（河南?。┙棺魇嘘P(guān)于博愛縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于博愛縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年3月6日在縣十五屆人大三次會議上
博愛縣財政局局長梁宏炳
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告博愛縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對新冠疫情反復(fù)和宏觀發(fā)展環(huán)境的復(fù)雜變化，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以迎接和貫徹黨的二十大為主線，認(rèn)真落實習(xí)近平總書記視察河南重要講話重要指示精神，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，在壓力和困境中堅定信心、保持定力，牢牢掌握工作主動權(quán)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，實現(xiàn)財政收支總體平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
縣十五屆人大一次會議批準(zhǔn)的2022年一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為105300萬元，實際完成106195萬元，為預(yù)算的100.8%，增長6.0%。其中：稅收收入完成68802萬元，非稅收入完成37393萬元。
需要說明的是，由于省財政直管縣體制改革涉及市屬企業(yè)收入分成重新調(diào)整，2021年全縣一般公共預(yù)算收入基數(shù)由100555萬元調(diào)整為100160萬元，稅收收入基數(shù)由64587萬元調(diào)整為64192萬元。
縣十五屆人大一次會議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為218736萬元，含提前告知的上級轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等，執(zhí)行中結(jié)合我縣新增地方政府債券等因素，支出預(yù)算調(diào)整為255769萬元，實際完成199531萬元，為調(diào)整預(yù)算的78.0%，同比增長1.5%。其中：一般公共服務(wù)支出19330萬元，同比增長17.7%；國防支出39萬元，同比下降18.8%；公共安全支出8989萬元，同比增長8.6%；教育支出35983萬元，同比增長6.9%；科學(xué)技術(shù)支出6362萬元，同比增長31.7%；文化體育與傳媒支出2393萬元，同比增長15.0%；社會保障與就業(yè)支出33384萬元，同比下降20.0%，主要由于2022年起中央、省級對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助資金由省財政直接撥付到縣財政專戶；衛(wèi)生健康支出21117萬元，同比下降35.9%，主要由于2021年下半年起基本醫(yī)療保險基金由市級統(tǒng)籌，中央、省級資金由省財政直接撥付到市財政專戶；節(jié)能環(huán)保支出3846萬元，同比下降47.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6184萬元，同比下降26.8%；農(nóng)林水支出26944萬元，同比增長34.5%，主要是水利災(zāi)后重建項目支出增加；交通運(yùn)輸支出8517萬元，同比增長256.1%，主要是一般債券和公路災(zāi)后重建項目支出增加；資源勘探工業(yè)信息等支出9379萬元，同比增長139.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出507萬元，同比增長45.7%；自然資源海洋氣象等支出1559萬元，同比下降43.8%；住房保障支出6755萬元，同比增長30.0%；糧油物資儲備支出493萬元，同比下降16.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2763萬元，同比增長132.8%；其他支出1664萬元，同比增長45.2%；債務(wù)付息支出3321萬元，同比下降0.8%。
2.政府性基金預(yù)算
縣十五屆人大一次會議批準(zhǔn)的2022年政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算為54000萬元，實際完成54342萬元，為預(yù)算的100.6%，增長26.6%；支出年初預(yù)算為90141萬元，執(zhí)行中由于發(fā)行專項債券等因素，支出預(yù)算調(diào)整為105178萬元，實際支出87262萬元，為調(diào)整預(yù)算的83.0%，增長0.5%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，我縣收到上級下達(dá)國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付24萬元，2021年結(jié)轉(zhuǎn)21萬元，主要為國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出，實際支出完成9萬元，結(jié)余資金36萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
