（湖南?。╆P(guān)于湘潭市韶山市2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
韶山市2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月26日在韶山市第十屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
韶山市財(cái)政局局長 姜 任
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，加大積極財(cái)政政策工作力度，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步恢復(fù)發(fā)展提供有力的政策和資金保障，確保財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平衡。
一、財(cái)政收入完成情況
（一）地方一般公共預(yù)算收入完成情況。1-9月，地方一般公共預(yù)算收入完成53780萬元，為年初預(yù)算數(shù)的87.6%，比上年同期增加14915萬元，增長38.4%。其中，地方稅收完成41491萬元，為年初預(yù)算數(shù)的87.9%，比上年同期增加13774萬元，增長49.7%，地方一般公共預(yù)算收入中的稅收占比為77.1%，比上年同期增長5.8個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成12289萬元，為年初預(yù)算數(shù)的86.5%，比上年同期增加1141萬元，增長10.2%。（詳細(xì)情況見附表1）
 |
（二）公共財(cái)政總收入完成情況。1-9月，公共財(cái)政總收入完成129021萬元，為年初預(yù)算數(shù)的88.3%，比上年同期減少295萬元，下降0.2%。其中：地方一般公共預(yù)算收入53780萬元，返還性收入4224萬元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入37566萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19815萬元，地方政府債券收入13419萬元，上年結(jié)余217萬元。預(yù)計(jì)全年公共財(cái)政收入完成173360萬元。（詳細(xì)情況見附表2）
二、公共財(cái)政支出完成情況
1-9月，公共財(cái)政支出完成132805萬元，為年初預(yù)算數(shù)的91.4%，比上年同期增加14844萬元，增長12.6%（詳細(xì)情況見附表2）。其中：一般預(yù)算支出121486萬元（詳細(xì)情況見附表3），地方債券支出11319萬元。預(yù)計(jì)全年公共財(cái)政支出完成173360萬元，其中：一般預(yù)算支出159141萬元，上解支出2900萬元，地方債券支出11319萬元。
一般公共服務(wù)支出15277萬元，為預(yù)算的104.7%，主要原因是年初部門預(yù)算已下達(dá)90%。同時(shí)，撥付上級(jí)轉(zhuǎn)移支付長株潭一體化發(fā)展資金420萬元，縣鄉(xiāng)村三級(jí)物流配送體系建設(shè)資金180萬元，特色冷鏈物流基地資金180萬元。
國防支出352萬元，為預(yù)算的128%，主要原因是本級(jí)追加安排住建局人防工程建設(shè)資金71萬元，公安局反恐維穩(wěn)應(yīng)急專用設(shè)備器材購置款25.6萬元。
公共安全支出4868萬元，為預(yù)算的88.9%，主要原因是本級(jí)追加安排公安局監(jiān)管中心建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)工程款500萬元、平安城市項(xiàng)目建設(shè)132萬、看守所“智慧磐石”配套工程鋼網(wǎng)墻建設(shè)經(jīng)費(fèi)66萬元。
教育支出13227萬元，為預(yù)算的66.7%。主要原因是年初預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金5265萬元，截至9月底已到位并已列支出的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金1717萬元，為預(yù)算的32.6%，低于預(yù)算進(jìn)度42.4個(gè)百分點(diǎn)。
衛(wèi)生健康支出9050萬元，為預(yù)算的62.2%。主要原因是年初預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金7593萬元，截至9月底已到位并已列支出的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金4350萬元，為預(yù)算的57.3%，低于預(yù)算進(jìn)度17.7個(gè)百分點(diǎn)。
節(jié)能環(huán)保支出1804萬元，為預(yù)算的43.5%。主要原因是年初預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金4000萬元，截至9月底已到位并已列支出的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金1497萬元，為預(yù)算的37.4%，低于預(yù)算進(jìn)度37.6個(gè)百分點(diǎn)。
農(nóng)林水支出11544萬元，為預(yù)算的55%。主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付長江經(jīng)濟(jì)帶農(nóng)業(yè)面源污染治理項(xiàng)目2500萬元因項(xiàng)目建設(shè)暫未啟動(dòng)，資金未支出。
資源勘探電力信息等支出22237萬元，為預(yù)算的1853.1%。主要原因是執(zhí)行中央、省、市關(guān)于培植財(cái)源建設(shè)的有關(guān)政策，兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金14806萬元。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出215萬元，為預(yù)算的13.4%。主要原因是盛美食品有限公司冷鏈物流建設(shè)項(xiàng)目上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金500萬元因到位時(shí)間較晚，截至9月底，資金撥付申請(qǐng)審核正在進(jìn)行中，資金暫未支出。
金融支出41萬元，為預(yù)算的20.7%。主要原因是金融考核獎(jiǎng)勵(lì)資金120萬元暫未撥付。
糧油物資儲(chǔ)備支出26萬元，為預(yù)算的43.3%。主要原因是年初預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金60萬元，截至9月底已列支出26萬元，為預(yù)算的43.3%。
三、政府性基金收支情況
