（湖南?。╆P(guān)于湘潭市湘鄉(xiāng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算編制的報(bào)告
關(guān)于湘鄉(xiāng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算編制的報(bào)告
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況。
2022年1-11月全市地方一般公共預(yù)算收入（地方收入，下同）完成134,669萬元。2022年全市地方收入預(yù)計(jì)完成163,350萬元，為年預(yù)算的100%，比2021年預(yù)算數(shù)增加10,350萬元，增長(zhǎng)6.8%。其中經(jīng)開區(qū)地方收入預(yù)計(jì)完成50,880萬元，為年預(yù)算的101.11%，比2021年預(yù)算數(shù)增加8,873萬元，增長(zhǎng)21.12%。
分項(xiàng)目完成情況：稅收收入預(yù)計(jì)完成113,850萬元，為年預(yù)算的100%，比2021年預(yù)算數(shù)增加10,350萬元，增長(zhǎng)10%；非稅收入預(yù)計(jì)完成49,500萬元，為年預(yù)算的100%，與上年預(yù)算數(shù)持平。
2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況。
2022年1-11月全市公共財(cái)政總支出完成537,983萬元。預(yù)計(jì)全年支出592,869萬元，同比增加27,904萬元，增長(zhǎng)4.94%。其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出520,330萬元，同比減少7,559萬元，下降1.43%；一般債務(wù)還本支出58,438萬元，同比增加35,463萬元，增長(zhǎng)154.35%；上解上級(jí)支出14,101萬元，與上年完成數(shù)持平。
3.預(yù)計(jì)收支平衡情況。
地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)163,350萬元；預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入429,519萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入358,641萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65,038萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,557萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1,283萬元；總收入預(yù)計(jì)592,869萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)520,330萬元，一般債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)58,438萬元，上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)14,101萬元，總支出預(yù)計(jì)592,869萬元。預(yù)計(jì)全年收支平衡。
4.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。
2022年1-11月全市上級(jí)補(bǔ)助收入330,828萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付300,540萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付30,288萬元。預(yù)計(jì)全年上級(jí)補(bǔ)助收入358,641萬元。其中：返還性收入13,576萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入310,539萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34,526萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付和其他財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付安排9,980萬元到鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入、基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入等分別按用途安排到專項(xiàng)，其余一般性轉(zhuǎn)移支付收入全部用于平衡財(cái)政預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月政府性基金預(yù)算收入完成112,048萬元；預(yù)計(jì)全年收入191,179萬元，同比減少8,302萬元，下降4.16%。其中：本級(jí)收入149,000萬元，為年預(yù)算的79%。
2022年1-11月政府性基金支出完成99,388萬元；預(yù)計(jì)全年支出191,179萬元，同比減少16,291萬元，下降7.85%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成74,083萬元，預(yù)計(jì)全年收入90,531萬元。
2022年1-11月社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成69,700萬元，預(yù)計(jì)全年支出75,580萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月國有資本經(jīng)營本級(jí)收入19萬元，預(yù)計(jì)全年收入115萬元。預(yù)計(jì)全年本級(jí)支出115萬元。
以上具體收支決算待省財(cái)政廳決算批復(fù)后，再報(bào)送市人大常委會(huì)審查。
（五）政府債務(wù)情況
至2022年11月底， 全市政府債務(wù)余額93.7億元，其中專項(xiàng)債券51.88億元，一般債券41.82億元。至12月31日, 預(yù)計(jì)全市政府債務(wù)余額93.7億元，其中專項(xiàng)債券51.88億元，一般債券41.82億元。
