出43916萬元，占一般公共預算支出的50.28%，實現(xiàn)保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆＠喂虡淞⑦^緊日子思想，大力壓減一般性支出，2022年公共支出壓減346萬元。
一是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。全年教育經(jīng)費支出13301萬元。主要用于完善教育經(jīng)費保障機制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎(chǔ)設施建設。其中投入1160萬元，支持區(qū)第四幼兒園、學前教育中心等項目建設，建成后可新增學位630個；教師工資待遇支出6800萬元，其中1500萬元用于兌現(xiàn)教師基礎(chǔ)性績效改革（含退休教師改革性補貼），確保我區(qū)公辦教師待遇不低于公務員工資。
二是加大公共衛(wèi)生健康投入。全年衛(wèi)生健康支出12213萬元。投入疫情防控專項經(jīng)費4025萬元，暢通防疫物資采購渠道，全面落實疫情隔離防控費用、一線醫(yī)務人員臨時性工作補助、防疫物資采購經(jīng)費、發(fā)熱門診改造完善、PCR實驗室設備等，確保各項疫情防控資金及時足額撥付到位；投入5323萬元，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補助標準由原來的每人每年580元提高到610元；投入933萬元，基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費政府補助標準從年人均79元提高到84元，進一步提升了公共衛(wèi)生服務效能，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務。
三是扎實做好社會保障工作。全年社會保障支出10854萬元。其中，投入4573萬元，用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出，企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金比2021年提高5.21%(機關(guān)養(yǎng)老保險部分)左右；投入2469萬元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金；投入1795萬元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)最低生活保障金、臨時補貼、城鄉(xiāng)特困人員救助；投入490萬元，保障被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障對象403名。發(fā)放122萬元培訓補貼，大力開展職業(yè)技能培訓，培訓人數(shù)達870人，不斷提升企業(yè)員工和勞動者技能水平；投入1519萬元，做好高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)工作，全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)1355人，促進全區(qū)就業(yè)形勢保持穩(wěn)定。 ?
四是聚力推動鄉(xiāng)村振興。全年農(nóng)林水支出8277萬元。安排資金2946萬元用于鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展項目,助力鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展;投入2637萬元，用于農(nóng)業(yè)保險補貼、糧食生產(chǎn)發(fā)展、高標準農(nóng)田建設等，做好農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展工作；投入219萬元，用于支持動物防疫、農(nóng)業(yè)救災、人居環(huán)境整治及改廁等，有效鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興；投入農(nóng)村綜合改革資金406萬元，用于保障村級組織良性運轉(zhuǎn)。
五是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)融合發(fā)展。全年城鄉(xiāng)社區(qū)支出8042萬元。用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、雪源路（原市府路、西湖北路-沿江大道段）等項目，進一步完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設施建設。其中投入1025萬元，主要用于北塔公園進園路道路改造工程、鋼材市場搬遷項目、湘郡銘志東側(cè)道路提質(zhì)改造工程等，支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，不斷改善城鄉(xiāng)居住環(huán)境，營造宜居宜業(yè)環(huán)境。
(三)著力防范化解風險，確保財政平穩(wěn)運行。牢固樹立底線意識，加強防范化解重大風險，推動財政平穩(wěn)有序運行。一是嚴格實行政府債務預算管理和限額管理。在上級下達限額內(nèi)發(fā)行債券，債券本息納入財政安排，按時償還債券本息1505.16萬元。二是強化政府債務風險監(jiān)控。將防范化解政府性債務風險納入績效目標，壓實各方責任，充分運用地方政府債務管理系統(tǒng)等線上工具，動態(tài)監(jiān)控全區(qū)政府債務水平，確保債務風險總體可控。三是防范財政運行風險。做好庫款保障監(jiān)測預警，實時監(jiān)測庫款余額及保障水平，切實保障“三保”等重點支出。
（四）著力深化改革創(chuàng)新，有效提升治理效能。加快推進財政改革，嚴格預算執(zhí)行和績效管理，切實提升財政管理效能。一是推動預算一體化平穩(wěn)運行。全力保障預算編制、調(diào)整、執(zhí)行等上線模塊運轉(zhuǎn)，科學精準編制2023年部門預算，預算管理更加規(guī)范透明。二是促進預算績效管理提質(zhì)擴面。2022年加大預算績效的評價范圍，對教育局預算情況進行整體績效評價，同時對基金、債券、政府采購、鄉(xiāng)村振興、一事一議等7個方面的項目進行了專項評價。三是政府采購營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。積極推進政府采購全流程電子化，進一步打造公平開放的政府采購營商環(huán)境。四是推進非稅電子繳款書試點工作。進一步規(guī)范非稅收入管理，強化部門協(xié)作配合，確保平穩(wěn)有序推進。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作仍然面臨一些困難和問題：為落實減免緩抵退各項稅費優(yōu)惠政策，短期內(nèi)形成政策性減收，疊加疫情影響和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)抵御風險的能力不強，財政收入恢復增長的基礎(chǔ)仍不牢固；而全面實施“十四五”規(guī)劃等重點任務須有力的財力支撐，同時疫情防控、教育等民生領(lǐng)域?qū)ω斦Y金的剛性需求仍呈快速增長態(tài)勢，財政“減收增支”的特征更為明顯，收支“緊平衡”狀態(tài)呈加劇趨勢。
三、2023年財政預算（草案）
2023年財政工作指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的二十大精神，深入落實習近平總書記對湖南重要講話重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務和融入新發(fā)展格局，著力推進“四區(qū)二城”戰(zhàn)略，全面深化改革開放，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，有效防范化解更大風險，推動經(jīng)濟運行實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設社會主義現(xiàn)代化精美新北塔開好局、起好步。