1-9月，政府性基金收入63170萬元，為年初預(yù)算數(shù)的38.7%，比上年同期減少70961萬元，下降52.9%，其中：本級(jí)政府性基金收入57508萬元。本級(jí)收入主要來源：國有土地使用權(quán)出讓收入56717萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入694萬元，污水處理費(fèi)收入97萬元。（詳細(xì)情況見附表4）
1-9月，政府性基金支出62788萬元，為年初預(yù)算數(shù)的38.4%，比上年同期減少支出60760萬元，下降49.2%?；鹬饕С鍪牵簢型恋厥褂脵?quán)出讓收入安排的支出59102萬元，污水處理費(fèi)安排的支出480萬元，大中小型水庫移民后期扶持基金支出49萬元，國有土地收益基金安排支出2009萬元，彩票公益金安排的支出397萬元，債務(wù)付息支出386萬元，其他支出365萬元。（詳細(xì)情況見附表4）
預(yù)計(jì)全年政府性基金收支平衡。
四、社?；鹗罩闆r
1-9月，社?；鹗杖?9626萬元，為年初預(yù)算數(shù)的74.9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入2489萬元，為年初預(yù)算數(shù)的78.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成6115萬元，為年初預(yù)算數(shù)的64.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）收入3684萬元，為年初預(yù)算數(shù)的94.1%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入6749萬元，為年初預(yù)算數(shù)的83.8%；工傷保險(xiǎn)收入310萬元，為年初預(yù)算數(shù)的30.1%；失業(yè)保險(xiǎn)收入279萬元，為年初預(yù)算數(shù)的54.3%。（詳細(xì)情況見附表5）
1-9月，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成15093萬元，為年初預(yù)算數(shù)的61.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出1583萬元，為年初預(yù)算數(shù)的65%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成5919萬元，為年初預(yù)算數(shù)的64.3%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出2297萬元，為年初預(yù)算數(shù)的62.5%；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出4702萬元，為年初預(yù)算數(shù)的58.5%；工傷保險(xiǎn)支出361萬元，為年初預(yù)算數(shù)的40.1%；失業(yè)保險(xiǎn)支出231萬元，為年初預(yù)算數(shù)的50.3%。（詳細(xì)情況見附表5）
1-9月，社保基金結(jié)余4533萬元，滾存結(jié)余23147萬元。2021年財(cái)政收支情況待省財(cái)政廳結(jié)算批復(fù)后，報(bào)人大常委會(huì)審查。
五、國有資本經(jīng)營收支情況
2021年全市國有資本經(jīng)營收支預(yù)算為516萬元，因市管國有企業(yè)處于償債高峰期，資金周轉(zhuǎn)比較困難，暫未繳納國有資本經(jīng)營收益。（詳細(xì)情況見附表6）
六、2021年財(cái)政主要工作
（一）加快開源增收，力促收入平穩(wěn)運(yùn)行。一是財(cái)稅部門在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，通過繼續(xù)加大財(cái)稅收入調(diào)度力度，進(jìn)一步分解落實(shí)任務(wù)，層層壓實(shí)責(zé)任，充分挖掘收入潛力，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)開展納稅評(píng)估，加大欠稅企業(yè)的催繳征收力度，加強(qiáng)對(duì)各行業(yè)的勤征細(xì)管，全力以赴如期完成上半年的財(cái)政收入任務(wù)。二是提高財(cái)政統(tǒng)籌能力，全力支持穩(wěn)增長、促投資。上半年，我市面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行帶來的財(cái)政收支壓力，多次組織爭資調(diào)度會(huì)議，主動(dòng)謀劃拓寬渠道、集聚資源，通過借力發(fā)展突破資金瓶頸，積極爭取上級(jí)政策資金的支持。截至9月，全市爭資61026萬元，其中財(cái)政部門完成爭資17788萬元，為考核任務(wù)的66%，完成債券任務(wù)38419萬元。三是狠抓非稅收入征收。加強(qiáng)審核與稽查力度，優(yōu)化征管環(huán)境，堅(jiān)決堵住收入漏洞，杜絕收入“死角”，從而切實(shí)保證各項(xiàng)非稅收入的應(yīng)收盡收，確保非稅收入的及時(shí)足額入庫。截至9月底，我市共完成全口徑非稅收入12289萬元，主要是專項(xiàng)收入4205萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入3834萬元，罰沒收入814萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入668萬元，捐贈(zèng)收入1182萬元，政府住房基金收入69萬元，其他收入1517萬元。
（二）強(qiáng)化資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌配置，大力提升財(cái)政保障能力。充分發(fā)揮財(cái)政資金整合、引導(dǎo)、撬動(dòng)作用，運(yùn)用市場(chǎng)邏輯、資本力量，服務(wù)市委市政府重大戰(zhàn)略。一是加大力度壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，全面降低政府運(yùn)行成本，集中有限財(cái)力花在民生保障刀刃上，花在經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊要處。二是突出民生保障，真正把黨和政府的惠民政策落到實(shí)處。繼續(xù)實(shí)施一般性支出壓減20%的要求，項(xiàng)目支出原則上按零增長控制，集中財(cái)力保障教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)境、治污減排等以民生為重點(diǎn)的社會(huì)事業(yè)發(fā)展，確保各項(xiàng)民生政策落到實(shí)處。截至9月底，全市民生事業(yè)支出74067萬元，占財(cái)政支出的61%。