二、2022年財(cái)政工作開展情況
2022年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門緊緊圍繞市人大會(huì)議確定的財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政職能，以“保工資、重民生、促發(fā)展”為重點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化民生保障，提高資金績(jī)效，有力推動(dòng)了我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）全力培育，厚植財(cái)源。加強(qiáng)征管狠抓收入。實(shí)施財(cái)源培育行動(dòng)，深入推進(jìn)稅源企業(yè)“一對(duì)一”對(duì)口聯(lián)系制度，全力培養(yǎng)壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，狠抓收入征管，嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政收入質(zhì)量。截至11月，全市財(cái)政總收入完成20.76億元，地方一般公共預(yù)算收入完成13.47億元，其中地方稅收完成9.71億元，同比增長(zhǎng)4.27%，非稅收入完成3.76億元。培育稅源逐顯成效。支持重點(diǎn)骨干企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)，鞏固傳統(tǒng)主體稅源，通過產(chǎn)業(yè)扶持和企業(yè)自身的發(fā)展，做大財(cái)源。埃普特稅收達(dá)1.25億元，韶峰南方8000t/d的熟料水泥生產(chǎn)線點(diǎn)火投產(chǎn)，湘君電子、創(chuàng)普科技企業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。支持壯大總部經(jīng)濟(jì)。切實(shí)加大招商引資力度，進(jìn)一步理順全市總部經(jīng)濟(jì)的財(cái)稅政策，集中部門力量，堅(jiān)持全員招商，探索新模式，以總部經(jīng)濟(jì)為突破口，將潛在稅源轉(zhuǎn)化為入庫稅收。
（二）盡心調(diào)配，保障民生。保障民生支付優(yōu)先。堅(jiān)持基本民生保障在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，做到應(yīng)保盡保，堅(jiān)決兜牢基本民生底線，至11月重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出完成38.19億元，占一般公共財(cái)政支出的80%。提升社會(huì)保障水平。統(tǒng)籌安排5,527萬元資金支持就業(yè)優(yōu)先政策，落實(shí)穩(wěn)崗補(bǔ)助、社保降費(fèi)等援企穩(wěn)崗政策，支持失業(yè)人群、退役士兵等重點(diǎn)群體就業(yè)工作，完善創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)政策。促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。堅(jiān)持優(yōu)先發(fā)展教育，合理配置優(yōu)質(zhì)資源。投入資金1.08億元，土地計(jì)價(jià)2.7億元，建成東臺(tái)學(xué)校并運(yùn)行。安排教育專項(xiàng)資金8,000萬元，支持校舍維修、薄弱學(xué)校改造、明目護(hù)眼工程。整合各類資金3,800萬元，通過購買學(xué)位、內(nèi)部挖潛、改擴(kuò)建公辦學(xué)位等措施，新增義務(wù)教育公辦學(xué)位8548個(gè)，有效促進(jìn)了我市城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。鞏固拓展扶貧成果，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。健全鄉(xiāng)村振興投入保障機(jī)制，保持“三農(nóng)”財(cái)政投入穩(wěn)定增長(zhǎng)。2022年財(cái)政統(tǒng)籌整合安排鄉(xiāng)村振興銜接資金1.15億元，重點(diǎn)加大對(duì)農(nóng)村人居環(huán)境整治、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等支持力度，已發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金82項(xiàng)423批次5.17億元，糧食生產(chǎn)、耕地復(fù)耕補(bǔ)貼達(dá)1.51億元。持續(xù)鞏固水利設(shè)施建設(shè)，做大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，提升農(nóng)村產(chǎn)業(yè)活力。
（三）綜合施策，防范風(fēng)險(xiǎn)。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制訂化債“四大工作目標(biāo)、新十條、十條籌融資路徑、五大舉措”，有效規(guī)范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。健全債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)，積極對(duì)接協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低債務(wù)利息，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。優(yōu)化庫款管理機(jī)制。加強(qiáng)庫款信息監(jiān)控，科學(xué)監(jiān)測(cè)庫款運(yùn)行。確保庫款保障系數(shù)維持在合理區(qū)間。根據(jù)庫款實(shí)際情況，分清輕重緩急，把好支出節(jié)奏，確保庫款滿足“三保”等必保支出的需要，緊盯庫款變動(dòng)情況，及時(shí)掌握庫款動(dòng)態(tài)，根據(jù)資金實(shí)際需求，科學(xué)合理調(diào)度庫款。規(guī)范項(xiàng)目決策程序。進(jìn)一步規(guī)范政府性投資項(xiàng)目，落實(shí)政府性投資項(xiàng)目預(yù)算審核和投資決策制度，提高政府投資效率，切實(shí)加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控。定期召開湘鄉(xiāng)市政府重大項(xiàng)目預(yù)算審核和投資決策委員會(huì)會(huì)議，嚴(yán)格資金來源審核，嚴(yán)控項(xiàng)目審批。市預(yù)決會(huì)累計(jì)審核項(xiàng)目118個(gè)，壓減、暫緩、中止政府投資項(xiàng)目66個(gè)，涉及金額62.4億元。