縣十五屆人大一次會議批準(zhǔn)的2022年社會保險基金預(yù)算收入年初預(yù)算為13438萬元，實際完成16407萬元，為預(yù)算的122.1%，同比增長36.3%，增長部分主要為被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險一次性補(bǔ)助；支出年初預(yù)算為9254萬元，實際完成9026萬元，為預(yù)算的97.5%，同比增長5.6%。當(dāng)年收支結(jié)余7381萬元，年末滾存結(jié)余31503萬元。
（二）2022年政府債務(wù)情況
上級財政核定我縣2022年政府債務(wù)限額297202萬元，其中：一般債務(wù)限額119402萬元，專項債務(wù)限額177800萬元。截至2022年12月底，我縣政府債務(wù)余額276696萬元，其中：一般債務(wù)余額103395萬元，專項債務(wù)余額173301萬元。全縣政府債務(wù)余額低于核定限額。
2022年，我縣共發(fā)行政府債券71402萬元，其中：一般債券27102萬元（新增一般債券1102萬元，再融資一般債券26000萬元）；專項債券44300萬元（新增專項債券41600萬元，再融資專項債券2700萬元）。
2022年，我縣政府債券還本付息38841萬元，其中：還本30253萬元（含發(fā)行再融資債券償還28700萬元），付息8588萬元（一般債務(wù)付息3321萬元，專項債務(wù)付息5267萬元）。
（三）落實縣人大決議和重點工作完成情況
1.落實助企紓困政策，服務(wù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。一是積極貫徹組合式減稅退稅政策。加強(qiáng)財稅部門協(xié)作，成立3個工作專班，完善3項工作機(jī)制，及時落實增值稅留抵退稅、“六稅兩費(fèi)”減免、制造業(yè)緩稅等政策，退、減、降、緩稅費(fèi)合計5.05億元。二是加強(qiáng)涉企資金保障。發(fā)揮涉企資金引導(dǎo)作用，撥付產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)再造和制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、企業(yè)研發(fā)補(bǔ)助等18項資金4225萬元81戶（次），支持企業(yè)滿負(fù)荷生產(chǎn)、高質(zhì)量發(fā)展。加大科技支持力度，英利特等5家企業(yè)獲得“科技貸”2200萬元，全縣科技支出完成6362萬元，增長31.7%，超出預(yù)定目標(biāo)6.7個百分點。三是落實國有房產(chǎn)租金減免政策。為承租縣國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房，且受疫情影響不能正常生產(chǎn)經(jīng)營，遇到困難的中小微企業(yè)和個體工商戶、民辦幼兒園降低經(jīng)營成本，為174家租戶減免租金282.48萬元。四是提高財政貼息標(biāo)準(zhǔn)。自5月18日起，對個人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款年利率補(bǔ)助由3%提高到5.2%，實行財政全額貼息，切實減輕貸款負(fù)擔(dān)。五是加大政府采購支持中小企業(yè)力度。規(guī)范實施意向公開，完善前期服務(wù)指導(dǎo)，推動落實政府采購項目“預(yù)付款”機(jī)制，加大面向中小企業(yè)采購份額，明確重點環(huán)節(jié)辦理時限，規(guī)范履約保證金管理，采用“信用+承諾”準(zhǔn)入制項目23個，企業(yè)通過政府采購合同貸款720.12萬元，切實優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境。
2.提高資源配置效率，加強(qiáng)重點領(lǐng)域保障。一是用足用好專項債政策。高質(zhì)量謀劃申報專項債項目，完善項目建設(shè)管理機(jī)制，優(yōu)化資金支付流程，共發(fā)行北部山區(qū)水系一期工程、博愛縣人民醫(yī)院縣域醫(yī)療中心、村街集中供暖等專項債項目3個，爭取資金4.16億元，資金支付達(dá)到100%，切實發(fā)揮穩(wěn)投資、促增長、惠民生作用?？h人民醫(yī)院傳染病房建設(shè)及設(shè)備購置、青天河水電站災(zāi)后恢復(fù)重建等4個項目進(jìn)入省財政廳項目儲備庫。二是加強(qiáng)疫情防控保障。堅持靠前保障、足額保障，緊緊圍繞疫情防控需求，做好資金、物資的需求測算和分析預(yù)判，全年籌措資金近2億元，全力服務(wù)隔離點建設(shè)運(yùn)行，保障全員核酸檢測、物資采購儲備等資金支出。三是保持財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入強(qiáng)度。保持財政投入總體穩(wěn)定，及時完成項目對接，加大產(chǎn)業(yè)扶持力度。財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金共5843.81萬元，資金支付率達(dá)到100%。