（湖南省）關(guān)于邵陽(yáng)市邵東市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于邵東市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年5月26日在邵東市第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) ?陳少杰
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)書(shū)面報(bào)告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，市財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹省委“三高四新”戰(zhàn)略和邵陽(yáng)市委“二中心一樞紐”戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)邵東市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和市第二屆人大第一次會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持開(kāi)源挖潛與節(jié)支增效同步，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策和更加全面的預(yù)算績(jī)效管理，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2021預(yù)算收支執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財(cái)政總收入（不含基金收入）完成31.42億元,為年初預(yù)算的101.84%，比上年增加2.99億元，增長(zhǎng)10.51%。一般公共預(yù)算收入中稅占比為84.47%。分結(jié)構(gòu)看，稅收收入完成25.83億元，同比增長(zhǎng)12.45%；納入一般公共預(yù)算的非稅收入完成5.59億元，同比增長(zhǎng)2.38%。主體稅種中，增值稅完成14.26億元，增長(zhǎng)23.89%；企業(yè)所得稅完成3.53億元，增長(zhǎng)4.13%；個(gè)人所得稅完成0.89億元，下降1.11%。
一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果：2021年，可安排使用的收入總計(jì)為79.65億元，其中：一般公共預(yù)算地方收入19.1億元，上級(jí)補(bǔ)助收入45.76億元，上年結(jié)余0.98億元，調(diào)入資金5.4億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7.81億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.6億元。安排本級(jí)一般公共預(yù)算支出72.61億元，上解支出0.79億元，債務(wù)還本支出5.52億元，年終結(jié)余0.73億元，支出總計(jì)79.65億元。收支平衡。?
一般公共預(yù)算支出中分科目來(lái)看，主要有：教育支出完成12.46億元，同比增加0.73億元，增長(zhǎng)6.2%；科學(xué)技術(shù)支出完成1.42億元，同比增加0.66億元，增長(zhǎng)88.05%，原因?yàn)閷?duì)園區(qū)工業(yè)的科技扶持獎(jiǎng)勵(lì)支出較上年大幅度增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成10.19億元，同比減少1.25億元，下降10.92%，原因?yàn)?021年起城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和職工醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行邵陽(yáng)市市級(jí)統(tǒng)籌。衛(wèi)生健康支出完成10.04億元，同比減少1.02億元，下降9.25%，主要原因是新冠疫情防控相關(guān)支出比上年減少；農(nóng)林水支出完成8.77億元，同比減少0.04元，下降0.4%。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我市各類(lèi)補(bǔ)助45.76億元，同比減少1.44億元，下降3.05%。一是稅收返還1.64億元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入38.28億元，同比減少0.11億元，下降0.29%。其中，均衡性、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、革命老區(qū)、資源枯竭型城市等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付14.04億元，同比增加0.07億元，增長(zhǎng)0.5%。三是專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付5.84億元，同比減少1.33億元，下降18.55%。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
（1）市級(jí)預(yù)備費(fèi)：預(yù)備費(fèi)安排1.07億元，已使用1.07億元，全部用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及上級(jí)新出臺(tái)政策增支等年初難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
（2）市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出1445.82萬(wàn)元，為年初預(yù)算的79.69%，比預(yù)算數(shù)減少368.4萬(wàn)元。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額為6000萬(wàn)元。2021年預(yù)算調(diào)整時(shí)，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬(wàn)元用于安排一般公共預(yù)算支出。年末，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：政府性基金收入11.17億元，比上年同期減少4.47億元，下降28.56%，主要原因是土地出讓收入減少。上級(jí)補(bǔ)助0.79億元，上年結(jié)余2.74億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9.73億元，收入合計(jì)24.43億元。政府性基金支出15.94億元，比上年同期減少0.82億元，下降4.89%。上解支出80萬(wàn)元，調(diào)出資金5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.49億元，支出總計(jì)24.43億元。收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入8.42億元，為年初預(yù)算的85%，比年初預(yù)算減少1.5億元，下降15%。支出8.13億元，為年初預(yù)算的99% ，比年初預(yù)算減少0.06 億元，下降0.7%。本年收支結(jié)余0.29億元，上年結(jié)余9.24億元，年末滾存結(jié)余9.53億元。