根據(jù)上述指導思想并結(jié)合我區(qū)實際，確定2023年一般公共預算收入增幅為9%，2023年財政預算收支指標安排如下：
（一）一般公共預算
1.一般公共預算收入安排情況
2023年全區(qū)安排區(qū)級一般公共預算收入16167萬元，比上年增加1335萬元，同比增加9%。其中：稅收收入預計完成12548萬元，比上年增加1249萬元，同比增幅9.9%；非稅收入完成3619萬元（含教育附加824萬元），比上年增加218萬元，同比增加6%。
2.一般公共預算支出安排情況
2023年安排一般公共預算支出67303萬元。其中：上解支出2707萬元，財政一般公共預算支出64596萬元。
3.財政收支平衡情況
區(qū)級一般公共預算收入16167萬元，上級補助收入(含共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付等)49536萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1600萬元，收入總計為67303萬元；上解支出2707萬元，安排財政一般公共預算支出64596萬元(含共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出（含專項轉(zhuǎn)移支付）12776萬元)，支出總計為67303萬元，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算
2023年政府性基金預計上級補助收入620萬元，上年結(jié)余收入2455萬元，收入合計3075萬元；2023年預計政府性基金支出3075萬元，全年收支平衡。
（三）社會保險基金預算
全區(qū)社會保險基金預算總收入7622萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入4942萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2680萬元。
全區(qū)社會保險基金預算總支出7614萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出4941萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出2673萬元。
預計2023年全區(qū)年度社會保險基金預算收入7622萬元、支出4941萬元，預計滾存結(jié)余11603萬元。
四、完成2023年預算任務的主要措施
2023年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，全面貫徹落實上級部門及區(qū)委區(qū)政府各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）夯實財源基礎(chǔ),保障財政平穩(wěn)運行。一是加強財稅征管，做大做強財政收入。積極應對經(jīng)濟下行、疫情及減稅降費政策等因素影響，認真分析收入形勢，科學研判，提高收入征管工作的前瞻性、主動性和有效性；充分發(fā)揮財稅工作領(lǐng)導小組的效用，積極推動各專班發(fā)揮職能作用，有效推進財稅重點工作,進一步夯實稅源基礎(chǔ)。二是積極向上爭資，有效緩解財政壓力。積極爭取新增債券資金，保障重點項目的資金需求。發(fā)揮政策資金導向功能，做好項目的有序申報，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項目，加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政平衡壓力。三是盤活存量資金，推進項目支出進度。進一步加大財政資金整合力度，盤活財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域沉淀資金，加快項目支出進度，進一步提高財政資金使用效益。
（二）發(fā)揮財政職能，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。一是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。及時兌現(xiàn)惠企資金，梳理完善支持工業(yè)及相關(guān)行業(yè)發(fā)展的財政政策，幫扶重點工業(yè)企業(yè)加大技術(shù)創(chuàng)新和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造力度，努力培育新經(jīng)濟增長點。二是充分激發(fā)人才要素活力。區(qū)財政繼續(xù)安排引進人才基金500萬元,實施更加積極開放有效的人才政策。
（三）兜牢“三保”底線，優(yōu)化支出保障重點。將“過緊日子”作為部門預算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，規(guī)范“三公”經(jīng)費管理，堅決兜牢“三?！钡拙€；加強財政統(tǒng)籌力度、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓、以收定支、保障重點，取消不必要的項目支出，從嚴控制新增項目支出，強化預算執(zhí)行剛性約束，加強結(jié)轉(zhuǎn)資金動態(tài)清理，加大存量資金和閑置資產(chǎn)的盤活力度，集中有限財力全力保障重點領(lǐng)域剛性支出，特別是北塔區(qū)養(yǎng)老服務建設項目、田江保護圈治理工程、廣廈文化教育數(shù)字經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園、學前教育中心等重點項目的建設。
（四）加強財政管理，提升管理效能。一是推進零基預算改革。根據(jù)零基預算改革實施方案要求，健全財政支出標準體系，推進項目庫建設和加強預算評審，全面實施預算績效管理，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制，轉(zhuǎn)變預算理念，破解預算固化格局，增強財政統(tǒng)籌保障能力，提升預算管理的科學性、準確性和有效性。二是加強債務風險防控。強化地方政府債券“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，嚴格落實到期政府債務償債責任，堅決防范債券違約風險。完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。三是加強財政監(jiān)督和績效管理。健全財政直達資金監(jiān)管制度，提升直達資金使用效益和管理水平，確保直達資金的落實使用“一竿子插到底”，切實發(fā)揮資金惠企利民實效。深入推進事前績效評估和績效目標評審相結(jié)合的預算源頭管理,開展部門重點項目績效運行監(jiān)控,對重大政策、重大項目開展全生命周期跟蹤評價,深化監(jiān)控和評價結(jié)果運用,以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。加大預決算信息公開力度，積極打造陽光財政。強化財政監(jiān)督，建立健全以政府財會監(jiān)督為主導的體系框架，推動財會監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計監(jiān)督有機貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，新的一年我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，主動接受區(qū)人大的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見，堅持底線思維，把握新發(fā)展理念，攻堅克難，以更加務實的作風、更加有為的擔當，扎實推進財政各項工作，為建設社會主義現(xiàn)代化精美新北塔貢獻財政的智慧和力量！