其中，產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目投入資金3910.82萬元，占比66.92%。四是加快災(zāi)后重建資金支付。協(xié)調(diào)相關(guān)單位合理安排工期，加快施工進(jìn)度，及時撥付資金。截至2022年底，我縣共收到上級財政搶險救災(zāi)及災(zāi)后重建資金19174.77萬元，資金支付率93.1%，較全市進(jìn)度高3.2個百分點。五是優(yōu)化直達(dá)資金使用管理。嚴(yán)格按照國庫集中支付和直達(dá)資金使用要求，接收直達(dá)資金48750.82萬元，及時完成分配下達(dá)，第一時間反饋使用情況，確保資金精準(zhǔn)直達(dá)受益對象，發(fā)揮惠企利民作用。其中，中央資金支付率94.8%，較全市進(jìn)度高7個百分點。
3.堅持穩(wěn)中求進(jìn)原則，狠抓財政收入組織。一是增強(qiáng)機(jī)制保障作用。強(qiáng)化稅收聯(lián)動管理，完善協(xié)調(diào)會商機(jī)制，將收入目標(biāo)縱向分解到基層，橫向落實到部門，鞏固聯(lián)動齊抓、責(zé)任共擔(dān)的收入管理格局，保障收入及時有序入庫。二是加大綜合治稅力度。密切涉稅部門溝通協(xié)作，加強(qiáng)涉稅事項分析研判，破解征管難點堵點，組建專班推進(jìn)商業(yè)銀行稅收評估分析，深入開展快遞行業(yè)稅收管理，跟進(jìn)抓好各項稅收追繳補(bǔ)繳。2022年全縣稅收收入增長7.2%，縣市區(qū)排名第三位。三是加強(qiáng)重點稅種管理。針對不同稅種特點，抓住關(guān)鍵時間、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提升征收效率和管理質(zhì)量。強(qiáng)化企業(yè)所得稅分類管理，充分利用征收節(jié)點，抓好匯算清繳和后續(xù)管理，企業(yè)所得稅同比增長172.8%。新引進(jìn)2家保險代理公司，筑牢車船稅征收基礎(chǔ)，車船稅入庫稅款6459萬元，同比增長99.7%。四是優(yōu)化非稅收入服務(wù)。推進(jìn)非稅收入收繳電子化改革，為縣交通局、市場監(jiān)管局等11家單位開通工行、農(nóng)商行二維碼非稅征收功能，財政電子票據(jù)全面推廣應(yīng)用，切實暢通征收渠道，提升征管服務(wù)質(zhì)效。五是提升國有資產(chǎn)使用收益。舉辦行政企事業(yè)單位房屋租賃權(quán)拍賣會6場，成交標(biāo)的76處，合計金額1164.61萬元。
4.貫徹過緊日子要求，優(yōu)先保障改善民生。一是扎實抓好“三?！北Ｕ?。做好年度“三?！鳖A(yù)算安排，完善月報機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，優(yōu)先保障民生支出。全縣教育、社保、衛(wèi)生健康等主要民生類支出完成151485萬元，占一般公共預(yù)算支出的75.9%。二是著力辦好民生實事。制訂《關(guān)于貫徹落實進(jìn)一步勤儉節(jié)約過緊日子要求的通知》，建立全縣行政事業(yè)單位“厲行節(jié)約”支出預(yù)算臺賬，將資金向民生領(lǐng)域傾斜，安排資金7614.69萬元，保障“人人持證、技能河南”、老舊小區(qū)改造、四好農(nóng)村路、背街小巷整治、養(yǎng)老服務(wù)、殘疾人救助等重點民生實事落實。三是加快社會事業(yè)發(fā)展。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由580元提高到610元，公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由79元提高到84元；城鄉(xiāng)低保由月人均不低于600元、377元提高到630元、440元，并為困難群眾增發(fā)一次性生活補(bǔ)貼每人210元；文化和教育支出分別增長15.0%和6.9%，醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)和社會保障水平持續(xù)提升，文化、教育資源供給日益豐富，發(fā)展成果更多惠及廣大群眾。四是加大消費(fèi)支持力度。國慶期間安排資金30萬元，由建設(shè)銀行配套資金，發(fā)放超市零售、成品油、電子產(chǎn)品等領(lǐng)域消費(fèi)券；春節(jié)前夕安排資金315萬元，為全縣1.04萬名城鄉(xiāng)低保、特困人員每人發(fā)放300元“愛心消費(fèi)券”，可在2家超市進(jìn)行購物；安排“免門票、促銷費(fèi)”補(bǔ)貼資金100.83萬元；落實契稅補(bǔ)貼政策，為554戶購房戶提供262.9萬元補(bǔ)貼資金。五是完善“一卡通”管理機(jī)制。更新惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼政策清單，完善補(bǔ)貼項目庫，制訂補(bǔ)貼項目發(fā)放年度計劃，逐項明確發(fā)放時間，時間具體到月，做好資金統(tǒng)籌調(diào)度，保障資金按時落實。全年“一卡通”發(fā)放項目59個63.2萬人次，發(fā)放金額1.61億元，失敗人次、失敗金額均實現(xiàn)“雙零”目標(biāo)，全年社?？òl(fā)放占比99.89%，高于全市平均水平。