（四）服務(wù)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)發(fā)展。搶抓機(jī)遇促進(jìn)發(fā)展。統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，加強(qiáng)部門配合協(xié)作，全力爭(zhēng)取政策支持。爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付35.8億元，一般債券資金6,600萬元，專項(xiàng)債券資金3.16億元，再融資債券5.84億元。支持農(nóng)村公路高質(zhì)量發(fā)展，打通鄉(xiāng)村發(fā)展快車道，助力創(chuàng)建“四好農(nóng)村路”全國示范縣。著力穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)，打好產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)、消費(fèi)提振和財(cái)稅增長(zhǎng)四場(chǎng)硬仗，推進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作。助力企業(yè)紓難解困。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，指導(dǎo)企業(yè)做好增值稅留抵退稅工作，退稅金額2.85億元。助推產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，爭(zhēng)取制造強(qiáng)市、中小型企業(yè)發(fā)展等專項(xiàng)資金3,503萬元，及時(shí)兌現(xiàn)各類惠企政策資金，實(shí)打?qū)崕椭髽I(yè)渡過難關(guān)。發(fā)展產(chǎn)業(yè)激活動(dòng)能。持續(xù)優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境，充分發(fā)揮金融杠桿撬動(dòng)作用，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市“百十億”工程，切實(shí)激發(fā)企業(yè)活力和發(fā)展動(dòng)力。出臺(tái)支持農(nóng)村電商發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)扶持政策，完善縣鄉(xiāng)村三級(jí)物流配送體系。積極拓展農(nóng)業(yè)融資渠道，落實(shí)產(chǎn)業(yè)惠農(nóng)貸款和農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款政策，推廣省農(nóng)信擔(dān)保“惠農(nóng)擔(dān)”系列產(chǎn)品，重點(diǎn)支持市內(nèi)種養(yǎng)殖大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)組織，與市內(nèi)9家銀行合作, 累計(jì)發(fā)放擔(dān)保貸款2.63億元，實(shí)現(xiàn)了“農(nóng)民得實(shí)惠、機(jī)構(gòu)得發(fā)展、政府得民心”的共贏局面。
（五）科學(xué)理財(cái)，規(guī)范管理。嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)理念。夯實(shí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，重點(diǎn)對(duì)全市105家單位（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道）年初預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了高質(zhì)量評(píng)價(jià)，涉及資金26.65億元，促使各單位績(jī)效意識(shí)不斷強(qiáng)化。前移預(yù)算績(jī)效關(guān)口，對(duì)儲(chǔ)備的15個(gè)總額為22.29億元的專項(xiàng)債券項(xiàng)目全面開展了新增項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)資金配置和使用效益相統(tǒng)一。積極盤活資產(chǎn)資源。限期收回沉淀資金，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)以及沉淀閑置的單位資金進(jìn)行了全面清理，共收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金506萬元。清理核查出閑置資產(chǎn)賬面價(jià)值44.29億元，科學(xué)制定閑置國有資產(chǎn)資源盤活處置方案，形成閑置清單、問題清單和分類處置建議，編制處置方案，按“能用先用、不用則租、不租則售、不售則融”的優(yōu)先次序落實(shí)。水利局9個(gè)門面首次在公共交易中心公開招租，5個(gè)門面年租金成交金額940,386元，較以往年度9個(gè)門面年租金763,600元溢價(jià)176,786元。公開處置閑置資產(chǎn)資源收入年度突破2000萬元。強(qiáng)化政府投資評(píng)審。嚴(yán)格規(guī)范市本級(jí)政府投資項(xiàng)目預(yù)結(jié)算評(píng)審。加強(qiáng)項(xiàng)目臺(tái)賬管理，實(shí)行財(cái)審聯(lián)動(dòng)，提升項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量。完成評(píng)審項(xiàng)目1,284個(gè)，評(píng)審金額27億元，核減金額3.02億元，核減率11.91%。