（湖南省）關(guān)于邵陽(yáng)市隆回縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
????根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
????面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊以及減稅降費(fèi)等重大挑戰(zhàn)與考驗(yàn)，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，規(guī)范管理，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全力保障和改善民生，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。縣財(cái)政局連續(xù)8年保持“全國(guó)文明單位”榮譽(yù)，連續(xù)5年獲評(píng)全省財(cái)政日常工作整體水平高質(zhì)量評(píng)價(jià)AA級(jí)，繼續(xù)獲得省政府財(cái)政管理改革工作真抓實(shí)干表?yè)P(yáng)激勵(lì)，財(cái)源建設(shè)、預(yù)算管理在省、市財(cái)政工作會(huì)上做典型發(fā)言。
????（一）一般公共預(yù)算
????1.收入預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算地方收入完成115117萬(wàn)元，同比增加10932萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.49%，其中稅收收入完成78428萬(wàn)元，非稅收入完成36689萬(wàn)元，非稅占比31.87%，同比下降2.23個(gè)百分點(diǎn)。上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成591800萬(wàn)元，同比增加86637萬(wàn)元。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付536378萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付45345萬(wàn)元，返還性收入10077萬(wàn)元。債券轉(zhuǎn)貸收入60860萬(wàn)元，其中一般債券32080萬(wàn)元，再融資債券28780萬(wàn)元。調(diào)入資金10550萬(wàn)元，全部為其他資金調(diào)入。
????2.支出預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算支出692033萬(wàn)元，同比增加27287萬(wàn)元。
主要支出科目的完成情況是：一般公共服務(wù)支出82312萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.28%；公共安全支出20191萬(wàn)元，同比減少1.71%；教育支出169012萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.43%；社會(huì)保障和就業(yè)支出84065萬(wàn)元，同比減少8.99%；衛(wèi)生健康支出102308萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.88%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出59765萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)239.46%；農(nóng)林水事務(wù)支出106212萬(wàn)元，同比減少18.69%；交通運(yùn)輸支出23195萬(wàn)元，同比減少2.6%。
????3.收支平衡情況：2022年，全縣地方收入115117萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入、政府債券收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余收入，當(dāng)年收入總計(jì)801934萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出692033萬(wàn)元，加上解支出、債務(wù)還本支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，支出總計(jì)801934萬(wàn)元。收支兩抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
????4.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
????（1）預(yù)備費(fèi)。預(yù)算安排8000萬(wàn)元，全部使用完畢，主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
????（2）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出1416萬(wàn)元，較年初預(yù)算節(jié)約260萬(wàn)元。
????（二）政府性基金預(yù)算
2022年全縣政府性基金收入75992萬(wàn)元，其中國(guó)有土地出讓金收入73574萬(wàn)元（含土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入16000萬(wàn)元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1536萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入882萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成4404萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券收入40900萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3001萬(wàn)元，全年可安排使用的收入總計(jì)124297萬(wàn)元。
全縣政府性基金支出98884萬(wàn)元，其中國(guó)有土地出讓金支出62797萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券支出23621萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出7750萬(wàn)元，其他支出4716萬(wàn)元。上解支出預(yù)計(jì)70萬(wàn)元，收支兩抵預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年25343萬(wàn)元。