分險(xiǎn)種來(lái)看，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3.15億元，為年初預(yù)算的70%，比年初預(yù)算減少1.33億元，下降30%，主要原因是2021年財(cái)政困難，有1.4億元的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)中央及省級(jí)補(bǔ)助資金未到位。支出2.86億元，為年初預(yù)算的101%，比年初預(yù)算增加 0.04億元，增長(zhǎng)1.4%,滾存結(jié)余8.49億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5.15億元，為年初預(yù)算的97%，比年初預(yù)算減少0.18億元，下降3%。支出5.22億元，為年初預(yù)算的 98%，比年初預(yù)算減少0.09億元，下降0.2%,滾存結(jié)余0.37億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.12億元，為年初預(yù)算的109%，比年初預(yù)算增加0.01億元，增長(zhǎng)9%,支出0.05億元，為年初預(yù)算的83%，比年初預(yù)算減少0.01億元，下降17%，滾存結(jié)余0.67億元。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的10.39%，同比減少37萬(wàn)元，下降29.6%。支出88萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
5、地方政府債務(wù)情況
2021年末地方政府債務(wù)余額51.91億元，在財(cái)政部批準(zhǔn)的限額范圍之內(nèi)。2021年共還本付息6.95億元，其中通過(guò)發(fā)行再融資債券還本5.53億元，支付利息1.42億元。2021年新增債券12.01億元，其中新增一般債券2.28億元，主要用于教育、扶貧、交通和污水處理等項(xiàng)目建設(shè)；專(zhuān)項(xiàng)債券9.73億元，主要用于水務(wù)建設(shè)、園區(qū)建設(shè)、社會(huì)事業(yè)建設(shè)及交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
（二）落實(shí)人大預(yù)算決議和主要財(cái)稅政策情況
2021年，我們貫徹執(zhí)行市委市政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)市人大有關(guān)決議和審議意見(jiàn)要求，提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力保障和改善民生，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，深入推進(jìn)預(yù)算管理改革，大力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了有力支撐。
1、著力保障和改善民生，不斷提高人民生活品質(zhì)
一是支持教育、文體事業(yè)發(fā)展。促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，投入3100萬(wàn)元在邵東三中、邵東四中各建成一棟教學(xué)樓，高中化解大班額取得良好成效。安排6700萬(wàn)元用于教育信息化工程。教育雙減全面推開(kāi)，教師人數(shù)持續(xù)補(bǔ)招。持續(xù)實(shí)施各類(lèi)文化惠民工程，賀綠汀故居、雷打石烈士陵園等紅色旅游景點(diǎn)建設(shè)快速推進(jìn)，開(kāi)展送戲下鄉(xiāng)二百余場(chǎng)，文化館、圖書(shū)館及花鼓戲傳承中心完成維修或搬遷。
二是積極開(kāi)展污染防治。支持砂石鎮(zhèn)和界嶺鎮(zhèn)的礦涌水治理、仙槎橋鎮(zhèn)垃圾污水處理等項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)村生態(tài)文明建設(shè)，安排6000萬(wàn)元用于農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治，改善農(nóng)村人居環(huán)境。
三是加強(qiáng)社會(huì)保障支持力度。支持就業(yè)優(yōu)先，發(fā)放各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼1188萬(wàn)元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1775萬(wàn)元，職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼443萬(wàn)元。提升醫(yī)療服務(wù)能力，農(nóng)村適齡婦女“兩癌”篩查1.78萬(wàn)人。提高社會(huì)保障水平，發(fā)放低保、五保和臨時(shí)救助資金1.64億元，涉軍和優(yōu)撫資金1.36億元。加強(qiáng)衛(wèi)生健康投入，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均財(cái)政補(bǔ)助分別提高到每人每年580元、79元。
四是加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，撥付資金1.26億元，接續(xù)促進(jìn)脫貧摘帽地區(qū)發(fā)展。完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金1.6億元，水利建設(shè)資金7102萬(wàn)元，撥付經(jīng)費(fèi)2091萬(wàn)元用于農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力支持中藥材小鎮(zhèn)、湖南“湘九味”中藥材產(chǎn)業(yè)集群、邵東黃花產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快創(chuàng)新農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系，整合財(cái)政資金1500萬(wàn)元，扶持和獎(jiǎng)勵(lì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織種糧大戶(hù)、家庭農(nóng)場(chǎng)等建立和發(fā)展。及時(shí)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼，全年共發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目127項(xiàng)（其中，惠民補(bǔ)貼項(xiàng)目118個(gè)、扶貧補(bǔ)貼項(xiàng)目9個(gè)），補(bǔ)貼金額達(dá)5.62億元，發(fā)放183萬(wàn)多戶(hù)次。?