優(yōu)化政府采購制度。積極推進(jìn)電子化政府采購管理工作，加大政府采購監(jiān)督管理，完成政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的采購172次，完成采購預(yù)算金額2.3億元，合同金額2.19億元，節(jié)約資金1,078萬元，節(jié)約率4.69%。實(shí)施政府采購電子賣場(chǎng)，我市國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織等采購單位205家，發(fā)生交易滲透率達(dá)99.5%，完成采購23,297次，涉及交易金額3.26億元。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地意識(shí)到，當(dāng)前我市財(cái)政運(yùn)行和財(cái)務(wù)管理中還存在一些困難和問題：一是財(cái)政收入組織渠道狹窄。二是債務(wù)化解難度持續(xù)增大。三是民生保障標(biāo)準(zhǔn)仍在增加。四是資金支付面臨更大挑戰(zhàn)。對(duì)此，我們將在今后的工作中高度重視，著力逐步加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算
結(jié)合全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)狀況，按照“保重點(diǎn)、壓一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的要求，遵循以收定支、零基預(yù)算、突出重點(diǎn)、厲行節(jié)約、績(jī)效導(dǎo)向和全口徑預(yù)算等基本原則編制2023年公共財(cái)政收支預(yù)算。2023年，我市地方一般公共預(yù)算收入擬按2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)6.2%進(jìn)行安排。
（一）2023年一般公共財(cái)政預(yù)算
1．地方收入。
2023年地方收入預(yù)計(jì)173,475萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加10,125萬元，增長(zhǎng)6.2%。其中：稅收收入123,325萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加9,475萬元，增長(zhǎng)8.32%；非稅收入50,150萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加650萬元，增長(zhǎng)1.31%。
2. 財(cái)政支出。
2023年一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)448,529萬元，上解上級(jí)支出14,101萬元，支出總計(jì)462,630萬元。
3. 收支平衡。
2023年地方收入173,475萬元；轉(zhuǎn)移性收入289,155萬元，其中：返還性收入13,576萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入233,537萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21,718萬元，調(diào)入資金20,324萬元；收入總計(jì)462,630萬元；本級(jí)預(yù)算支出404,055萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出44,474萬元，上解上級(jí)支出14,101萬元，支出總計(jì)462,630萬元。當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
4. 部門預(yù)算。
2023年有市直60家部門預(yù)算單位的預(yù)算提交本次代表大會(huì)審查。經(jīng)核定，支出預(yù)算合計(jì)為145,936萬元，其中：基本支出125,175萬元（人員工資津補(bǔ)貼支出為85,282萬元，社會(huì)保障繳費(fèi)18,250萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1,685萬元，公用支出19,958萬元），專項(xiàng)支出20,761萬元。年定額補(bǔ)助單位支出19,410萬元。預(yù)留資金40,000萬元。
2023年市直行政事業(yè)單位預(yù)算支出合計(jì)145,936萬元，其中：公共財(cái)政撥款138,635萬元，納入財(cái)政專戶管理的收入安排5,232萬元，未納入財(cái)政專戶管理的收入安排5萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入安排2,064萬元。
5.“三保”支出預(yù)算安排情況。
2023年預(yù)算安排保工資支出為150,722萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為33.6%，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出13,955萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為3.11%，?；久裆С?82,897萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為40.78%。全市“三?！敝С龉灿?jì)347,574萬元。預(yù)算“三?！敝С鲇斜Ｕ?。
（二）2023年政府性基金預(yù)算
2023年，納入政府性基金預(yù)算編制范圍的基金項(xiàng)目為3項(xiàng)，政府性基金收入預(yù)計(jì)196,400萬元；支出預(yù)計(jì)196,400萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算20,000萬元。
