（河南?。┙棺魇嘘P于溫縣2021年財政決算和2022年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告
關于溫縣2021年財政決算和2022年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告
—— 2022年8月在溫縣第十五屆人大常委會第4次會議上
溫縣財政局局長 唐芳
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2021年全縣財政決算和2022年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2021年財政決算情況
2021年，全縣財力收入總計498107萬元，其中：一般公共預算收入103200萬元，政府性基金收入132610萬元，上級補助收入175454萬元，地方政府債券收入59740萬元，上年結余2280萬元，調(diào)入資金21023萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3800萬元。全縣財力支出總計446530萬元，其中：一般公共預算支出248742萬元，政府性基金支出139043萬元，上解省級支出23349萬元，地方政府債務還本支出11590萬元，調(diào)出資金21023萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2783萬元。全縣財力收支相抵后，結余51577萬元，按照?？顚Ｓ迷瓌t全部結轉下年使用。
二、2022年上半年財政預算執(zhí)行情況
今年以來，面對錯綜復雜的經(jīng)濟形勢和超出預期的風險挑戰(zhàn)，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，縣政府團結帶領全縣人民，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎?jīng)濟呈現(xiàn)加速修復、企穩(wěn)向好態(tài)勢。在此基礎上，上半年財政預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預算
縣十五屆人大一次會議批準的2022年全縣一般公共預算收入為110400萬元，上半年，全縣一般公共預算收入完成56473萬元，為預算的51.2%，增長7.2%。其中：稅收收入完成45663萬元，為預算的52.4%，增長9.4%，占一般公共預算收入的比重為80.9%。
縣十五屆人大一次會議批準的2022年全縣一般公共預算支出為268613萬元，上半年，全縣一般公共預算支出完成120955萬元，下降17.9%（主要是支出口徑調(diào)整為收付實現(xiàn)制形成）。
（二）政府性基金預算
縣十五屆人大一次會議批準的2022年全縣政府性基金收入預算為151251萬元，上半年，全縣政府性基金收入完成10060萬元，為預算的6.7%（主要是土地出讓收入短收形成）。
縣十五屆人大一次會議批準的2022年全縣政府性基金支出預算為124559萬元，上半年，全縣政府性基金支出完成36687萬元，為預算的29.5%。
（三）政府債務情況
省財政廳核定我縣2022年政府債務限額273784萬元，其中：一般債務限額83232萬元，專項債務限額190552萬元。
截至6月底，我縣政府債務余額259558萬元，其中：一般債務余額73156萬元，專項債務余額186402萬元，全縣政府債務余額未超過規(guī)定的限額。
三、2022年上半年財政工作開展情況
認真落實縣十五屆人大一次會議決議和審查意見，聚焦我縣發(fā)展的關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)，加強資金資源統(tǒng)籌，更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結構，推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）迎難而上，全力促進財政收入平穩(wěn)增長
積極克服疫情、減稅退稅等多重因素對經(jīng)濟發(fā)展的影響，加強財政經(jīng)濟形勢分析，強化重點稅源監(jiān)控和收入征管，堵塞跑冒滴漏，做到依法征收、應收盡收。上半年，全縣一般公共預算收入完成預算的51.2%，順利實現(xiàn)時間任務“雙過半”，增長7.2%，增幅居六縣（市）第2位；稅收收入占一般公共預算收入比重為80.9%，稅比居六縣（市）第1位。
（二）站位全局，鞏固全縣經(jīng)濟恢復和發(fā)展基礎
持續(xù)加大投資補短板力度，爭取新增債券資金43552萬元，較去年同期增長26.8%，帶動擴大有效投資。落實組合式稅費減免政策，充分發(fā)揮財稅銀聯(lián)合會商機制作用，加快退稅進度，上半年累計完成留抵退稅4383萬元、制造業(yè)緩稅11821萬元、六稅兩費減免976萬元。整合資金3027萬元，支持企業(yè)提升研發(fā)創(chuàng)新能力，加快產(chǎn)業(yè)高級化步伐。落實滿負荷生產(chǎn)財政獎勵政策，對因受疫情、春節(jié)等因素影響停產(chǎn)停工的20家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)，給予財政獎勵330萬元。通過租期順延的方式，減免租賃國有房屋的中小微企業(yè)和個體工商戶租金69.4萬元。用足用好政府性融資擔保政策，通過降低融資擔保費率、適當延長追償時限等措施積極為企業(yè)紓困解難，上半年累計提供融資擔保貸款10099萬元。