2、全力提升收入質(zhì)效，持續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)
一是實(shí)施“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程。統(tǒng)籌整合產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，支持箱包、打火機(jī)、中醫(yī)藥、五金、包裝印刷塑膠等傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)向智能化、高端化轉(zhuǎn)型，重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)不斷提高，箱包行業(yè)稅收貢獻(xiàn)由2020年的1.28億元增加至2021年的1.56億元。加大招引總部經(jīng)濟(jì)和重點(diǎn)項(xiàng)目力度，培育壯大一批產(chǎn)業(yè)鏈“鏈主”企業(yè)、集成配套企業(yè)、行業(yè)隱形冠軍企業(yè)、專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)。全球最大的隱形眼鏡生產(chǎn)基地——亮國(guó)科技二期竣工投產(chǎn)。園區(qū)合同引資33億元，包括麥咭文化藝術(shù)小鎮(zhèn)、衡科鋁材、佳豐紡織等。“6643”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)引導(dǎo)推動(dòng)新增入庫(kù)稅收2.19億元，全年稅收收入（含車(chē)購(gòu)稅）完成26.18億元，同比增長(zhǎng)11.98%，經(jīng)濟(jì)發(fā)展“含金量”更高。
二是精準(zhǔn)施策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，安排1.43億元用于補(bǔ)貼湖南亮國(guó)科技股份有限公司等145家企業(yè)購(gòu)買(mǎi)先進(jìn)設(shè)備、科研經(jīng)費(fèi)等。鼓勵(lì)外貿(mào)進(jìn)出口，兌現(xiàn)304家外貿(mào)企業(yè)補(bǔ)貼資金1275萬(wàn)元。安排資金120萬(wàn)元，對(duì)湖南東億電氣股份有限公司、湖南創(chuàng)億達(dá)事業(yè)發(fā)展有限公司等9家企業(yè)加工貿(mào)易進(jìn)行補(bǔ)貼，有效緩解企業(yè)資金困難。
3、全面堅(jiān)持依法理財(cái)，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理
一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。啟用新的財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算編制、指標(biāo)管理和預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程全方位納入一體化系統(tǒng)管理。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)行項(xiàng)目全覆蓋，對(duì)項(xiàng)目和整體支出進(jìn)行全程監(jiān)控。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷提高績(jī)效管理的科學(xué)性、規(guī)范性。抓實(shí)抓細(xì)預(yù)決算信息公開(kāi)，逐步實(shí)行財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金全過(guò)程公開(kāi)。積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，及時(shí)向人大報(bào)告財(cái)政預(yù)決算、政府債務(wù)、預(yù)算調(diào)整等情況，自覺(jué)接受人大監(jiān)督。
二是嚴(yán)格支出管理。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，大力壓減一般性支出。全年對(duì)單位公用經(jīng)費(fèi)按人均1000元、部門(mén)預(yù)算中的一般性支出按20%、專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算中的一般性支出按30%進(jìn)行壓減，共計(jì)壓減約1.6億元。全年清理回收各類(lèi)結(jié)余、沉淀資金及借（欠）款1.07億元，統(tǒng)籌安排用于疫情防控和“三?！钡葎傂灾С?，緩解支出壓力。
三是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)“三?！必?zé)任，通過(guò)調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，明確“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額保障“三保”等重點(diǎn)支出。嚴(yán)防庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)監(jiān)控庫(kù)款余額，確保庫(kù)款系數(shù)保持在合理區(qū)間。精準(zhǔn)調(diào)度庫(kù)款，優(yōu)先保障工資及民生補(bǔ)貼發(fā)放。嚴(yán)控庫(kù)款出借，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，確保政府債務(wù)余額不突破上級(jí)確定的政府債務(wù)限額。將政府債務(wù)納入預(yù)算管理，管好用好地方政府債券資金，積極爭(zhēng)取新增債券和置換債券額度，切實(shí)提高債券資金使用效益。積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)，加快土地出讓進(jìn)度，切實(shí)落實(shí)還本付息資金來(lái)源。動(dòng)態(tài)管控債務(wù)規(guī)模，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管。