????（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成93668萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入50644萬(wàn)元，各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼40990萬(wàn)元，利息等其他收入493萬(wàn)元,轉(zhuǎn)移收入1541萬(wàn)元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出87000萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出85474萬(wàn)元，其他支出250萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1236萬(wàn)元，上解支出40萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余6668萬(wàn)元，加上年結(jié)余101107萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余107775萬(wàn)元。
????（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)補(bǔ)助收入完成12萬(wàn)元（金融企業(yè)股利、股息收入110萬(wàn)元尚未確認(rèn)入庫(kù)），當(dāng)年收支平衡，結(jié)余12萬(wàn)元。
以上四部預(yù)算的報(bào)告數(shù)據(jù)還會(huì)有變化，待省財(cái)政決算批復(fù)后再按程序報(bào)告。
????（五）地方政府債務(wù)情況
上級(jí)核定我縣2022年政府債務(wù)總限額59.76億元，其中新增債務(wù)限額7.23億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券7.23億元，再融資債券2.88億元，共計(jì)10.11億元，平均利率3.1%，支付政府債券利息1.79億元。截至2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額59.76億元，其中：一般債券35.46億元，專(zhuān)項(xiàng)債券24.3億元，控制在上級(jí)核定債務(wù)限額以?xún)?nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)保持在綠色安全區(qū)。
????（六）人大預(yù)算決議和主要財(cái)稅政策落實(shí)情況
我們認(rèn)真貫徹上級(jí)黨委、政府和縣委、縣政府決策部署，對(duì)照縣人大有關(guān)決議要求和財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)審查意見(jiàn)，加大宏觀調(diào)控力度，深化預(yù)算管理制度改革，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)健發(fā)展提供了有力支持。
????1.統(tǒng)籌做好疫情防控、安全生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。按照疫情要防住，經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住，發(fā)展要安全的總體要求，堅(jiān)決貫徹全國(guó)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)電視電話(huà)會(huì)議精神，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展，保持大局穩(wěn)定。統(tǒng)籌醫(yī)?；稹⒇?cái)政補(bǔ)助1.1億元，保障醫(yī)療救治、核酸檢測(cè)、抗疫物資及設(shè)備購(gòu)置等常態(tài)化疫情防控需要。抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，專(zhuān)項(xiàng)安排2.5億元，全力推進(jìn)安全生產(chǎn)整改提升。落實(shí)縣委、縣政府招商引資優(yōu)惠政策20條、促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)良性循環(huán)和健康發(fā)展的舉措，支持重點(diǎn)行業(yè)復(fù)蘇。管好用好直達(dá)資金，全年下達(dá)中央直達(dá)（參照直達(dá)）資金29.3億元，持續(xù)做好直達(dá)資金跟蹤管理，督促各單位加快支出進(jìn)度，并按月進(jìn)行通報(bào)，支出使用28.5億元，支出進(jìn)度97.5%，確保資金直達(dá)基層、惠企利民，有力支持“六穩(wěn)”“六保”。
????2.落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)政策。財(cái)、稅、銀協(xié)同配合，不折不扣落實(shí)提高小規(guī)模納稅人增值稅起征點(diǎn)、小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)等新政策，取消、免征或降低部分政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)，搶抓機(jī)遇，應(yīng)退盡退、早退快退。通過(guò)稅費(fèi)優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、信貸支持等方式，幫助企業(yè)度過(guò)難關(guān)。全年為市場(chǎng)主體新增減負(fù)超3億元，其中增值稅留抵退稅1.44億元，惠及158家企業(yè)，中小微企業(yè)緩稅0.33億元，惠及258家企業(yè)，其他減稅降費(fèi)政策減免1.27億元，惠及1.4萬(wàn)家企業(yè)，既緩解了各類(lèi)市場(chǎng)主體特別是小微企業(yè)現(xiàn)金流荒，又為財(cái)政增收積蓄了能量。爭(zhēng)取上級(jí)減稅降費(fèi)補(bǔ)助資金1.2億元，確保不因資金影響退稅政策落實(shí)，確保不因退稅影響財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