其中：教育支出13227萬元，主要用于農(nóng)村義務(wù)教育保障、困難學(xué)生生活補(bǔ)助、普高職高免學(xué)費(fèi)、提高學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)、落實(shí)并提高教師待遇等；社會(huì)保障和就業(yè)支出10269萬元，主要用于城市和農(nóng)村最低生活保障、五保老人供養(yǎng)、優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助等；農(nóng)林水支出11544萬元，主要用于開展種植業(yè)調(diào)整、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、森林撫育補(bǔ)助、森林防火、病蟲害防治、耕地輪作休耕等；住房保障支出7436萬元，主要用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造等。三是培植壯大財(cái)源，全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。通過政策引導(dǎo)、資金扶持、多點(diǎn)帶動(dòng)的方式，推動(dòng)高端高質(zhì)高效產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培植壯大財(cái)源。積極幫助企業(yè)向上爭取技術(shù)改造、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能技術(shù)、治污減排等資金。繼續(xù)落實(shí)市人民政府出臺(tái)的鼓勵(lì)企業(yè)科學(xué)發(fā)展，助推生物工程、節(jié)能環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)快速成長，繁榮發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。截至9月底，撥付企業(yè)發(fā)展扶持資金、技術(shù)改造扶持資金24097萬元。
（三）嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)管理，全力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是做好債務(wù)化解工作。根據(jù)省委省政府要求，市委市政府多次召開債務(wù)專題會(huì)議，制定債務(wù)化解方案。截至9月底，減少債務(wù)0.53億元。二是加大污染防治的本級(jí)投入。實(shí)行農(nóng)村環(huán)境綜合整治目標(biāo)責(zé)任制，加大農(nóng)村環(huán)境整治力度，重點(diǎn)投入農(nóng)村飲用水源保護(hù)、生活污染治理、老城區(qū)雨污分流、畜禽養(yǎng)殖污染防治等。其中投入村莊環(huán)境綜合整治186萬元；投入城區(qū)道路清掃及保潔500萬元、城市園林綠化的建設(shè)與管理280萬元、自行車運(yùn)營20萬元，城鄉(xiāng)垃圾處理290萬元；公交車運(yùn)營補(bǔ)貼110萬元和污水處理廠運(yùn)營480萬元。推進(jìn)環(huán)境保護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)向農(nóng)村延伸，撥付開展農(nóng)村環(huán)境監(jiān)測(cè)、環(huán)境監(jiān)察試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)28萬元。三是整合資源鞏固脫貧成果。建立財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加大資金投入，截至9月底已撥付本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金245萬元。
（四）以深化改革為重點(diǎn)，不斷提升財(cái)政管理能力。一是以科學(xué)化、精細(xì)化為目標(biāo)，全面采用部門預(yù)算編制軟件，做好全市預(yù)算編制工作。二是有序完成了預(yù)算管理一體化建設(shè)主體，4月1日全市各預(yù)算單位全面上線運(yùn)行，并達(dá)到了預(yù)期的目的和效果。建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金支付管理流程，將國庫集中支付所有賬戶和資金全部納入政府財(cái)政信息系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)資金支付各環(huán)節(jié)之間有效制衡。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，對(duì)各類財(cái)政資金支付、扶貧項(xiàng)目資金績效目標(biāo)執(zhí)行等情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差、反映情況、督促工作，形成事中、事后監(jiān)管，提高資金使用效益。四是進(jìn)一步加強(qiáng)國資國企管理。強(qiáng)化國有企業(yè)經(jīng)營績效考核，完成市屬國有企業(yè)2020年度績效目標(biāo)考核打分，體現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營績效考核和考核結(jié)果的綜合運(yùn)用。初步制定2021年度市屬國有企業(yè)考核目標(biāo)任務(wù)，通過相關(guān)措施，加強(qiáng)對(duì)市屬國有企業(yè)的監(jiān)督，促進(jìn)國有資產(chǎn)在我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮重要作用。進(jìn)一步開展清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款專項(xiàng)工作，督促欠款主體按還款計(jì)劃清償，積極組織財(cái)政資金，解決教育、交通等民生領(lǐng)域欠款的清償工作。五是有序推進(jìn)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任的劃分，深化市財(cái)政與高新區(qū)財(cái)政體制改革。截至9月底，省財(cái)政廳與縣市區(qū)完成了基本公共服務(wù)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分，包括教育、醫(yī)療、社會(huì)保障領(lǐng)域中與人民群眾直接相關(guān)的主要基本公共服務(wù)事項(xiàng)合理劃分責(zé)任區(qū)域，核對(duì)省市縣各級(jí)應(yīng)負(fù)擔(dān)的支出責(zé)任、完成國防領(lǐng)域的財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分。從2018年起，實(shí)施市財(cái)政與高新區(qū)收入分成的劃分，2021年上半年逐步完善，進(jìn)一步理順市與區(qū)收入分配關(guān)系，推進(jìn)建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)的財(cái)政關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)高新區(qū)培植財(cái)源和增收節(jié)支的積極性，推動(dòng)高新區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