5.加強(qiáng)財政監(jiān)督管理，建立節(jié)約型保障機(jī)制。一是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。制定出臺新的《博愛縣縣級行政事業(yè)單位通用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》，嚴(yán)格新增資產(chǎn)審批和報廢資產(chǎn)處置，辦理資產(chǎn)無償調(diào)撥84批次，報廢資產(chǎn)處置15批次。開展公路資產(chǎn)專項清查，將公路資產(chǎn)納入行政事業(yè)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。開展市政基礎(chǔ)設(shè)施調(diào)研，做好入賬管理基礎(chǔ)信息支撐。二是提升評審質(zhì)量效率。圍繞青天河水庫除險加固工程、人民醫(yī)院內(nèi)科樓修繕項目、再生水利用工程等項目，提升評審質(zhì)量和效率，夯實項目實施基礎(chǔ)，共評審項目489個，送審?fù)顿Y金額13.60億元，審減資金1.28億元，平均審減率9.41%。三是加強(qiáng)政府采購管理。編制采購文件模版，規(guī)范采購文件及采購程序，完成采購項目96個，采購預(yù)算金額22410.46萬元，成交金額19943.56萬元，節(jié)約資金2466.9萬元，節(jié)支率11.0%。四是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險防范化解。梳理未來三年債務(wù)償還需求，制訂完善年度債務(wù)管理規(guī)劃，細(xì)化債務(wù)償還目標(biāo)和資金渠道，積極申請再融資債券，確保及時清償?shù)狡趥鶆?wù)。嚴(yán)格債務(wù)限額管理，逐月做好債務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)監(jiān)控測算和風(fēng)險評估，將政府債務(wù)率保持在合理區(qū)間。五是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。將績效管理嵌入預(yù)算管理全過程，推動全縣預(yù)算單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）2022年績效目標(biāo)公開，對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”。完成對2021年度542個項目的績效自評審核，抽取5個項目和1個部門，聘請第三方機(jī)構(gòu)開展重點績效評價。六是嚴(yán)肅財經(jīng)工作紀(jì)律。圍繞落實減稅降費(fèi)政策等6個方面開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，?家單位開展會計信息質(zhì)量檢查，對全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院財會管理情況進(jìn)行核查，深入開展代理記賬行業(yè)專項整治，積極配合社?；稹⒓Z食購銷領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?，切實?guī)范財經(jīng)秩序。
6.積極落實改革任務(wù)，提升財政管理效能。一是落實省財政直管縣改革任務(wù)。準(zhǔn)確把握改革政策，根據(jù)共同財政事權(quán)支出責(zé)任，做好劃轉(zhuǎn)基數(shù)測算核對，完成市屬企業(yè)收入分成調(diào)整。2022年省財政直接調(diào)撥我縣資金125686萬元，增長28.4%，增加27804萬元。二是抓好預(yù)算管理一體化應(yīng)用。加強(qiáng)對預(yù)算單位的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和跟蹤指導(dǎo)，協(xié)調(diào)上級部門優(yōu)化技術(shù)服務(wù)，預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行逐項投入應(yīng)用，實行預(yù)算管理流程全覆蓋，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用水平持續(xù)提升。三是深入貫徹零基預(yù)算改革措施。合理編制年度縣級預(yù)算，從規(guī)范預(yù)算項目管理、加強(qiáng)預(yù)算編制管理、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束、深入推進(jìn)預(yù)算績效管理著手，認(rèn)真落實零基預(yù)算管理要求，增強(qiáng)預(yù)算約束力。四是穩(wěn)步推進(jìn)財政暫付款清理消化。出臺《博愛縣財政暫付款清理行動實施方案》，對暫付款進(jìn)行全面梳理，明確年度目標(biāo)和月度任務(wù)，針對暫付款項的性質(zhì)和類別，分類施策、逐項落實，全年清理消化暫付款48032萬元，高于全市平均進(jìn)度。