????3.推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。全力保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金4.47億元，其中縣財(cái)政配套0.5億元，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成效，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)。加快資金支付，簡(jiǎn)化程序，強(qiáng)化督導(dǎo)，有效解決資金“趴窩”“挪窩”等問(wèn)題。嚴(yán)格資金監(jiān)管，專(zhuān)賬核算，嚴(yán)格按合同約定付款，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查和審計(jì)、稽查。突出績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，構(gòu)建常態(tài)化、多元化資金監(jiān)管機(jī)制。強(qiáng)化資產(chǎn)管理，出臺(tái)扶貧資產(chǎn)管理辦法，明晰扶貧資產(chǎn)管護(hù)責(zé)任，將資產(chǎn)清查、確權(quán)、登記、管護(hù)、運(yùn)營(yíng)、收益分配、資產(chǎn)處置等工作任務(wù)進(jìn)行細(xì)化，明確職責(zé)，逐項(xiàng)落實(shí)。保障糧食安全，發(fā)放耕地地力保護(hù)、稻谷價(jià)格等惠農(nóng)補(bǔ)貼1.5億元，安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)0.6億元，糧食儲(chǔ)備資金足額保障，調(diào)動(dòng)農(nóng)民種糧積極性。財(cái)政投入1.6億元，支持建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.5萬(wàn)畝、小水庫(kù)除險(xiǎn)加固24座。投入3.9億元，支持18個(gè)建制鎮(zhèn)污水處理設(shè)施和管網(wǎng)建設(shè)，改新建農(nóng)村戶(hù)廁5327戶(hù)。
????4.保障人民共享發(fā)展。推動(dòng)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。全年教育支出16.9億元，占全縣支出的24.4%，支持學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施、學(xué)位民轉(zhuǎn)公、校園安全建設(shè)，教學(xué)環(huán)境更加優(yōu)良，教師待遇足額保障。兜牢社會(huì)保障底線(xiàn)，撥付各項(xiàng)社保保險(xiǎn)資金8.7億元，及時(shí)發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助0.8億元，各項(xiàng)待遇按政策落實(shí)到位。安排城鄉(xiāng)低保、特困救助等補(bǔ)助1.7億元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月75元，保障困難群眾基本生活。提升醫(yī)療服務(wù)水平，推進(jìn)縣級(jí)醫(yī)院重癥專(zhuān)科建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療條件改善，系統(tǒng)提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，支持基層衛(wèi)生人才培養(yǎng)，補(bǔ)強(qiáng)鄉(xiāng)村衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展短板。加強(qiáng)污染防治，投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)和治理資金4.8億元，重點(diǎn)支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治、垃圾清掃清運(yùn)、污水處理、林業(yè)生態(tài)保護(hù)和水資源保護(hù)。大力推進(jìn)交通提質(zhì)，投入交通建設(shè)、養(yǎng)護(hù)資金1.8億元，公路交通環(huán)境得到明顯改善，現(xiàn)代交通路網(wǎng)質(zhì)量全面提升。
????5.主動(dòng)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金59億元，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。年初預(yù)算編制將中央和省口徑的“三保”經(jīng)費(fèi)全額打足，不留缺口，資金撥付時(shí)，優(yōu)先保證“三保”支出。堅(jiān)持財(cái)力配置向基層傾斜，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三?！蹦芰?。嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有序推進(jìn)存量隱性債務(wù)化解，做到風(fēng)險(xiǎn)排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四到位”，全年隱性債務(wù)還本付息5.31億元，本金和利息均按償還時(shí)間償還完畢。嚴(yán)防庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制庫(kù)款流向，科學(xué)測(cè)算庫(kù)款流量，把控庫(kù)款流速，精準(zhǔn)調(diào)度庫(kù)款，優(yōu)先保障工資和民生補(bǔ)貼發(fā)放，確保全年庫(kù)款保障系數(shù)處于0.3-0.8的合理區(qū)間。開(kāi)展暫付款清理行動(dòng)，嚴(yán)控庫(kù)款出借，庫(kù)款安全度明顯提升。強(qiáng)化“三資”管理，深挖“三資”潛力，全面清查各類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)資源，能用則用、不用則售、不售則租、能融則融，力促存量變?cè)隽?、資產(chǎn)變資金、資源變財(cái)源，將“沉睡資產(chǎn)”變?yōu)椤霸鍪栈钏薄?br/>????6.深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。推進(jìn)預(yù)算管理改革，提升預(yù)算管理水平。全面實(shí)行零基預(yù)算，出臺(tái)《零基預(yù)算改革實(shí)施方案》，加強(qiáng)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，調(diào)整人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)規(guī)范支出保障。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。