政府采購(gòu)范圍和規(guī)模不斷擴(kuò)大，全年政府采購(gòu)項(xiàng)目成交131個(gè)、項(xiàng)目預(yù)算9.14億元、成交金額8.68億元，節(jié)約預(yù)算資金4570萬(wàn)元。電子賣(mài)場(chǎng)交易額2.83億元、完成交易5.39萬(wàn)筆。國(guó)有資產(chǎn)管理日益加強(qiáng)，全年共完成行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租及有償使用收益1615萬(wàn)元、國(guó)有資產(chǎn)處置收入1098萬(wàn)元。財(cái)政評(píng)審工作取得實(shí)效，全年共評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目352個(gè)、送審金額20.9億元、審減金額1.98億元、審減率9.47%。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算編制及財(cái)政收支行為，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理全面邁上新臺(tái)階。逐步推行“電子財(cái)政”改革，扎實(shí)做好“電子財(cái)政”新舊系統(tǒng)轉(zhuǎn)換銜接及新系統(tǒng)的配置、數(shù)據(jù)遷移工作。
總的來(lái)看,2021年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn),各項(xiàng)財(cái)稅政策有效落實(shí),財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn),財(cái)政監(jiān)管水平顯著增強(qiáng)?但是,我們應(yīng)當(dāng)清醒地認(rèn)識(shí)到,當(dāng)前我市財(cái)政還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)源后勁不足，財(cái)政收入占GDP比重偏低；收支矛盾十分突出，資金調(diào)度困難；債務(wù)還本付息任務(wù)重，償債資金來(lái)源單一；預(yù)算剛性約束不強(qiáng)，資金使用效益有待提高。對(duì)此,我們將高度重視，并采取有力措施認(rèn)真加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)上級(jí)有關(guān)決策部署，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹十九大及十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，牢固樹(shù)立真正過(guò)緊日子思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，不斷深化財(cái)稅體制改革，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
按照上述指導(dǎo)思想，2022年預(yù)算編制的基本原則是：
收支平衡、全面統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)、講求績(jī)效。
（二）主要支出政策
2022年積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，更好服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。主要支出政策如下：
著力辦好人民滿意的教育。安排資金7500萬(wàn)元用于學(xué)校建設(shè)及維修，改善辦學(xué)條件。安排資金176萬(wàn)元，支持增加辦公幼兒園學(xué)位；安排資金4724萬(wàn)元用于幼兒保育費(fèi)，將聯(lián)合辦學(xué)幼兒園納入生均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助范圍，有效緩解入園難、入園貴等問(wèn)題。安排學(xué)生資助專(zhuān)項(xiàng)資金3936萬(wàn)元，主要用于家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒補(bǔ)助、義務(wù)教育貧困生生活補(bǔ)助、普高和中職助學(xué)金以及免學(xué)費(fèi)等。落實(shí)好義務(wù)教育教師待遇和鄉(xiāng)村教師人才津貼。支持減輕義務(wù)教育階段學(xué)生作業(yè)負(fù)擔(dān)和校外培訓(xùn)負(fù)擔(dān)。推動(dòng)高中教育發(fā)展，投入2400萬(wàn)元，完成振華中學(xué)民轉(zhuǎn)公后續(xù)工作。爭(zhēng)取安排債券資金1800萬(wàn)元，對(duì)邵東一中、三中、四中化解大班額所建教學(xué)樓進(jìn)行清算。安排資金支持邵東十中運(yùn)動(dòng)場(chǎng)維修改造及職業(yè)中專(zhuān)教學(xué)樓附屬項(xiàng)目建設(shè)。
穩(wěn)步提高社會(huì)保障和就業(yè)水平。安排資金2427萬(wàn)元，落實(shí)殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”。安排資金2.02億元，加大對(duì)困難群眾生活救助力度。安排就業(yè)資金3600萬(wàn)元，用于非公益性人員補(bǔ)助及下崗傷殘軍人就業(yè)援助金等。支持創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息，幫助就業(yè)困難人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等群體創(chuàng)業(yè)。