（三）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年納入社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制范圍的基金項(xiàng)目為2項(xiàng)，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)85,026萬元，支出預(yù)計(jì)76,823萬元，以前年度滾存結(jié)余61,130萬元，年末累計(jì)結(jié)余預(yù)計(jì)69,333萬元。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年8月湘鄉(xiāng)龍城產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司和湘鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展集團(tuán)有限公司進(jìn)行了清理整合，合并為湘鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展集團(tuán)有限公司，經(jīng)營性項(xiàng)目處于起步階段。市電影公司、市科工局資產(chǎn)經(jīng)營公司、市供銷社資產(chǎn)經(jīng)營公司主要靠資產(chǎn)租賃收入維持運(yùn)轉(zhuǎn)。市花鼓戲劇團(tuán)、市通力民爆公司、市輕工供銷公司處于虧損狀態(tài)。目前僅有湘鄉(xiāng)市振湘供水有限公司、湘鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展集團(tuán)有限公司部分子公司有利潤收入上繳。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計(jì)收入777萬元，其中：利潤收入384萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入393萬元；預(yù)計(jì)支出777萬元，其中：公益性設(shè)施投資支出60萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出393萬元，調(diào)出資金324萬元。
四、2023年財(cái)政工作思路
當(dāng)前外部環(huán)境的不確定因素增加，國內(nèi)疫情影響還沒有完全消除，市場(chǎng)主體經(jīng)營仍比較困難，經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)的勢(shì)頭還需持續(xù)鞏固，財(cái)政收入回升的基礎(chǔ)還需加力夯實(shí)。與此同時(shí)，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、保障改善民生、債務(wù)還本付息都需要財(cái)力支撐，財(cái)政收支矛盾仍十分突出，財(cái)政部門將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，克服財(cái)政空前收支困難，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)增效率、激活力、添動(dòng)力，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局穩(wěn)定。重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面的工作：
（一）進(jìn)一步完善預(yù)算管理。一是加快“三資”清理盤活。大力清理往來資金，限期收回沉淀資金由財(cái)政統(tǒng)籌使用。探索建立公物倉，促進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有資產(chǎn)共享共用。實(shí)行國有資產(chǎn)盤活三年行動(dòng)計(jì)劃，推動(dòng)盤活沉淀閑置資金資產(chǎn)資源常態(tài)化、長(zhǎng)效化。2023年?duì)幦?shí)現(xiàn)處置收入4000萬元以上。二是拓寬增加收入渠道。繼續(xù)執(zhí)行按月兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道引入外地稅收指標(biāo)追加和資金撥付制度，依據(jù)非稅收入執(zhí)收單位入庫情況動(dòng)態(tài)調(diào)整撥付相關(guān)單位資金。進(jìn)一步加大爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，多爭(zhēng)回上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金3000萬元以上，多爭(zhēng)取專項(xiàng)債券1億元以上。三是建立節(jié)約保障機(jī)制。樹牢過“緊日子”思想，全面實(shí)施“零基預(yù)算”，各部門單位項(xiàng)目支出重新統(tǒng)籌安排，嚴(yán)格運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的專項(xiàng)壓減20%，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的專項(xiàng)壓減50%。2023年預(yù)算取消教育支出、城鄉(xiāng)事務(wù)支出、水利建設(shè)資金切塊專項(xiàng)，剛需支出按程序列入總預(yù)算予以保障。四是嚴(yán)格聘用人員管理。配合清理機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外勞動(dòng)用工和以政府購買服務(wù)等形式變相聘用的人員，對(duì)編外勞動(dòng)用工人員經(jīng)費(fèi)實(shí)行年度總量控制，逐步壓減臨聘人員支出，切實(shí)減輕“養(yǎng)人”負(fù)擔(dān)，確保在2023年度壓減比例達(dá)20%以上。
（二）進(jìn)一步夯實(shí)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。一是支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。全力支持湖南興湘氟化工有限公司盤活湖南有色湘鄉(xiāng)氟化學(xué)有限公司資產(chǎn)、湖南兵器工業(yè)集團(tuán)有限公司投資建設(shè)湖南電器檢測(cè)所搬遷擴(kuò)建項(xiàng)目、引進(jìn)輕鹽集團(tuán)盤活湘堿公司，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型成果。二是助推特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政、金融、項(xiàng)目等要素投入，支持做強(qiáng)特色資源，推進(jìn)綠色化工園區(qū)、綠色電鍍產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)，助推企業(yè)做大做強(qiáng)，推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)集群。三是積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合。支持打造農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)園，促進(jìn)壺天石羊等地方特色品牌發(fā)展，帶動(dòng)城鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合。