（三）加強統(tǒng)籌，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施
籌措銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3841萬元，對接產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施等項目45個，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，積極助力鄉(xiāng)村振興。投入資金5445萬元，圍繞小麥種子科研創(chuàng)新、制種基地建設和農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮設施建設等方面，加快建設國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園。落實藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，足額撥付耕地地力保護補貼3435萬元、農(nóng)機購置補貼878萬元，支持提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機械化水平和糧食綜合生產(chǎn)能力。撥付實際種糧農(nóng)民一次性補貼資金876萬元，應對農(nóng)資價格上漲等影響，確?？诩Z絕對安全。爭取資金16000萬元，實施懷藥特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)、懷藥集群項目建設，推動懷藥產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。完善農(nóng)業(yè)保險體系，開展小麥、玉米完全成本保險，創(chuàng)新開發(fā)四大懷藥特色農(nóng)產(chǎn)品保險，為15458戶農(nóng)戶提供風險保障?；I措資金2808萬元，實施農(nóng)村道路、農(nóng)村危橋建設項目，完成亢村至溫沁路、新蟒河橋等公路災毀恢復重建任務。撥付資金4360萬元，實施城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、農(nóng)村生活污水治理、戶廁改造等項目，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境。撥付資金2320萬元，保障村級組織正常運轉，支持農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補和扶持壯大村級集體經(jīng)濟項目建設。
（四）加大投入，有力有效保障和改善民生。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦“一老一小一青壯”，加大資金投入力度，支持普惠性、兜底性民生工程，辦好重點民生實事。
促進教育公平與質(zhì)量提升。撥付資金1767萬元，落實義務教育經(jīng)費保障機制，支持義務教育階段農(nóng)民工隨遷子女就近入學，推動城鄉(xiāng)義務教育一體化發(fā)展。撥付資金3908萬元，用于發(fā)放鄉(xiāng)村教師生活補助、教齡津貼和特崗教師補貼等各類津補貼。撥付資金713萬元，支持實驗一小附屬幼兒園等5所幼兒園建設，持續(xù)增加普惠性學前教育資源供給。投入資金2749萬元，落實困難學生資助政策，支持43所學校改善基本辦學條件，惠及3.26萬名學生。
提高就業(yè)和社會保障水平。投入資金1780萬元，發(fā)放各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼，深入推進“人人持證、技能河南”建設。充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息政策功能，撥付貼息資金85萬元，引導銀行發(fā)放貸款1198萬元，扶持就業(yè)525人。撥付資金12433萬元，確保機關事業(yè)單位及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、機關事業(yè)單位職業(yè)年金足額發(fā)放。撥付資金1798萬元，將城鄉(xiāng)低保月人均財政補助水平提高至不低于315元和210元，城市和農(nóng)村特困人員基本生活標準提高至820元/人/月和572元/人/月，社會散居孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準提高至1050元/人/月，切實保障困難群眾的基本生活。撥付資金693萬元，落實80歲以上老人高齡津貼和殘疾人兩項補貼。撥付資金1621萬元，做好退役軍人和其他優(yōu)撫對象優(yōu)待工作，維護退役軍人的合法權益。
加大衛(wèi)生健康投入。支持常態(tài)化疫情防控工作，投入資金2866萬元，用于購置移動方艙、開展全員核酸檢測和購買防疫物資等。撥付資金3499萬元，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均財政補助標準提高至610元，開展城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和醫(yī)保托底救助，切實減輕群眾看病負擔。撥付資金1784萬元，將基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準提高至84元，繼續(xù)開展免費“兩癌”“兩篩”民生實事。撥付資金1315萬元，推進縣域醫(yī)共體建設和公立醫(yī)院綜合改革，鞏固完善國家基本藥物制度。爭取債券資金10200萬元，支持四家醫(yī)院基礎設施、信息化建設和醫(yī)療設備購置，提升縣域醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。