持續(xù)加強(qiáng)與上級(jí)溝通對(duì)接，及時(shí)反饋問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷優(yōu)化系統(tǒng)功能， 2022年7月正式啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)新工資統(tǒng)發(fā)管理模塊。加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，收繳逾期存量資金1.06億元，全部統(tǒng)籌用于民生及剛性支出。單位國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余指標(biāo)年終按規(guī)定全部收回財(cái)政，確需跨年度使用資金嚴(yán)格核定后再行安排。推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理，開(kāi)展16個(gè)重大項(xiàng)目、專(zhuān)項(xiàng)資金等績(jī)效評(píng)價(jià)，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系，建立財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)成果與預(yù)算安排和政策制定掛鉤，做到花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效要追責(zé)。
回顧過(guò)去一年，全縣財(cái)政運(yùn)行管理雖然取得了一些成效，但仍面臨一些突出問(wèn)題和挑戰(zhàn)，主要是：財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)，“三?！眽毫Υ?，收支矛盾突出，政府債務(wù)負(fù)擔(dān)重；部分領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)僵化固化，預(yù)算約束剛性有待加強(qiáng)，資金使用效益有待提高。巡視、審計(jì)等監(jiān)督檢查還發(fā)現(xiàn)，部分單位存在過(guò)緊日子執(zhí)行不嚴(yán)、截留挪用財(cái)政資金、專(zhuān)項(xiàng)資金管理不規(guī)范、支出進(jìn)度慢等問(wèn)題。對(duì)此，我們高度重視，正積極采取措施整改。
二、2023年預(yù)算草案
????預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求：
????以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神、中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和各級(jí)財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，建立健全現(xiàn)代預(yù)算制度，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。
????預(yù)算編制的基本原則：
????統(tǒng)籌兼顧、突出“三保”、量入為出、收支平衡、保障基本、講求績(jī)效。
????預(yù)算編制的總體思路：
????--預(yù)算體系：分別編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社保基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)“四本”預(yù)算。
????--收入預(yù)算編制：堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，收入目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。
????--基本支出預(yù)算編制：突出“三?！?，人員類(lèi)經(jīng)費(fèi)全額保障，運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)經(jīng)費(fèi)適當(dāng)調(diào)整，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
????--專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)算編制：以收定支，量力而行，打破基數(shù)概念和支出固化格局。本著“有事則立，無(wú)事則廢”，不形成固定基數(shù)，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，視財(cái)力可能按輕重緩急安排。
????--保障措施：大力培植財(cái)源，積極向上爭(zhēng)資，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌，盤(pán)活財(cái)政存量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，清查財(cái)供人員，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保收支平衡。
????2023年財(cái)政收入目標(biāo)：
????全縣地方財(cái)政收入增長(zhǎng)10%，完成12.7億元，其中稅收收入 8.8億元，非稅收入3.9億元。政府性基金中土地出讓收入完成12億元（含增減掛鉤指標(biāo)交易收入）。
根據(jù)預(yù)算編制總體要求、基本原則、總體思路及收入目標(biāo)，2023年我縣財(cái)政預(yù)算編制情況如下：
????（一）公共財(cái)政預(yù)算
????1.收入預(yù)算安排情況：2023年全縣一般公共預(yù)算地方收入按增長(zhǎng)10%安排，預(yù)算數(shù)126629萬(wàn)元，同比增加11512萬(wàn)元。
上級(jí)補(bǔ)助收入540000萬(wàn)元，同比減少51800萬(wàn)元。
債券轉(zhuǎn)貸收入20728萬(wàn)元，全部為再融資債券。
調(diào)入資金52000萬(wàn)元，全部從土地出讓金、增減掛鉤指標(biāo)交易收入中調(diào)入。
地方收入加上級(jí)補(bǔ)助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余收入，當(dāng)年可安排使用的收入總計(jì)813308萬(wàn)元。
????2.支出預(yù)算安排情況：2023年全縣安排支出總計(jì)813308萬(wàn)元。其中，一般公共預(yù)算支出711459萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出73951萬(wàn)元，上解支出7170萬(wàn)元，債務(wù)還本支出20728萬(wàn)元。