不斷繁榮文體旅游事業(yè)。安排文化事業(yè)發(fā)展資金925萬(wàn)元，主要用于文藝扶持資金、歡樂(lè)瀟湘和“元宵節(jié)”民俗活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、昭陽(yáng)文藝等以及公共文化服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。對(duì)紅色文物進(jìn)一步提質(zhì)改造，整合資金啟動(dòng)嚴(yán)怪愚、賀民范故居維修項(xiàng)目。安排資金700萬(wàn)元對(duì)袁國(guó)平故居進(jìn)行遠(yuǎn)近期規(guī)劃，主要包括道路、停車(chē)坪修建等以及設(shè)計(jì)并實(shí)施文物展示項(xiàng)目。安排資金支持蔭家堂原住民安置搬遷及道路、旅游廁所等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。引導(dǎo)文旅跨行業(yè)融合，將戲曲、綜藝、電影、非遺傳承等引入校園的課后服務(wù)，結(jié)合鄉(xiāng)村旅游促進(jìn)教育研學(xué)活動(dòng)。
支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。支持公立醫(yī)院改革。加強(qiáng)疾病預(yù)防控制。繼續(xù)支持鄉(xiāng)村家庭醫(yī)生簽約。安排資金4000萬(wàn)元，擴(kuò)大醫(yī)療救助補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。不斷提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
?全面加強(qiáng)基層建設(shè)。全面落實(shí)強(qiáng)基層打基礎(chǔ)重大部署，安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1.61億元，主要用于村（含農(nóng)村居委會(huì)）公用經(jīng)費(fèi)、在職村干部待遇、離任村干部補(bǔ)助、在職村主職干部參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等，加快推進(jìn)基層治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
積極助力全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3億元，主要用于標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)、開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)等。安排資金513萬(wàn)元，支持普惠金融發(fā)展。支持減稅降費(fèi)政策，持續(xù)改善營(yíng)商環(huán)境，助力市場(chǎng)主體“紓困增效”
推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。安排環(huán)保專(zhuān)項(xiàng)資金1.5億元，用于污水垃圾處理及界嶺、團(tuán)山、流澤礦涌水治理。安排資金6000萬(wàn)元，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村衛(wèi)生環(huán)境整治工作（含鄉(xiāng)村振興資金中2300萬(wàn)元）。安排500萬(wàn)元，持續(xù)鞏固創(chuàng)森成果建設(shè)。
促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村高效高質(zhì)發(fā)展。嚴(yán)守糧食安全底線，安排資金2160萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)用于發(fā)展糧食生產(chǎn)。著重培植農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)企業(yè)，建立農(nóng)村電子商務(wù)銷(xiāo)售平臺(tái)。安排鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金1.22億元，支持做好鞏固脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接，為鄉(xiāng)村振興提供財(cái)力保障。繼續(xù)做好農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)專(zhuān)業(yè)合作組織、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織扶持工作。安排2392萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)抗災(zāi)能力。
（三）2022年預(yù)算安排
根據(jù)上述指導(dǎo)思想、基本原則和主要支出政策，結(jié)合全市財(cái)力情況，2022年預(yù)算作如下安排：
一般公共預(yù)算：財(cái)政總收入預(yù)算37.32億元，比上年預(yù)算數(shù)增加6.47億元（其中一次性國(guó)有資產(chǎn)處置收入3億元），增長(zhǎng)20.97%左右。其中：稅務(wù)部門(mén)收入29.82億元，同比增加3.57億元，增長(zhǎng)13.6%；財(cái)政部門(mén)收入7.5億元，同比增加2.9億元，增長(zhǎng)63.04。財(cái)政總收入中，稅收占比為78.03%，同比下降4.95個(gè)百分點(diǎn)，非稅收入占比為21.97%，同比增加4.95個(gè)百分點(diǎn)。地方一般公共預(yù)算收入中，稅收占比為65.68%，同比下降7.04個(gè)百分點(diǎn)，非稅收入占比為34.32%，同比增長(zhǎng)7.04個(gè)百分點(diǎn)。
市級(jí)地方收入23.89億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入42.42億元，調(diào)入資金6.65億元，市級(jí)可安排使用的收入總計(jì)72.96億元。安排本級(jí)支出72.28億元，上解支出0.68億元，支出總計(jì)72.96億元。收支平衡。主要支出情況如下：
教育支出13.04億元，比上年預(yù)算數(shù)增加1.21億元，增長(zhǎng)10.2%，主要原因是鄉(xiāng)村教師人才津貼及幼兒保育費(fèi)增加。