各位代表，2022年縣財政工作緊扣目標(biāo)、凝聚力量，沉著應(yīng)對疫情沖擊等不利因素影響，圓滿完成年度預(yù)期目標(biāo)，實現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)。這一成績的取得是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)關(guān)心幫助、大力支持的結(jié)果，是全縣上下不畏艱難、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果。成績振奮人心，但我們也清醒地認(rèn)識到財政工作中面臨的問題和困難：一是宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境依然復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定不確定因素增多，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，加上減稅降費(fèi)政策持續(xù)推進(jìn)，財政收入增長面臨挑戰(zhàn)；二是民生政策補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)連續(xù)提升，帶動“三?！敝С鲈鲩L，疫情防控、鄉(xiāng)村振興、助企紓困等剛性需求加大，收支矛盾愈發(fā)突出，財政保障難度不斷上升；三是隨著政府債務(wù)風(fēng)險防控的逐步深入，暫付款清理和隱性債務(wù)化解的制約因素增多，工作難度加大；四是財政收支緊平衡狀態(tài)下，各部門過緊日子的思想和績效意識需要進(jìn)一步樹牢，資金使用效益需要繼續(xù)提高。對于這些問題，我們將給予高度重視，采取有力有效措施，逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案情況
（一）指導(dǎo)思想
2023年，全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持“緊日子保基本、調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”，在加快構(gòu)建新發(fā)展格局中搶抓戰(zhàn)略機(jī)遇，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，認(rèn)真落實積極的財政政策，強(qiáng)化系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)資源整合，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，兜牢“三?！钡拙€，加強(qiáng)風(fēng)險防控，樹立極限思維，更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供財政保障。
（二）預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排112600萬元，增長6.0%，加上上級補(bǔ)助收入79236萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16500萬元，政府性基金調(diào)入2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)56238萬元，全縣一般公共預(yù)算收入總計266574萬元；全縣一般公共預(yù)算支出237457萬元，較上年預(yù)算增長8.6%，加上上解省、市支出及債務(wù)還本支出29117萬元，全縣一般公共預(yù)算支出總計266574萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入42000萬元，加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等18041萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入31300萬元，收入總計91341萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出57041萬元，加上專項債券轉(zhuǎn)貸支出31300萬元，調(diào)出及債務(wù)還本支出等3000萬元，支出總計91341萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入60萬元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)資金36萬元、上級下達(dá)轉(zhuǎn)移支付24萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入12869萬元，其中財政補(bǔ)助收入9753萬元（本級預(yù)算2308萬元，中央、省級補(bǔ)助7445萬元）；全縣社會保險基金預(yù)算支出9757萬元。預(yù)計收支結(jié)余3112萬元，年末滾存結(jié)余34615萬元（上年度實際結(jié)余31503萬元，當(dāng)年預(yù)算結(jié)余3112萬元）。
按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，預(yù)算草案在人代會批準(zhǔn)前，可預(yù)安排部分支出。截至2023年1月底，縣級已預(yù)撥資金16853萬元，其中：基本支出5379萬元，主要用于保障1月份機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；項目支出11474萬元，主要用于社會保障、節(jié)能環(huán)保、教育、城市運(yùn)轉(zhuǎn)等方面支出。