縣本級(jí)支出657516萬(wàn)元，其中，基本支出352082萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)撥款支出305434萬(wàn)元?；局С龇挚颇康陌才徘闆r是：一般公共服務(wù)25912萬(wàn)元，國(guó)防270萬(wàn)元，公共安全1221萬(wàn)元，教育115125萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)152萬(wàn)元，文化體育與傳媒3743萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)11846萬(wàn)元，衛(wèi)生健康14712萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)11912萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)12055萬(wàn)元，交通運(yùn)輸5630萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)1142萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)190萬(wàn)元，金融200萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等事務(wù)2426萬(wàn)元，住房保障80萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等事務(wù)908萬(wàn)元，債務(wù)還本付息18278萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)9000萬(wàn)元，年初預(yù)留64000萬(wàn)元，其他支出42240萬(wàn)元。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出53943萬(wàn)元，按可比口徑，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出預(yù)算同比增加2593萬(wàn)元，主要用于人員經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村運(yùn)轉(zhuǎn)等。
????3.收支平衡情況：按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方收入加上級(jí)補(bǔ)助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入和調(diào)入資金，2023年當(dāng)年可安排的收入總計(jì)813308萬(wàn)元，當(dāng)年支出安排813308萬(wàn)元，收支兩抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡，累計(jì)凈結(jié)余為零。
????（二）政府性基金預(yù)算
????政府性基金預(yù)算編制的基本原則是“以收定支，自保平衡”。根據(jù)基金項(xiàng)目的收入預(yù)測(cè)情況和相應(yīng)的支出需要安排，按基金項(xiàng)目分別編制，加大調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌的力度，確保公共預(yù)算收支平衡。當(dāng)年本級(jí)收入安排122500萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入120000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1000萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入4400萬(wàn)元。本級(jí)加上級(jí)收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)，收入合計(jì)152243萬(wàn)元。當(dāng)年本級(jí)支出安排91879萬(wàn)元，上解支出70萬(wàn)元，調(diào)出資金52000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8294萬(wàn)元，支出合計(jì)152243萬(wàn)元。土地出讓收入的使用將根據(jù)上級(jí)文件精神，按照“取之于農(nóng)、主要用之于農(nóng)”的要求，調(diào)整土地出讓收益城鄉(xiāng)分配格局，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，集中支持鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)任務(wù)，加快補(bǔ)上“三農(nóng)”發(fā)展短板，為實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供有力支撐。
????（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
????社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。當(dāng)年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排102697萬(wàn)元（企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)2023年起因省級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由省級(jí)統(tǒng)一編制；醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金因市級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由市級(jí)統(tǒng)一編制），支出安排90350萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余12347萬(wàn)元，加上年結(jié)余106738萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余119085萬(wàn)元。
????（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
