（河南?。┙棺魇嘘P于孟州市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于孟州市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——在孟州市第六屆人民代表大會第一次會議上
孟州市財政局局長 李得力
各位代表：
受市政府委托，現將孟州市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）提請市六屆人大一次會議審議，并請各位政協委員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協的監(jiān)督支持下，市財政部門堅持穩(wěn)中求進總基調，秉持新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，堅定不移推動高質量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，有效防范財政金融風險，為全市“十四五”開好局、起好步提供了堅實的財力保障。
（一）全市財政預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算收支完成情況
2021年一般公共預算收入完成166688萬元，占調整預算的100%，同比增長1.9%。其中：稅收收入完成108286萬元，占調整預算的100%，同比下降1%,占一般公共預算收入的比重為65%；非稅收入完成58403萬元，占調整預算的100%，同比增長7.9%。
2021年一般公共預算支出完成219526萬元，占調整預算的91%，同比下降24.5%（按照上級規(guī)定，2021年預算支出按照收付實現制執(zhí)行，因此所占比例有調整）。
收支結果：一般公共預算總收入完成352675萬元，其中：當年本級收入完成166688萬元，上級補助收入135329萬元，上年項目結轉1455萬元，一般債務轉貸收入38900萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2038萬元，調入資金8265萬元。一般公共預算總支出完成352675萬元，其中：當年本級支出完成219526萬元，一般債務還本支出33195萬元，上解支出26740萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5461萬元，專項結轉下年支出67753萬元。收支相抵后，實現預算收支平衡。
2.全市政府性基金預算收支完成情況
政府性基金預算收入完成44359萬元，占預算的102%，同比增長3.4%。
政府性基金預算支出完成48272萬元，占調整預算的43%，同比下降54%（按照上級規(guī)定，2021年預算支出按照收付實現制執(zhí)行，因此所占比例有調整）。
收支結果：政府性基金預算總收入完成126288萬元，其中：當年本級收入完成44359萬元，上級補助收入7672萬元，上年項目結轉1157萬元，專項債務轉貸收入73100萬元。政府性基金預算總支出完成126288萬元，其中：當年本級支出完成48272萬元，調出資金7954萬元，上解支出74萬元，專項債務還本支出3575萬元，結轉下年66413萬元。收支相抵后，實現預算收支平衡。
3.全市社?；痤A算收支完成情況
社?；鹗杖胪瓿?6893萬元，占年初預算25628萬元的144%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成16416萬元，占年初預算15557萬元的106%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入完成20477萬元，占年初預算10071萬元的203%。
社?；鹬С鐾瓿?2391萬元，占年初預算29092萬元的111%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出完成11026萬元，占年初預算11170萬元的99%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出完成21365萬元，占年初預算17922萬元的119%。
需要說明的是：2021年初社?；痤A算收入安排為66496萬元、支出安排為66026萬元，由于政策調整，自2021年7月1日起城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金實行焦作市級統籌，縣級不再反映收支情況，因此，年初預算金額作相應調整。
4.全市國有資本經營預算收支完成情況
國有資本經營預算收入完成49萬元（上級補助）。
國有資本經營預算支出完成0萬元（上級補助49萬元結轉下年使用）。
（二）市本級財政預算執(zhí)行情況
1.市本級一般公共預算收支完成情況
2021年市本級一般公共預算收入完成99993萬元，占調整預算的100%，同比下降9.3%。其中：稅收收入完成71264萬元，占調整預算的100%，同比下降3.6%，占一般公共預算收入的比重為71%；非稅收入完成28729萬元，占調整預算的100%，同比下降20.8%。
2021年市本級一般公共預算支出完成163280萬元，占調整預算的87%（按照上級規(guī)定，2021年預算支出按照收付實現制執(zhí)行，因此所占比例有調整）。