文化旅游體育與傳媒支出3829萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加50萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.3%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出12.22億元，比上年預(yù)算數(shù)減少0.68億元，下降5.3%，主要原因是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)由省級(jí)統(tǒng)籌，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付不列縣級(jí)預(yù)算。
衛(wèi)生健康支出10.13億元，比上年預(yù)算數(shù)增加1.45億元，增長(zhǎng)16.7%，主要原因是基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)提高。
節(jié)能環(huán)保支出1.66億元，比上年預(yù)算數(shù)增加0.24億元，增長(zhǎng)17%，主要用于環(huán)保治理投入。
科學(xué)技術(shù)支出4529萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加174萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%，主要是增加企業(yè)發(fā)展資金用于科技事項(xiàng)支出。
農(nóng)林水支出6.21億元，比上年預(yù)算數(shù)增加0.07億元，增長(zhǎng)1.2%。
資源勘探信息支出2.69萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加0.17億元，增長(zhǎng)6.8%，主要是增加企業(yè)發(fā)展資金投入。
債務(wù)付息支出5.21億元，比上年預(yù)算數(shù)增加3.41億元，增長(zhǎng)189.6%，主要原因是加大支持園區(qū)化債力度。
2022年，全市用于民生方面的支出為53.6億元，在一般公共財(cái)政預(yù)算支出中的比重超過(guò)70%。市級(jí)預(yù)備費(fèi)安排1.2億元，比上年預(yù)算數(shù)增加3000萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.33%。
政府性基金預(yù)算：收入預(yù)算19.29億元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1900萬(wàn)元。安排本級(jí)支出12.63億元，上解支出200萬(wàn)元，調(diào)出資金6.64億元，支出總計(jì)19.29億元。收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：收入130萬(wàn)元，其中：湖南邵東華融湘江銀行股份有限公司上繳股利、股息收入105萬(wàn)元，邵東市電廣傳媒有限責(zé)任公司上繳股利、股息收入25萬(wàn)元。全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。收支平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算10.26億元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入5億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5.13億元，利息和轉(zhuǎn)移收入0.03億元。擬安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算8.40億元。當(dāng)年收支結(jié)余1.86億元，累計(jì)結(jié)余12.96億元。
分險(xiǎn)種來(lái)看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：收入5.94億元，支出5.45億元，當(dāng)年結(jié)余0.49億元，年末滾存結(jié)余1.02億元；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：收入4.20億元，支出2.89億元，當(dāng)年結(jié)余1.31億元，年末滾存結(jié)余11.23億元；
失業(yè)保險(xiǎn)基金：收入0.11億元，支出0.06億元，當(dāng)年結(jié)余0.05億元，年末滾存結(jié)余0.71億元。
三、2022年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
為確保2022年預(yù)算圓滿完成，我們將著重抓好三個(gè)方面的工作：
（一）牢固樹(shù)立真正過(guò)緊日子思想，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是切實(shí)樹(shù)立真正過(guò)緊日子思想。著力強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出。嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等一般性支出。堅(jiān)持“零基預(yù)算”編制原則，著力壓減專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算一般性支出。完善一般性支出信息公開(kāi)制度，提高一般性支出透明度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)格資金審批程序，規(guī)范資金審批流程。二是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。加大對(duì)各類(lèi)結(jié)余、沉淀資金清理力度，切實(shí)提高資金使用績(jī)效。建立財(cái)政存量資金定期清理機(jī)制，對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金進(jìn)行全面清理，研究盤(pán)活財(cái)政存量資金的相關(guān)措施，推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，充分發(fā)揮資金使用效益。三是加強(qiáng)財(cái)政支出管理。統(tǒng)籌財(cái)政收支和庫(kù)款管理，合理安排優(yōu)先支出次序，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