????國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制的基本原則是收支平衡，不打赤字。當(dāng)年預(yù)算金融企業(yè)股利股息收入110萬(wàn)元，全部用于其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出，年終結(jié)余為零。
????（五）特別說(shuō)明事項(xiàng)
????1.2023年的財(cái)政收支預(yù)算平衡，需同時(shí)滿(mǎn)足以下四個(gè)條件方能實(shí)現(xiàn)：一是年初一般公共預(yù)算地方收入和土地出讓收入目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)；二是從土地出讓收入中能調(diào)入52000萬(wàn)元；三是當(dāng)年的政府債券還本20728萬(wàn)元全部通過(guò)爭(zhēng)取發(fā)行再融資債券置換；四是年內(nèi)新增剛性支出、還本付息支出和建設(shè)類(lèi)支出不超過(guò)新增可用財(cái)力。
????2.確需縣財(cái)政安排的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金，從新增債券中安排，待省資金安排后再另行下達(dá)。
????3.本收支草案中未安排的必需支出可通過(guò)預(yù)備費(fèi)、調(diào)整預(yù)算或年終追加解決。
????4.預(yù)算法規(guī)定在預(yù)算草案批準(zhǔn)前， 可安排必須支付的本年度部門(mén)基本支出、項(xiàng)目支出，處置突發(fā)事件等支出。根據(jù)上述規(guī)定，截至目前，全縣一般公共預(yù)算支出6.6億元?？h人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后，我們將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
????1.加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力。明確工作責(zé)任。壓實(shí)產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)、稅費(fèi)征管部門(mén)責(zé)任，調(diào)動(dòng)各部門(mén)共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀發(fā)展積極性。鼓勵(lì)引進(jìn)培育帶動(dòng)作用大、回報(bào)率高、可持續(xù)性強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,提高園區(qū)畝均稅收產(chǎn)出。提升發(fā)展質(zhì)量，著力培育骨干稅源企業(yè)，提高重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)，推進(jìn)園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，提升經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、財(cái)政收入、園區(qū)發(fā)展含金量。加強(qiáng)政策激勵(lì)引導(dǎo)，落實(shí)縣委政府支持企業(yè)發(fā)展、招商引資優(yōu)惠政策，嚴(yán)格核算，據(jù)實(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金。狠抓財(cái)政收入。嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲，壓實(shí)責(zé)任，以周保月、以月保季、以季保年均衡入庫(kù)。提前謀劃部署，加大征地拆遷力度，推動(dòng)項(xiàng)目盡快實(shí)施，盡快將財(cái)政投入轉(zhuǎn)為實(shí)際收益，力爭(zhēng)超額完成全年收入目標(biāo)。增厚財(cái)力基礎(chǔ)。全力向上爭(zhēng)資，緊密跟蹤中央政策動(dòng)向，主動(dòng)做好匯報(bào)銜接，積極爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、新增債券和貼息等政策工具支持。盤(pán)活“三資”存量，對(duì)照清理文件方案，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)推進(jìn)相關(guān)工作，按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)處置收入。
????2.動(dòng)真碰硬破舊制、立新規(guī)，提升保障重大戰(zhàn)略能力。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。把過(guò)“過(guò)緊日子”作為預(yù)算安排的長(zhǎng)期原則，持續(xù)擠空間、壓資金、優(yōu)結(jié)構(gòu)，構(gòu)建從預(yù)算源頭控制到執(zhí)行末端治理的長(zhǎng)效機(jī)制，使每一分錢(qián)花在刀刃上、緊要處。增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)保障能力，增加預(yù)算編制透明度。全面實(shí)行零基預(yù)算。打破基數(shù)概念和支出固化格局，進(jìn)一步規(guī)范管理、提高效率、挖掘潛力、釋放活力，厘清政府與市場(chǎng)關(guān)系，大力清理非財(cái)政供養(yǎng)機(jī)構(gòu)及人員，提升財(cái)政政策的公平性效率性，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用。理順財(cái)政保障次序。以“三?！睘槭滓繕?biāo)，完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，人員經(jīng)費(fèi)全額打足，公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)安排，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)根據(jù)績(jī)效及輕重緩急盡力安排。除黨中央、國(guó)務(wù)院統(tǒng)一要求以及共同事權(quán)地方應(yīng)負(fù)擔(dān)部分外，上級(jí)政府及其部門(mén)出臺(tái)的要求下級(jí)配套或以達(dá)標(biāo)評(píng)比、考核評(píng)價(jià)等名目變相配套的政策，原則上不做資金安排。強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌。深化全口徑預(yù)算，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，盡量平衡單位之間的經(jīng)費(fèi)差異，滿(mǎn)足基本經(jīng)費(fèi)需求。加強(qiáng)單位經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌，工作經(jīng)費(fèi)原則上不予追加，各類(lèi)新增支出要統(tǒng)籌公用經(jīng)費(fèi)、非稅收入、上級(jí)補(bǔ)助、本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)等解決。凡需本級(jí)財(cái)政安排經(jīng)費(fèi)的，禁止該單位資金切塊進(jìn)行二次分配。