（三）債務(wù)情況
截至2月底，我縣2023年新增專項債券已下達(dá)31300萬元，其中：博愛縣再生水利用工程項目9000萬元，博愛縣未來食品冷鏈物流科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目22300萬元。上述項目資金已列入2023年政府性基金預(yù)算。年度預(yù)算執(zhí)行過程中，如上級再下達(dá)新增債券，將另行編制預(yù)算調(diào)整方案報縣人大審批。
三、2023年工作安排
（一）錨定加力提效，服務(wù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展
一是落實積極財政政策。堅持財政靠前發(fā)力，做好資金資源支撐，保障促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定向好政策措施落地落實，釋放消費(fèi)市場潛力，增強(qiáng)招商引資活力，提振市場主體信心，帶動擴(kuò)大有效投資，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。二是大力爭取上級資金。強(qiáng)化重大項目前期資金保障，爭取項目、資金傾斜，搶抓增量政策工具支持，服務(wù)“三個一批”項目建設(shè)，統(tǒng)籌用好專項債等各類政策資金，保障重大項目快建設(shè)、早投用，發(fā)揮引導(dǎo)撬動作用，持續(xù)形成實物工作量和投資拉動力。三是加大助企紓困力度。完善減稅降費(fèi)保障機(jī)制，落實優(yōu)化營商環(huán)境政策，圍繞“2+1”產(chǎn)業(yè)布局全力服務(wù)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持“專精特新”等優(yōu)質(zhì)企業(yè)培育，提升企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)造能力，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)、新興產(chǎn)業(yè)壯大，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)升級、產(chǎn)業(yè)鏈條延伸，夯實實體經(jīng)濟(jì)壓艙頂梁基礎(chǔ)。四是扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。保持鄉(xiāng)村振興投入強(qiáng)度，完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)業(yè)配套設(shè)施，推動高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障涉農(nóng)補(bǔ)貼落實，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力，加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)支持力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。五是推進(jìn)國有資產(chǎn)盤活利用。建立行政事業(yè)資產(chǎn)全鏈條管理機(jī)制，動態(tài)反映資產(chǎn)存量，通過共享、調(diào)劑、出租、處置等多種方式，提升資產(chǎn)盤活利用效率。積極推進(jìn)市政基礎(chǔ)設(shè)施入賬管理，排查市政領(lǐng)域存量資產(chǎn)，厘清管理職責(zé)，理順管理關(guān)系，推進(jìn)規(guī)范管理，提升使用效益。六是加強(qiáng)財政金融政策協(xié)同。用好財政貼息、科技貸款、政府采購合同融資等工具，抓好供給端和需求端雙向賦能，支持金融服務(wù)小微企業(yè)敢貸愿貸能貸長效機(jī)制落實，引導(dǎo)資金流向重點支持領(lǐng)域，助力中小微企業(yè)、科技企業(yè)等市場主體發(fā)展。
（二）錨定穩(wěn)中有進(jìn)，狠抓收入組織管理
一是拓展稅收共治格局。積極學(xué)習(xí)貫徹河南省保障稅收相關(guān)法規(guī)，壓實涉稅部門稅收保障責(zé)任，發(fā)揮財政稅收工作機(jī)制作用，加快稅收管理從“以票控稅”“信息管稅”到“以數(shù)治稅”的全面轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化涉稅信息互通共享，推進(jìn)跨部門稅收監(jiān)管。二是依法加強(qiáng)稅收管理。統(tǒng)籌落實“減”“收”政策，密切關(guān)注稅收政策調(diào)整，掌握納稅人稅收優(yōu)惠資格變化，及時納入征收范圍，強(qiáng)化收入均衡入庫，切實做到減免有溫度、轉(zhuǎn)換有速度、征管有力度，確保實現(xiàn)“月月紅”“全年紅”。三是提升稅收治理能力。緊跟新經(jīng)濟(jì)、新業(yè)態(tài)發(fā)展態(tài)勢，針對市場主體經(jīng)營多元化、收支隱蔽化、分配多樣化、核算復(fù)雜化、手段智能化等特點，延伸涉稅行為監(jiān)管視野，豐富完善征管措施，適應(yīng)稅收工作需要。四是建立健全完稅查驗機(jī)制。對辦理不動產(chǎn)登記、個人股權(quán)變更登記、二手車轉(zhuǎn)移登記等財產(chǎn)登記、變更等業(yè)務(wù)，加強(qiáng)完稅信息查驗，加大稅源管控力度，強(qiáng)化契稅、車船稅、個人所得稅管理，避免稅收流失風(fēng)險，保障稅收足額入庫。五是統(tǒng)籌收入管理渠道。優(yōu)化對征收主體、征管過程的協(xié)調(diào)服務(wù)，主動對接執(zhí)收單位，挖掘潛在增長空間，認(rèn)真研究管理措施，加快推動執(zhí)收落實，強(qiáng)化非稅收入收繳電子改革支撐作用，切實保障應(yīng)收盡收。