收支結果：一般公共預算總收入完成296136萬元，其中：當年市本級收入完成99993萬元，上級補助收入135329萬元，上年項目結轉1455萬元，一般債務轉貸收入38900萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金100萬元，調入資金8265萬元，上解鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入12094萬元。一般公共預算總支出完成296136萬元，其中：當年市本級支出完成163280萬元，一般債務還本支出33195萬元，上解支出26740萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5168萬元，專項結轉下年支出67753萬元。收支相抵后，實現預算收支平衡。
2.市本級政府性基金預算收支完成情況
市本級政府性基金預算收入完成44359萬元，占預算的102%，同比增長3.4%。
市本級政府性基金預算支出完成44680萬元，占調整預算的41%（按照上級規(guī)定，2021年預算支出按照收付實現制執(zhí)行，因此所占比例有調整）。
收支結果：政府性基金預算總收入完成126288萬元，其中：當年市本級收入完成44359萬元，上級補助收入7672萬元，上年項目結轉1157萬元，專項債務轉貸收入73100萬元。政府性基金總支出完成126288萬元，其中：當年市本級支出完成44680萬元，調出資金7954萬元，上解支出74萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出3592萬元，專項債務還本支出3575萬元，結轉下年66413萬元。收支相抵后，實現預算收支平衡。
3.市本級國有資本經營預算收支完成情況
國有資本經營預算收入完成49萬元（上級補助）。
國有資本經營預算支出完成0萬元（上級補助49萬元結轉下年使用）。
4.市本級社?；痤A算收支情況
按照現行的社?；鸷怂惴绞剑斜炯壩椽毩⒑怂闵绫；痤A算，因此暫未編制社?；痤A算。
需要說明的是：2021年全市財政決算尚在編制之中，上述預算執(zhí)行數據，待焦作市財政局匯審批復后還會有一定調整，屆時再向市人大常委會議報告。
（三）預算執(zhí)行中的主要工作
1.強化稅收征管，實現財政收入穩(wěn)中有增。一是主動作為，應對減稅降費壓力。密切關注財稅改革新動向，科學測算相關數據，提前謀劃主動作為，加強財政收入預測和執(zhí)行分析，盡力化解減稅降費、新冠疫情等因素對我市稅收帶來的影響和沖擊。二是動態(tài)管理，協調稅收征管入庫。不斷推進社會綜合治稅工作，逐步建立信息溝通、數據交流、動態(tài)通報的協調機制，及時協調解決征管中存在的問題，疏通稅款流通渠道，實現稅收“顆粒歸倉”，為全年收入任務的完成奠定堅實基礎。三是征管開源，挖掘潛力聚財增收。協調稅務部門認真開展稅源調查，扎實開展“萬人助萬企”活動，尤其是加強對重點行業(yè)、企業(yè)和重大項目的稅收監(jiān)控，摸清已有稅源，挖掘潛在稅源，落實好各項稅收政策，不斷增強財政增收后勁。
2.強化向上對接，大力爭取政策資金。一是積極爭取上級資金。全年共爭取上級無償資金、轉移支付資金以及新增債券資金221850萬元，有效緩解財政支出壓力。二是謀劃申報新增政府專項債券項目。2021年累計向省財政廳申報新增政府專項債券需求項目25個，申報專項債券需求金額252658萬元，當年發(fā)行專項債券資金72800萬元。三是強化政府性債務風險防控。堅守不發(fā)生系統性債務風險的底線，嚴控債務增量，穩(wěn)妥化解存量債務，截止2021年底，省財政廳下達我市地方政府性債務總限額為380393萬元，我市地方政府性債務余額為342970萬元，全市地方政府性債務風險總體可控。
3.優(yōu)化支出結構，持續(xù)改善民生。一是推動教育發(fā)展。進一步加大教育投入力度，保障教師待遇，落實教育經費保障，推動普惠性學前教育、城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展，推進“全面改薄”、校舍安全規(guī)劃建設，實施各類教育補短板項目，全年教育支出完成41908萬元。二是支持社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。累計撥付行政事業(yè)離退休養(yǎng)老金待遇支出16451萬元；全面落實再就業(yè)社保補貼政策，落實就業(yè)補助資金支出1118萬元；完善城鄉(xiāng)低保制度，做好社會救助和優(yōu)撫安置工作，發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金2711萬元；完善我市基本公共衛(wèi)生服務建設和醫(yī)養(yǎng)中心運行工作，改善全市醫(yī)療衛(wèi)生水平，撥付基本公共衛(wèi)生服務資金3921萬元。三是加快涉農資金整合。建立健全實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的財政投入保障制度，讓公共財政更大力度向“三農”傾斜，加快實現耕地補貼、農業(yè)綜合開發(fā)、農田整治、農田水利建設等項目資金歸口管理和統籌使用，加快支農支出執(zhí)行進度，提高資金支出效率，安排“三農”資金25900萬元，保障了對三農的持續(xù)投入；落實好鄉(xiāng)村振興銜接資金，累計收到各級下達鄉(xiāng)村振興專項銜接資金4706萬元，落實我市財政扶貧配套資金960萬元。四是完成科技經費支出10469萬元，占一般公共預算支出的4.8%。五是全力以赴保障疫情防控資金支出，簡化防疫資金流程，撥付疫情防控資金4860.4萬元，有效保障我市疫情防控各項工作的正常開展。六是全力推進災后重建資金保障。成立災后重建工作專班，積極主動對接上級財政部門，共爭取上級撥付自然災害救災補助資金8015.3萬元。