（三）進(jìn)一步兜牢民生保障。一是梳理現(xiàn)有民生政策。嚴(yán)格執(zhí)行國、省基本民生保障政策，堅(jiān)決完成好國、省、湘潭市民生政策任務(wù)，原則上不自行出臺(tái)政策。確需出臺(tái)的，嚴(yán)格執(zhí)行事前財(cái)政承受能力評(píng)估、向上級(jí)備案等規(guī)定，切實(shí)增強(qiáng)民生改善和財(cái)政運(yùn)行的可持續(xù)性。二是澄清民生發(fā)放底數(shù)。認(rèn)真清理現(xiàn)行相關(guān)民生發(fā)放底數(shù)，規(guī)范發(fā)放項(xiàng)目、金額和范圍，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放、超標(biāo)發(fā)放。堅(jiān)決做到發(fā)現(xiàn)一起、清理一起。三是優(yōu)先保障資金調(diào)撥。持續(xù)壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性支出，堅(jiān)持基本民生保障在預(yù)算安排和資金調(diào)撥中的優(yōu)先順序，做到應(yīng)保盡保，堅(jiān)決兜牢基本民生底線，用政府過“緊日子”換取老百姓過“好日子”。
（四）進(jìn)一步織密風(fēng)險(xiǎn)防線。一是激勵(lì)市管公司創(chuàng)收。推進(jìn)市管國有公司人事、薪酬改革，激活員工創(chuàng)新創(chuàng)收動(dòng)能。精簡(jiǎn)公司內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，推進(jìn)扁平化管理，提升管理效能。加大對(duì)市管國有公司資金投入、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源注入力度，將政府特許經(jīng)營權(quán)授權(quán)市管國有公司管理經(jīng)營，助推市管國有公司做實(shí)經(jīng)營，增強(qiáng)盈利創(chuàng)收能力，提高造血功能。二是嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防范考核。堅(jiān)持債務(wù)單位主體責(zé)任制，堅(jiān)持黨政同責(zé)，把責(zé)任落實(shí)到崗、落實(shí)到人，層層扛牢政治責(zé)任。對(duì)標(biāo)對(duì)表省、湘潭市考核指標(biāo)體系，分解細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，加大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控考核力度，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，實(shí)行“一票否決”。堅(jiān)持底線思維，精準(zhǔn)防范，查處違規(guī)，追責(zé)問責(zé)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。三是統(tǒng)籌資源化解風(fēng)險(xiǎn)。全面清理整合綠色礦山和風(fēng)、光新能源等國有資源以及加油站、充電樁、停車場(chǎng)、廣告牌等特許經(jīng)營權(quán)，實(shí)現(xiàn)市域統(tǒng)籌、收益增效。統(tǒng)籌存款、債券等政府資源，與銀行全面協(xié)商接盤降息，降低剛兌風(fēng)險(xiǎn)，減少融資成本，將債務(wù)降息至合理區(qū)間，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）進(jìn)一步提升管理水平。一是持之以恒抓業(yè)務(wù)培訓(xùn)。制定全年財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，組織全市財(cái)務(wù)人員開展預(yù)算管理一體化、績(jī)效管理等專項(xiàng)相關(guān)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步拓寬干部視野，提升履職能力。二是獎(jiǎng)懲并舉抓監(jiān)督約束。進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政精細(xì)化考核制度，強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，以考核為抓手，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理水平。對(duì)資金額度大、社會(huì)關(guān)注度高的專項(xiàng)資金開展全過程監(jiān)督，貫穿于項(xiàng)目策劃、實(shí)施區(qū)域、工程招投標(biāo)、質(zhì)量及結(jié)算評(píng)審，確保充分發(fā)揮效益。對(duì)社會(huì)評(píng)價(jià)好的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，提高資金要素保障水平。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施差的單位壓減專項(xiàng)，減少資金流量。三是久久為功抓隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持深入黨建品牌創(chuàng)建，打造特色亮點(diǎn)，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用。