（五）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，提高財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。牢固樹立科學(xué)化、精細(xì)化管理理念，注重運(yùn)用現(xiàn)代化的管理方式和管理手段，積極探索科學(xué)理財(cái)?shù)男滤悸?、新機(jī)制、新辦法。一是搭建了全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理平臺(tái)，進(jìn)一步規(guī)范了管理程序，完善了審批手續(xù)，增強(qiáng)了政府宏觀調(diào)控能力。二是財(cái)政投資評(píng)審做到了嚴(yán)把事前預(yù)算評(píng)審關(guān)、事中跟蹤控制關(guān)和事后結(jié)算審核關(guān)。強(qiáng)化“三個(gè)階段控制”，最大限度節(jié)省了政府投資。三是完善扶貧資金、直達(dá)資金的日常監(jiān)管。在不改變?cè)匈Y金撥付流程的基礎(chǔ)上，以直達(dá)資金、扶貧資金臺(tái)賬為基礎(chǔ)，以扶貧資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，加強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金、扶貧資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)控。直達(dá)資金、扶貧資金以及比照直達(dá)資金管理的資金全部納入監(jiān)控范圍，按照資金使用和監(jiān)管的不同要求分類監(jiān)控。四是開展財(cái)政信息公開檢查工作。組織開展對(duì)全市所有預(yù)算單位財(cái)政信息公開的檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)督促單位按規(guī)定整改，并且完成市本級(jí)財(cái)政信息公開工作。
2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
市財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)湖南工作系列重要講話指示精神，圍繞市委、市政府重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭“過緊日子”，堅(jiān)持積極財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，全面提升統(tǒng)籌配置資源能力，切實(shí)加大開源節(jié)流力度，努力保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，著力保障好“三高四新”戰(zhàn)略、基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)等重點(diǎn)支出，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
一、一般公共預(yù)算
（一）財(cái)政收入預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為70700萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加5300萬元，增長8.1%。地方一般公共預(yù)算收入中的稅收占比為79.1%，比上年預(yù)算數(shù)提高了0.8個(gè)百分點(diǎn)。（詳細(xì)情況見附表7）
公共財(cái)政總收入預(yù)算為148374萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少24986萬元，下降14.4%。（詳細(xì)情況見附表8）其中：地方一般公共預(yù)算收入70700萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加5300萬元，增長8.1%；上級(jí)補(bǔ)助收入74674萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加2753萬元，增長3.8%；地方政府債券收入比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少14919萬元，下降100%；政府性基金調(diào)入3000萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少14000萬元，下降82.4%。
（二）財(cái)政支出預(yù)算
財(cái)政總支出預(yù)算為148374萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少24986萬元，下降14.4%。其中：一般預(yù)算支出145474萬元；上解支出2900萬元。（詳細(xì)情況見附表8、9）本級(jí)財(cái)力性支出90075萬元，比2021年預(yù)算增加10719萬元，增長13.5%。
公共財(cái)政總收入預(yù)算為148374萬元，財(cái)政總支出預(yù)算為148374萬元，年末收支平衡。
（三）“三?！?、政府一般債務(wù)付息預(yù)算
2022年全市“三?！笨捎秘?cái)力110818萬元，“三?！敝С?、政府一般債務(wù)付息預(yù)算110304萬元，其中：保工資支出預(yù)算25454萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算2764萬元，保基本民生支出預(yù)算77185萬元，政府一般債務(wù)付息支出預(yù)算4901萬元?！叭！敝С龌颈Ｕ?。
二、政府性基金收支預(yù)算
政府性基金收入預(yù)算為98231萬元，比2021年預(yù)算數(shù)減少60906萬元，下降38.3%。其中：政府性基金收入本級(jí)預(yù)算為98031萬元，比2021年預(yù)算數(shù)減少21658萬元，下降18.1%，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算為200萬元。本級(jí)基金收入來源主要是國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入、污水處理費(fèi)收入等。減少的主要原因是：土地儲(chǔ)備大量減少，導(dǎo)致可出讓土地資源相對(duì)應(yīng)減少，國有土地使用權(quán)收入下降。（詳細(xì)情況見附表10）