4.聚焦惠企紓困，推動經濟高質量發(fā)展。一是落實政策扶持。持續(xù)落實減稅降費等各項扶持政策，切實減輕企業(yè)負擔，做大做強實體經濟，在重點稅源、重點行業(yè)、重點企業(yè)上抓增收，著力培植納稅大戶和新的稅收增長點，最大限度紓困惠企。二是兌現普惠金融政策。認真做好個人微利行業(yè)小額擔保貸款貼息等工作，撥付普惠金融貼息資金487.03萬元。三是扎實開展“萬人助萬企”工作，優(yōu)化營商環(huán)境。按照省、市“萬人助萬企”會議要求，實地走訪企業(yè)，摸清基本情況，匯總企業(yè)訴求，建立完善問題責任清單，累計撥付助企資金18550.1萬元。
5.聚焦改革創(chuàng)新，不斷提升財政管理水平。一是推進績效管理。全面實施績效管控工作，明確績效運行監(jiān)控任務，將市本級96家部門（單位）的預算項目資金全部納入績效范圍，通過績效運行監(jiān)控，切實增強績效工作實效性和制度約束力，不斷提高財政資金使用效益。二是盤活存量資金。重點圍繞財政存量資金該用未用、使用績效低下等問題，建立盤活財政存量資金與預算編制、執(zhí)行等掛鉤機制，摸清預算單位存量資金情況，對長期未支出的結余結轉資金，分類加以盤活，統籌用于穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生等急需的支出，全年累計盤活財政存量資金7794萬元。三是推動會計制度改革。做好我市行政事業(yè)單位新舊會計制度銜接工作，舉辦政府會計準則制度培訓，參訓人員達兩百多人。四是規(guī)范政府采購程序。累計收到各行政事業(yè)單位政府采購預算金額46048.71萬元，實際采購金額44070.3萬元，節(jié)約資金1978.41萬元，節(jié)資率達4.3%。五是嚴格財政投資評審。對政府投資項目進行全過程、全方位參與，2021年財政評審中心共審核項目313個，送審金額194760.34萬元，審定金額163905萬元，審減金額30855.34萬元，審減率15.84%。
回顧2021年,受新冠疫情、減稅降費政策擴圍和國際貿易摩擦等影響，我市財政收入總體較為平穩(wěn)，在肯定成績的同時，財政工作還存在一些需要著力解決的問題：一是從財稅形勢看，財政增收困難，剛性支出持續(xù)增加，收支矛盾日益突出；二是圍繞補齊民生短板、供給側改革等重點領域，財政支出結構需要進一步優(yōu)化；三是預算執(zhí)行過程中，部分預算單位過緊日子思想有待加強，存在支出管理不規(guī)范、支出績效管理意識不強、臨時預算追加較多等問題。這些都需要在今后工作中認真研究加以解決。
二、2022年財政預算（草案）
受經濟下行、減稅降費、新冠疫情等因素疊加影響，2022年財政形勢更加嚴峻，減收因素加劇，剛性需求加大，財政收支矛盾更加突出。根據中央、省、市有關要求，結合我市財政收支形勢，2022年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會及中央、省、市經濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記視察河南重要講話重要指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，落實積極財政政策，堅持以供給側結構性改革為主線，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，為譜寫新時代中原更加出彩貢獻孟州財政力量。
（一）全市財政預算（草案）
1.全市一般公共預算收支安排情況
2022年一般公共預算收入預計安排175000萬元，比去年完成數增長5%，增加收入8312萬元。其中：稅收收入預計安排119000萬元，比去年完成數增長10%，占一般公共預算收入的比重為68%；非稅收入預計安排56000萬元，比去年完成數下降4%。
按照現行財政體制計算，2022年可供支出的預算財力為304718萬元（當年財政預算收入安排175000萬元，提前告知上級補助收入105407萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金4673萬元，上年結轉收入67753萬元，調入資金3500萬元，上解支出51470萬元，一般債務還本支出145萬元），較上年預算增長25.5%。
2.全市政府性基金預算收支安排情況
政府性基金預算收入預計安排50500萬元，比去年完成數增長13%，增加收入6141萬元。
按照現行財政體制計算，2022年可供支出的政府性基金預算財力預計安排為144659萬元（當年財政預算收入預計安排50500萬元，提前告知上級補助收入4439萬元，新增債券收入36500萬元，上年結轉收入66413萬元，債務還本支出10091萬元，上解支出102萬元，調出資金3000萬元），較上年預算增長255.8%。
3.全市社?；痤A算收支安排情況
社?；痤A算總收入預計安排40175萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險17225萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險22950 萬元。
社保基金預算總支出預計安排32472萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險11667萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險20805萬元。