推動社會事業(yè)發(fā)展。撥付資金566萬元，支持“三館一站”免費開放、文化惠民活動開展和公共文化設施改造提升。爭取資金1000萬元，大力推動國家級太極文化生態(tài)保護區(qū)創(chuàng)建。撥付資金2197萬元，保障政法部門經(jīng)費，健全矛盾糾紛源頭預防和多元化解機制，支持掃黑除惡專項斗爭常態(tài)化開展和“雪亮工程”建設，保障部分弱勢群體合法權益，推動平安溫縣建設。
提升城市綜合品質(zhì)。撥付資金1043萬元，用于公園、游園及城鄉(xiāng)綠地的養(yǎng)護、補植苗木等。撥付資金15680萬元，大力推動古溫大街南延、振興路向東貫通等道路暢通提質(zhì)，進一步提升城市通行能力。籌措資金3506萬元，實施司馬大街污水改造、窨井蓋專項整治和城區(qū)道路、路燈等市政設施養(yǎng)護維修，支持32個城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造提升，努力讓城市更美好、人民更安居。爭取債券資金13600萬元，實施王園線、S238路面改造工程和城鄉(xiāng)公交一體化建設項目，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。
推進生態(tài)文明建設。踐行綠水青山就是金山銀山理念，投入資金5173萬元，強化大氣、土壤、水污染防治，支持推進造林綠化、農(nóng)村清潔取暖、建筑節(jié)能等工作。統(tǒng)籌資金4679萬元，加快推進地下水超采綜合治理、榮澇河河道治理等項目，持續(xù)改善區(qū)域生態(tài)環(huán)境。
（五）深化改革，不斷提升財政治理能力
建立財稅運行工作機制。先后研究協(xié)調(diào)了土地出讓收入進度緩慢、城鄉(xiāng)生活垃圾處理費征收管理、開發(fā)區(qū)改革收入分配等制約我縣經(jīng)濟社會發(fā)展的財稅問題，積極防范化解財政運行風險，實現(xiàn)財政稅收運行高質(zhì)量發(fā)展。
預算一體化應用水平穩(wěn)步提升。今年以來，我縣預算指標調(diào)劑、指標管理、國庫集中支付、會計核算、公務卡、工資統(tǒng)發(fā)等全部通過預算管理一體化系統(tǒng)辦理，財政信息化、預算管理現(xiàn)代化水平不斷提高。
落實常態(tài)化直達資金機制。全面抓好預算下達、資金撥付、預警監(jiān)控等環(huán)節(jié)，上半年分配下達直達資金41592萬元，主要用于教育事業(yè)發(fā)展、社會保障、衛(wèi)生健康、老舊小區(qū)改造、鄉(xiāng)村振興等民生領域，支付進度達62%。
深入推進預決算公開。嚴格按照《預算法》及其實施條例相關規(guī)定，加強對預算單位工作指導，通過明確職責分工、規(guī)范公開標準、加強公開信息審核、建立獎懲機制等舉措，持續(xù)提升我縣預決算公開水平。在全省2019、2020年度預決算公開專項檢查中，我縣分別位居財政直管縣（市）第二名和第一名，獲獎勵資金400萬元。
積極開展預算績效管理。加強績效目標審核，推動建立績效目標與預算同步申報、同步審核、同步批復下達的工作機制。對公路災毀恢復重建、農(nóng)村清潔取暖等9個項目開展重點監(jiān)控，監(jiān)控資金規(guī)模19373萬元，增強預算執(zhí)行約束力。
深化財政管理方式改革。積極推進惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理，梳理補貼項目61項，上半年全縣通過“一卡通”發(fā)放資金11508萬元，惠及群眾41萬人次。充分發(fā)揮財政投資評審“過濾網(wǎng)”作用，完成政府投資項目評審151項，送審資金39545萬元，審減資金4676萬元，審減率達11.8%。
優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。以服務市場為核心，建立“信用+承諾”管理制度，落實預留采購份額、價格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等政策支持中小企業(yè)發(fā)展，激發(fā)市場主體活力。上半年，全縣政府采購中標金額20851萬元，節(jié)約資金485萬元，節(jié)資率2.3%。
深化財政“放管服”改革。根據(jù)全省財政電子化票據(jù)改革要求，我縣積極爭取電子非稅收入一般繳款書改革先行試點，利用現(xiàn)代化信息化管理手段，順利開出我縣第一張電子非稅收入繳款通知書并成功繳款，為更好推動數(shù)字財政建設、進一步便民利企提供了有力支撐。
自覺接受人大監(jiān)督。配合做好縣人大及其常委會對政府預算全口徑審查和全過程監(jiān)管、預算績效審查監(jiān)督、地方政府國有資產(chǎn)和債務監(jiān)督等工作。積極主動向人大及其常委會匯報工作、傾聽意見，及時回應關切，使財政工作更加符合民心民意。
四、2022年下半年財政工作計劃