????3.鍥而不舍控增量、化存量，提升保安全促可持續(xù)發(fā)展能力。堅(jiān)決遏制增量。把財(cái)政承受能力評(píng)估嵌入項(xiàng)目決策和立項(xiàng)管理流程，嚴(yán)格落實(shí)政府舉債終身問(wèn)責(zé)和債務(wù)問(wèn)題倒查機(jī)制，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子，嚴(yán)禁在建項(xiàng)目違規(guī)舉債融資，嚴(yán)禁借債付息。積極化解存量。制定切實(shí)可行的債務(wù)化解方案，積極化解存量債務(wù)。采取加大土地出讓、處置閑置資產(chǎn)、爭(zhēng)取再融資債券、盤(pán)活平臺(tái)存量資金等辦法，多渠道籌集資金，按時(shí)償還政府債務(wù)本息，按進(jìn)度完成化解任務(wù)。嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為。對(duì)新增隱性債務(wù)、化債不實(shí)的，發(fā)現(xiàn)一起、問(wèn)責(zé)一起。切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。積極開(kāi)好規(guī)范融資舉債的“前門(mén)”，同時(shí)做好債券申報(bào)、發(fā)行、使用的“后門(mén)”。通過(guò)注入資金資產(chǎn)資源、合并重組等方式，激發(fā)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)平臺(tái)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)實(shí)力，加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。確保綜合債務(wù)率處于綠色安全范圍。深化績(jī)效管理改革。推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，對(duì)績(jī)效好的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，績(jī)效一般的項(xiàng)目改進(jìn)完善，低效無(wú)效的項(xiàng)目取消計(jì)劃，把預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用落到實(shí)處。持續(xù)深化拓展財(cái)審聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)信息共享、成果共用、整改共促。
????4.全力以赴強(qiáng)約束、嚴(yán)紀(jì)律，提升守底線(xiàn)穩(wěn)大局能力。強(qiáng)化預(yù)算約束。規(guī)范預(yù)算管理，堅(jiān)持量入為出、以收定支，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，將“三?！焙蛡鶆?wù)付息等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障。嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，持續(xù)壓減非重點(diǎn)非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，切實(shí)做到無(wú)預(yù)算不支出。推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。完善系統(tǒng)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金分配使用全方位、全過(guò)程監(jiān)控，全面提升資金績(jī)效和政策效能。健全政策出臺(tái)決策程序，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，從源頭防范過(guò)高承諾、過(guò)度保障。嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律。落實(shí) “三?！敝黧w責(zé)任，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督和內(nèi)控建設(shè)，遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將對(duì)應(yīng)科目使用資金做為硬性要求，禁止經(jīng)費(fèi)混用。嚴(yán)禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼，嚴(yán)禁搞政績(jī)工程、形象工程，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的單位和個(gè)人嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，使財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線(xiàn)”。服務(wù)人大監(jiān)督。把辦好建議作為政治責(zé)任扛牢壓實(shí)，服務(wù)人大代表依法加強(qiáng)支出預(yù)算和政策審查監(jiān)督，積極回應(yīng)代表關(guān)切和群眾呼聲。
????各位代表，任重道遠(yuǎn)須策馬，風(fēng)正潮平好揚(yáng)帆。新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)诳h委縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以?shī)^發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任意識(shí)，真抓實(shí)干，求真務(wù)實(shí)，勠力同心，勇毅前行，為全面建設(shè)“三宜三融三區(qū)”現(xiàn)代化新隆回貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