4.全市國有資本經營預算收支安排情況
國有資本經營預算收入安排79萬元（上級補助）。
國有資本經營預算支出安排79萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理。
（二）市本級財政預算（草案）
1.市本級一般公共預算收支安排情況
2022年一般公共預算收入預計安排109380萬元，比去年完成數增長9.4%，增長收入9387萬元。其中：稅收收入預計安排82789萬元，比去年完成數增長16.2%，占一般公共預算收入的比重為75.7%；非稅收入預計安排26591萬元。
按照現行財政體制計算，2022年可供支出的預算財力為253684萬元（當年財政預算收入安排109380萬元，提前告知上級補助收入105407萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金4380萬元，上年結轉收入67753萬元，上解鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入14879萬元，調入資金3500萬元，上解支出51470萬元，一般債務還本支出145萬元），較上年預算增長36.8%。
2.市本級政府性基金預算收支安排情況
政府性基金預算收入預計安排50500萬元，比去年完成數增長13.8%，增加收入6141萬元。
按照現行財政體制計算，2022年可供支出的政府性基金預算財力預計安排為144659萬元（當年財政預算收入預計安排50500萬元，提前告知上級補助收入4439萬元，新增債券收入36500萬元，上年結轉收入66413萬元，債務還本支出10091萬元，上解支出102萬元，調出資金3000萬元），較上年預算增長255.8%。
3.市本級國有資本經營預算收支安排情況
國有資本經營預算收入安排79萬元（上級補助）。
國有資本經營預算支出安排79萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理。
需要匯報的情況：由于疫情影響，按照《預算法》要求，本年度預算草案批準前，市財政部門預撥部分款項用于保障“三保”支出，在此予以報告。截至2022年2月底，全市已預撥資金73841萬元，其中：工資類支出23484萬元，民生類支出11283萬元，基層運轉經費13111萬元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)），債券支出10894萬元，落實惠企政策支出1573萬元，各類專項轉移支付資金13496萬元。
三、2022年財政工作的主要任務
（一）積極運用政策提質增效，改革攻堅催生增收活力。充分發(fā)揮財經工作協調機制，建立財稅部門溝通長效機制，在強化重點企業(yè)、重點行業(yè)征管工作的同時，加強對零星稅源的監(jiān)管，防范稅源流失；提升綜合治稅和政務數據平臺功效，加強稅源監(jiān)控，嚴控跑冒滴漏；強化收入目標考核，鼓勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處充分利用稅收政策，積極培育稅源，為實現財稅增收打好基礎。
（二）創(chuàng)新機制釋放制度紅利，運用政策撬動社會資本。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，為企業(yè)技術創(chuàng)新、轉型升級等營造良好的制度環(huán)境，通過政策激勵實現稅收增長；提高服務效能，利用財政政策的引導作用，支持主導產業(yè)、傳統行業(yè)、重點企業(yè)做強做大；發(fā)揮財政資金撬動作用，支持政府與社會資本合作，讓更多優(yōu)質社會資本投入孟州經濟建設。
（三）堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障。一要積極發(fā)揮主觀能動性，不遺余力地推進民生改善，做到盡力而為；二要合理確定民生工作目標，做到循序漸進，量力而行；三要在預算安排上優(yōu)先保障民生支出，對國家出臺的統一民生政策做到應保盡保；四要加大監(jiān)督力度，對民生政策不切合實際或不可持續(xù)的，要督促及時糾正。
（四）持續(xù)推進財政工作改革，確保財政資金高效運轉。嚴格執(zhí)行預算法規(guī)，強化預算剛性約束，優(yōu)化財政支出結構，把有限的資金切實花在刀刃上；持續(xù)深化財政評審、政府采購、國庫集中支付等財政工作改革，保障財政資金的使用安全；全面推進預算績效管理工作，突出績效導向，注重節(jié)用裕民，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金使用績效。
（五）充分發(fā)揮財政職能作用，推動重點工作上檔升級。一是妥善做好地方政府債務風險防范化解工作，增強風險防控意識，樹立底線思維，嚴控增量、消化存量，堅決守住不發(fā)生系統性風險的底線；二是鞏固脫貧攻堅成果，做好與鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實好各項財政支農政策；三是堅持資金投入同污染防治攻堅任務相匹配的原則，推動我市整體生態(tài)環(huán)境明顯改善。
各位代表，2022年全市財政預算收支形勢依然嚴峻，我們將在市委、市政府的正確領導下，在市人大的法律監(jiān)督、市政協的民主監(jiān)督下，迎難而上、砥礪奮進，努力完成財政預算收支任務，確保實現“保基本民生、保工資、保運轉”的工作目標，為持續(xù)推動我市經濟高質量發(fā)展貢獻財政力量。