政府性基金支出預(yù)算為98231萬元，比2021年預(yù)算數(shù)減少65155萬元，下降39.9%。其中：政府性基金支出本級(jí)預(yù)算為95231萬元，調(diào)出資金3000萬元。本級(jí)基金支出主要是：化解債務(wù)、政府購買服務(wù)支出、城市建設(shè)支出、廉租住房支出、城市公共設(shè)施建設(shè)支出、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)安排的支出等。（詳細(xì)情況見附表10）
政府性基金收入預(yù)算98231萬元，政府性基金支出預(yù)算98231萬元，年末收支平衡。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算28675萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加2476萬元，增長9.5%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3626萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10880萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)）收入4574萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入8705萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入580萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入310萬元。（詳細(xì)情況見附表11）
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算25662萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加950萬元，增長3.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2720萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出10724萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）支出3335萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出7983萬元，工傷保險(xiǎn)支出550萬元，失業(yè)保險(xiǎn)支出350萬元。（詳細(xì)情況見附表11）
社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余3013萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算主要是各級(jí)政府從國家出資企業(yè)分得的利潤、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入、從國家出資企業(yè)取得的清算收入、其他國有資本收入。我市國有資本經(jīng)營收入來源于國有企業(yè)利潤的分配。2022年，財(cái)政部門根據(jù)國有企業(yè)上報(bào)的2020年資產(chǎn)負(fù)債表，結(jié)合我市基本情況，編列國有資本經(jīng)營收入預(yù)算3189萬元。2022年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算3189萬元，建議安排用于與基本民生相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。（詳細(xì)情況見附表12）
五、債務(wù)預(yù)算和PPP項(xiàng)目支出責(zé)任預(yù)算
債務(wù)包含政府債務(wù)、隱性債務(wù)、關(guān)注類債務(wù)和財(cái)政暫付款項(xiàng)。2022年政府債務(wù)利息支出預(yù)算為35743萬元，其中：一般債務(wù)付息支出預(yù)算4901萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出預(yù)算3461萬元，政府性基金收入安排其他債務(wù)付息支出預(yù)算27381萬元。
2022年P(guān)PP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任建議從土地使用權(quán)出讓收入的溢價(jià)中安排。
六、部門預(yù)算
根據(jù)部門預(yù)算編制方案，編制我市2022年行政事業(yè)單位部門預(yù)算草案。（詳細(xì)情況見附表13）
2022年納入部門預(yù)算編制范圍單位為91家。全額撥款行政單位43家，全額撥款參照公務(wù)員管理事業(yè)單位15家，財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位26家，定額補(bǔ)助單位7家。財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)4106人，其中在職2809人，退休1293人，離休4人。
部門支出預(yù)算89892萬元，其中：財(cái)政保障預(yù)算安排支出57719萬元，占本級(jí)可用財(cái)力的64%，比2021年預(yù)算增加3545萬元，增長6.5%。
財(cái)政保障預(yù)算安排包括基本支出33567萬元，比2021年預(yù)算增加396萬元，增長1.2%，基本支出包括：工資及福利支出30600萬元；一般商品和服務(wù)支出2764萬元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出203萬元。
專項(xiàng)支出24152萬元，比2021年預(yù)算增加3149萬元，增長15%，其中：社保局增加財(cái)政對(duì)養(yǎng)老基金的補(bǔ)助1680萬元，城管局增加環(huán)衛(wèi)處垃圾清運(yùn)以及垃圾外運(yùn)相關(guān)費(fèi)用83萬元，退役軍人事務(wù)局增加參戰(zhàn)參試、帶病回鄉(xiāng)退伍軍人以及補(bǔ)助雙擁經(jīng)費(fèi)（擁軍優(yōu)屬、擁政愛民）210萬元，民政局增加養(yǎng)老服務(wù)專項(xiàng)76萬元，韶山市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(huì)增加調(diào)區(qū)擴(kuò)區(qū)以及招商專項(xiàng)697萬元，韶山學(xué)校增加校長基金以及校長績效津貼328萬元，衛(wèi)生健康局增加新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)150萬元。
七、公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算