隨著穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施落地見效，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成效持續(xù)顯現(xiàn)，下半年經(jīng)濟有望繼續(xù)逐步改善。但受國內(nèi)疫情多點散發(fā)、大規(guī)模留抵退稅、土地市場低迷等影響，財政收入恢復性增長仍面臨制約和挑戰(zhàn)，加之疫情防控、社會保障、重點民生實事等都需要保持較高財政支出強度，全年財政收支平衡壓力較大，完成預算需要付出艱苦努力。
下一步，我們將認真貫徹縣委經(jīng)濟工作會議精神和《政府工作報告》部署，嚴格執(zhí)行縣人大批準的預算，進一步落實好積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，樹牢過緊日子思想，加快預算執(zhí)行進度，切實兜牢“三保”底線，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。重點做好以下工作：
（一）努力完成全年收入任務。圍繞“穩(wěn)住既有稅源、激勵新增稅收、引入新增財源”的原則，健全財稅聯(lián)動工作機制，強化稅源管控，進一步完善增收工作措施，確保完成全年一般公共預算收入增長7%的目標任務。
（二）服務保障全縣發(fā)展大局。落實落細組合式稅費支持政策，加快留抵退稅政策實施進度，加強退稅資金保障，確保退稅資金直達市場主體。充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，聚焦發(fā)展產(chǎn)業(yè)培植財源，支持企業(yè)科技創(chuàng)新、擴大有效投資、釋放消費潛力。圍繞重大基礎設施建設、主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)境保護等關鍵領域，建立健全專項債券項目謀劃、申報和使用工作機制，以重大項目建設帶動經(jīng)濟發(fā)展提速提質(zhì)。繼續(xù)落實降低融資擔保費率等政策，不斷擴大政府性融資擔保機構對中小微企業(yè)和個體工商戶的擔保業(yè)務覆蓋面。圍繞黃河流域高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、文旅文創(chuàng)等中心工作，緊盯政策導向，積極向上對接爭取，全力提升財政保障能力。全面落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，支持做好“三個一批”和“52100”重點項目建設、“萬人助萬企”、安全生產(chǎn)、社會穩(wěn)定等各項工作，促進全縣經(jīng)濟積極穩(wěn)定向好。
（三）持續(xù)改善民生。堅持辦好人民滿意教育，支持學前教育擴容普惠、義務教育優(yōu)質(zhì)均衡、普高教育教學改革、職業(yè)教育產(chǎn)教融合。支持提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務能力，進一步完善社會救助和養(yǎng)老服務體系。加強疫情防控應急處置能力建設，做好核酸檢測和常態(tài)化疫情防控經(jīng)費保障。全力支持防汛安全隱患治理、物資儲備和應急處置等，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全。持續(xù)推進鄉(xiāng)村建設，加快促進農(nóng)村基礎設施和公共服務提檔升級。支持實施文旅融合戰(zhàn)略，積極推進陳家溝5A級旅游景區(qū)創(chuàng)建和王園線等鄉(xiāng)村旅游道路景區(qū)化改造，不斷豐富懷藥文化、休閑康養(yǎng)、鄉(xiāng)村度假等旅游業(yè)態(tài)。加強惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理，努力讓惠民惠農(nóng)補貼發(fā)放更精準、補貼信息更透明。
（四）嚴格落實過緊日子方針。大力精簡會議、差旅、培訓、調(diào)研、論壇、慶典等公務活動，取消因疫情影響無法開展的公務接待等活動，嚴禁無預算、超預算列支，嚴控公務接待范圍。部門因工作任務增加或調(diào)整所需新增支出，由其統(tǒng)籌年初預算、結轉資金和單位自有資金解決。從嚴控制部門預算調(diào)劑，加強預算執(zhí)行約束。加強績效運行監(jiān)控，強化績效評價結果應用，做實預算安排與績效評價結果、審計查處問題等掛鉤機制。
（五）進一步加快財政支出進度。科學把握規(guī)模性政策和財政支出的平衡點，加強財政支出管理，加大資金撥付力度，著力提高財政資金使用效益。管好用好財政直達資金，強化直達資金常態(tài)化監(jiān)管，嚴防資金閑置、挪用、效益低下。
（六）深化財政改革。建立開發(fā)區(qū)預算支出保障制度，加強對開發(fā)區(qū)財政管理工作的指導，激發(fā)開發(fā)區(qū)發(fā)展活力。進一步深化預算管理制度改革，著力在重大決策部署財力保障、財政資源統(tǒng)籌和風險防控等方面改革突破。加快預算管理一體化建設，提高預算管理信息化水平。加強地方政府債務管理，防范化解隱性債務風險。加強預算績效評價指標體系建設，開展財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助等資金重點評價。以“能力作風建設年”活動為契機，提升財政干部隊伍政治能力、業(yè)務水平、擔當精神，更好服務保障現(xiàn)代化溫縣建設。
主任、各位副主任、各位委員，2022年財政改革發(fā)展任務艱巨、責任重大。我們將自覺接受縣人大常委會的監(jiān)督，認真落實本次會議審議意見，積極發(fā)揮財政職能作用，增強全局觀念，凝心聚力、擔當實干，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