（三）錨定普惠精準(zhǔn)，推進(jìn)民生保障改善
一是全面強(qiáng)化“三?！北Ｕ稀Α叭！敝С鲰椖繕?biāo)記“三?！睒?biāo)識，在預(yù)算編制中足額保障，在預(yù)算執(zhí)行中優(yōu)先支付，對照支出分析月通報、支出進(jìn)度旬監(jiān)控、風(fēng)險防范周報告，重點加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。二是辦好重點民生實事。堅持盡力而為、量力而行，從群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題入手，精準(zhǔn)提供資金保障，促進(jìn)就業(yè)、養(yǎng)老、婦女兒童和殘疾人事業(yè)發(fā)展，支持城市更新和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，集中辦好關(guān)系群眾切身利益的重點民生實事。三是加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生保障。進(jìn)一步做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)防控經(jīng)費(fèi)管理，重點落實患者救治費(fèi)用補(bǔ)助、醫(yī)務(wù)人員臨時性補(bǔ)助、疫苗接種及醫(yī)療救治能力提升政策。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生人才培訓(xùn)，落實行政村衛(wèi)生室基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力。四是推動社會事業(yè)發(fā)展。保障學(xué)前教育、特殊教育普惠發(fā)展，改善義務(wù)教育辦學(xué)條件，支持普通高中、職業(yè)教育優(yōu)化提升，推進(jìn)文化惠民工程實施、公共文化服務(wù)體系建設(shè)、文物和文化遺產(chǎn)保護(hù)利用，保障生態(tài)環(huán)保建設(shè)，支持體育健身、安全治理和應(yīng)急救援保障體系建設(shè)，不斷增強(qiáng)群眾獲得感、幸福感、安全感。五是加大社會保障力度。適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)，支持社會救助擴(kuò)圍增效，保障特困供養(yǎng)人員、孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童等困難群體生活補(bǔ)貼，足額發(fā)放各類救助金，健全可持續(xù)的多層次社會保障體系，兜緊兜牢民生底線。
（四）錨定績效提升，持續(xù)優(yōu)化管理措施
一是優(yōu)化財政管理措施。密切關(guān)注《政府采購法》《河南省行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理辦法》修訂出臺情況，優(yōu)化政府采購、國有資產(chǎn)管理、財政投資項目評審等工作，提高財政資金資源配置效率和使用效益，健全節(jié)約型財政保障機(jī)制。二是完善資金直達(dá)機(jī)制。用好直達(dá)資金、“一卡通”管理機(jī)制，加快資金支付進(jìn)度，將所有兌付到人到戶的補(bǔ)貼資金通過“一卡通”系統(tǒng)直接發(fā)放，規(guī)范公開補(bǔ)貼信息，完善“一卡通”應(yīng)急處理服務(wù)保障，確?；萜罄褓Y金精準(zhǔn)直達(dá)受益對象。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。強(qiáng)化專項債資金投入后續(xù)管理，做好項目收入收益管理，提高債券資金使用績效，杜絕新增債券衍生隱性債務(wù)。抓好政府債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測，加大隱性債務(wù)化解處置力度，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障政府債務(wù)風(fēng)險可控，債務(wù)率處于合理區(qū)間。四是推進(jìn)融資平臺轉(zhuǎn)型發(fā)展。以“保存量、做增量”為目標(biāo)，整合盤活國有“四資”，壯大縣融資平臺資產(chǎn)，降低負(fù)債率、增加現(xiàn)金流，推動融資平臺轉(zhuǎn)型，提升生血、造血能力，防范化解運(yùn)行風(fēng)險，強(qiáng)化對全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持作用。五是持續(xù)加強(qiáng)財會監(jiān)督。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督工作的意見》，健全橫向協(xié)同、縱向聯(lián)動工作機(jī)制，完善財會監(jiān)督體系，聚焦過緊日子、資產(chǎn)管理等重點領(lǐng)域開展監(jiān)督，加強(qiáng)會計信息質(zhì)量監(jiān)督，不斷提升監(jiān)督效能。