公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算為32456萬元，比2021年預(yù)算增加7274萬元，增長28.9%。重點(diǎn)安排重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目資金（如新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)600萬元），企業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)資金15106萬元，公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，有效保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)均衡發(fā)展，助力經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。（詳細(xì)情況見附表14）
八、2022年財(cái)政主要工作
（一）堅(jiān)持質(zhì)效并重，實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程，穩(wěn)步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)高質(zhì)量發(fā)展。面對(duì)宏觀形勢(shì)復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大等影響，市財(cái)政部門將迎難而上，確保收入質(zhì)量和支出效能穩(wěn)步提升。一是抓政策落地。按照“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，做好財(cái)源建設(shè)和收入管理工作。用足用好疫情防控期間出臺(tái)的各項(xiàng)援企穩(wěn)崗、金融支持政策，保護(hù)好市場(chǎng)主體，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。二是抓財(cái)源培育。搶抓后疫情時(shí)代發(fā)展機(jī)遇，繼續(xù)加大招商引資力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷增加科技創(chuàng)新投入，優(yōu)先扶持園區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力挖掘新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。三是抓爭資爭項(xiàng)。圍繞上級(jí)財(cái)政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭取工作。四是落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，夯實(shí)財(cái)源。加大土地出讓和閑置國有資產(chǎn)處置力度，積極盤活存量資金資源資產(chǎn)，盡最大可能增加可用財(cái)力。五是多渠道籌措資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。
（二）堅(jiān)持人民至上，加強(qiáng)基本民生保障，不斷提升人民群眾的獲得感和滿意度。越是在財(cái)政困難、壓力較大的時(shí)候，越是要堅(jiān)持財(cái)政管理的基本原則、制度、規(guī)矩，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是盡力而為、量力而行。合理控制基本民生政策提標(biāo)擴(kuò)面的節(jié)奏和力度，確保財(cái)政可承受、可持續(xù)。三是全力保障新冠肺炎疫情防控資金，為做好疫情防控常態(tài)化工作提供可靠財(cái)力保障。四是強(qiáng)化統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對(duì)于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金，取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實(shí)施的專項(xiàng)，及時(shí)調(diào)整無法完成目標(biāo)、執(zhí)行嚴(yán)重滯后等績效低下的專項(xiàng)，切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項(xiàng)。五是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障住房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全市人民。
（三）堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化攻堅(jiān)保障，推動(dòng)“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”取得決定性成就。一是穩(wěn)妥抓好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。嚴(yán)格落實(shí)化債方案，做到全市“三項(xiàng)債務(wù)之和”只減不增，牢牢守住不新增隱性債務(wù)和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫，管好用好專項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問責(zé)。二是加快鄉(xiāng)村振興步伐。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，探索建立財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是堅(jiān)持綠色發(fā)展，牢固樹立綠水青山就是金山銀山的理念，用財(cái)政的真金白銀守護(hù)好韶山的碧水藍(lán)天。
（四）堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)，深化財(cái)政體制各項(xiàng)改革，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行韌性和現(xiàn)代化治理能力。一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》，落實(shí)好新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理的質(zhì)量水平。二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行規(guī)范整合。三是深入推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)四本預(yù)算、年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃的有機(jī)銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)。