（二）繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。全面貫徹落實(shí)上級(jí)新的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、制造業(yè)等支持力度，為市場(chǎng)主體創(chuàng)造更優(yōu)的可持續(xù)性發(fā)展空間，助力經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。二是加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，加大龍頭企業(yè)培育力度，支持頭部企業(yè)做強(qiáng)做大。著力支持傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)企業(yè)發(fā)展，持續(xù)培育高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，不斷夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，促進(jìn)財(cái)政長(zhǎng)遠(yuǎn)增收。三是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。圍繞加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加大項(xiàng)目建設(shè)力度,持續(xù)推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
（三）同步推進(jìn)財(cái)政改革與管理，不斷提升財(cái)政治理效能。一是強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理。進(jìn)一步增強(qiáng)支出責(zé)任和效率意識(shí)，加強(qiáng)預(yù)算管理，優(yōu)化資源配置。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效評(píng)價(jià)作為衡量和檢驗(yàn)財(cái)政資金使用的重要抓手，充分利用績(jī)效管理結(jié)果推動(dòng)預(yù)算編制、完善相關(guān)政策。二是完善監(jiān)督體制改革。進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督職能，建立事前、事中、事后內(nèi)控監(jiān)督制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政資金使用的全過(guò)程監(jiān)控。三是嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。千方百計(jì)盤(pán)活行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，支持存量債務(wù)化解。嚴(yán)守“隱性債務(wù)不新增、三保資金不斷鏈、風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生”底線，堅(jiān)決落實(shí)“一債一策”工作機(jī)制，切實(shí)防范化解到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)債券資金使用的實(shí)時(shí)有力監(jiān)管，充分發(fā)揮債券資金的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。加快推進(jìn)新區(qū)公司、產(chǎn)業(yè)園公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。四是積極服務(wù)人大監(jiān)督。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》《監(jiān)督法》等有關(guān)規(guī)定，全面貫徹人大關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算審查監(jiān)督的各項(xiàng)要求。認(rèn)真落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。全力支持預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)報(bào)送重要財(cái)稅政策、政府債務(wù)、預(yù)算績(jī)效、國(guó)有資產(chǎn)處置等情況，按月推送預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，有效服務(wù)人大代表、專(zhuān)家委員對(duì)預(yù)算的審查監(jiān)督。及時(shí)處理答復(fù)人大常委會(huì)、人大財(cái)經(jīng)委提出的問(wèn)題，認(rèn)真聽(tīng)取人大代表和社會(huì)各界的意見(jiàn)建議。五是不斷夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，深化政府采購(gòu)管理，健全財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制，強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，推進(jìn)“電子財(cái)政”改革，加強(qiáng)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，全面提升財(cái)政綜合管理水平。
各位代表，做好財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，砥礪前行、埋頭苦干，積極發(fā)揮財(cái)政職能職責(zé)，努力完成目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)創(chuàng)新宜居清廉邵東作出新的貢獻(xiàn)，以?xún)?yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