（五）錨定更可持續(xù)，深入推進(jìn)財政改革
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化運(yùn)行。完善“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，鞏固財政零基預(yù)算制度，做好行政事業(yè)資產(chǎn)管理、直達(dá)資金監(jiān)控、地方政府法定債務(wù)管理等7個軟件10類業(yè)務(wù)的整合，推動預(yù)算管理一體化系統(tǒng)整合運(yùn)行，統(tǒng)籌財政管理措施，提升財政治理水平。二是加強(qiáng)預(yù)算源頭管控。落實《預(yù)算指標(biāo)核算管理辦法（試行）》，對預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行全生命周期記錄，實現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)管理全流程“順向可控，逆向可溯”，根據(jù)上級部署推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，增強(qiáng)預(yù)算管理統(tǒng)籌力度和可持續(xù)性。三是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，健全分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，有序推動部門整體支出績效管理，推進(jìn)績效管理信息公開，構(gòu)建事前事中事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)。四是完善縣鄉(xiāng)財政管理體制。緊跟鄉(xiāng)鎮(zhèn)和事業(yè)單位改革推進(jìn)情況，適時調(diào)整完善縣鄉(xiāng)財政管理體制，構(gòu)建事權(quán)財權(quán)統(tǒng)一、適應(yīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革任務(wù)的管理體制。積極探索推進(jìn)開發(fā)區(qū)財政管理機(jī)制，做好對開發(fā)區(qū)發(fā)展的支持和保障。
各位代表，2023年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大及二十屆二中全會精神，躬身入局、積極進(jìn)取，堅毅篤行、挺膺擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真落實本次會議決議，以競進(jìn)的狀態(tài)、奮進(jìn)的姿態(tài)服務(wù)“三城四縣一樞紐”發(fā)展戰(zhàn)略實施，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化博愛貢獻(xiàn)財政力量！
詞 語 解 釋
1.省財政直管縣：自2022年1月1日起實施。財政直管縣的財政收入除上劃中央和省級部分外全部留歸本地使用，市級不再參與分享；對改革形成的財力轉(zhuǎn)移，按照保存量的原則核定劃轉(zhuǎn)基數(shù)；各類轉(zhuǎn)移支付、債券資金由省財政直接下達(dá)到縣級。
2.債務(wù)限額：地方政府債務(wù)規(guī)模實行限額管理，地方政府舉債不得突破上級批準(zhǔn)的限額。
3.債務(wù)余額：政府債務(wù)中尚未償還的部分。
4.一般債券：指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券。地方政府一般債券用于公益性項目建設(shè)，以當(dāng)?shù)卣囊话愎差A(yù)算收入作為還本付息的來源。
5.專項債券：省政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
6.六稅兩費(fèi)：六稅指資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）和耕地占用稅，兩費(fèi)指教育費(fèi)附加和地方教育附加。
7.預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，提高項目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制。
8.零基預(yù)算：以零為基點編制的預(yù)算，指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實際需要出發(fā)，逐項審議預(yù)算年度內(nèi)各項費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
縣十五屆人大三次會議秘書處 2023年3月6日
（共印600份）