堅(jiān)持把黨的政治建設(shè)擺在首要位置，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，進(jìn)一步樹牢“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。牢固樹立政治機(jī)關(guān)意識(shí)，旗幟鮮明講政治，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，堅(jiān)持新時(shí)期好干部標(biāo)準(zhǔn)，樹立正確選人用人導(dǎo)向，堅(jiān)持嚴(yán)管厚愛并重、激勵(lì)約束并舉，引導(dǎo)財(cái)政干部永葆“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風(fēng)。發(fā)揮黨建與業(yè)務(wù)相融合作用，提升圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展參謀建言、決策論證、激活效能的綜合能力，確保財(cái)政財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作始終沿著正確的政治方向前進(jìn)。
附件：1、湘鄉(xiāng)市2022年公共財(cái)政收入完成表
2、湘鄉(xiāng)市2022年公共財(cái)政支出完成表
3、湘鄉(xiāng)市2022年公共財(cái)政收支平衡表
4、湘鄉(xiāng)市2022年政府性基金收入完成表
5、湘鄉(xiāng)市2022年政府性基金支出完成表
6、湘鄉(xiāng)市2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成表
7、湘鄉(xiāng)市2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成表
8、湘鄉(xiāng)市2022年國有資本經(jīng)營收入完成表
9、湘鄉(xiāng)市2022年國有資本經(jīng)營支出完成表
10、2023年公共財(cái)政收入預(yù)算表
11、2023年公共財(cái)政支出預(yù)算匯總表
12、2023年公共財(cái)政收支預(yù)算平衡表
13、2023年政府性基金收支預(yù)算表
14、2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算表
15、2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算明細(xì)表
16、2023年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算表
17、2023年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算明細(xì)表
【名詞解釋】
“化債四大工作目標(biāo)”：
1、牢牢守住“隱性債務(wù)不新增，‘三?！Y金不斷鏈，風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生”三條紅線。
2、確保政府債務(wù)、隱性債務(wù)和關(guān)注類債務(wù)三類債務(wù)之和零增長(zhǎng)，同時(shí)做大綜合財(cái)力，實(shí)現(xiàn)綜合債務(wù)率下降。
3、積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)協(xié)商談判，降低融資成本，基本實(shí)現(xiàn)利息自我平衡。
4、加強(qiáng)問題整改，實(shí)現(xiàn)個(gè)人集資和8%以上債務(wù)全面清零。
“新十條”：
1、爭(zhēng)取中央支持置換部分隱性債務(wù)。
2、最大限度地緊縮開支、盤活資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)付息缺口最小化。
3、全面整頓財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
4、嚴(yán)格實(shí)行平臺(tái)公司預(yù)算制、項(xiàng)目投資審批制。
5、調(diào)整市與園區(qū)財(cái)政收入分配體制，兩年內(nèi)將經(jīng)開區(qū)國庫并入市級(jí)國庫，調(diào)節(jié)園區(qū)財(cái)力支持化債。
6、采取一切措施，千方百計(jì)調(diào)度資源，力爭(zhēng)不再新發(fā)生債務(wù)違約，絕不發(fā)生重大負(fù)面輿情和風(fēng)險(xiǎn)事件。
7、激活平臺(tái)。加強(qiáng)平臺(tái)公司經(jīng)營績(jī)效考核，確保平臺(tái)公司加強(qiáng)市場(chǎng)化運(yùn)行能力，完成預(yù)期收益目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型生效的有效突破，盡快實(shí)現(xiàn)利息支付自平衡。
8、以“存款換貸款”。摸清全市財(cái)政性存款家底，實(shí)行財(cái)政性存款與金融機(jī)構(gòu)支持平臺(tái)公司融資掛鉤考核機(jī)制。
9、積極爭(zhēng)取國家綠色基金支持，推進(jìn)城市開發(fā)基金組建與參股省戰(zhàn)略性投資基金，打造新的發(fā)展高地。
10、改善優(yōu)化金融生態(tài)。
“十條籌融資路徑”：
1、安排財(cái)政預(yù)算3.5億元，用于償還政府債券利息。統(tǒng)籌盤活各類資金、資產(chǎn)、資源，加大土地出讓收入統(tǒng)籌力度。
2、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營性收益1億元。
3、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置1億元。
4、組建城市開發(fā)基金，爭(zhēng)取收益用于還本付息。
5、與金融機(jī)構(gòu)協(xié)商談判降率降息，力爭(zhēng)平均融資成本低于6%。
6、大力推進(jìn)替接他盤，有效平滑債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
7、積極推進(jìn)債權(quán)延期回收。
8、大力推進(jìn)債券發(fā)行。
9、積極爭(zhēng)取再融資債券和中央風(fēng)險(xiǎn)降級(jí)試點(diǎn)債券。
10、積極推進(jìn)銀行貸款自接自盤。
“化債五大舉措”：
守底線、遏增量、化存量、開前門、促轉(zhuǎn)型。
