（湖南省）關于株洲市蘆淞區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于蘆淞區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022 年 2 月 24日在蘆淞區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
蘆淞區(qū)財政局局長 易凌云
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會報告我區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審查和批準。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
據(jù)快報反映（下同），2021年，全區(qū)完成地方收入36581萬元，同比下降23.51%，同口徑（剔除上年一次性因素）下降5.38%。其中地方稅收29279萬元，同比下降14.51%，同口徑（剔除上年一次性因素）增長7.3%。地方稅比為80.04%，較去年提高8.43個百分點。上劃中央收入完成50447萬元；上劃省級收入完成6582萬元。
全年完成一般公共預算本級支出129093萬元，占年初預算87.7%，同比下降17.99%。
一般公共預算總收支平衡情況：收入總計15.36億元，其中地方收入3.66億元，上級補助收入8.69億元，地方政府一般債券轉貸收入0.6億元，上年結轉1.31億元，調入政府性基金1億元，調入其他專戶資金0.1億元；支出總計14.61億元，其中：一般公共預算本級支出12.91億元，債務還本支出0.44億元，上解上級支出1.26億元；年終結轉結余0.75億元。
?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況
2021年政府性基金預算收入總計15.25億元，其中：上級補助收入13.08億元，上年結轉0.98億元，調入資金1.19億元；全年政府性基金預算支出總計13.57億元，其中：政府性基金預算本級支出12.57億元，調出至一般公共預算安排1億元；年終結轉1.68億元。
（三） 社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)社會保險基金收入為11936萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入775萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入10504萬元，失業(yè)保險基金收入為657萬元；2021年支出合計為13894萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出352萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出12881萬元，失業(yè)保險基金支出661萬元。年末結余11869萬元。
以上數(shù)字為初步結算數(shù)據(jù)，待與市完成結算后，可能會有調整。
二、2021年預算執(zhí)行特點
?。ㄒ唬┳鰧嵤杖?，提高了質量。按照省、市關于開展“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設工程的總體要求，以及“6643”“116”行動方案，結合我區(qū)實際，細化分解了挖潛增收任務，扎實推進了財源建設“455”行動，建立了條塊結合的工作網(wǎng)絡，分行業(yè)多管齊下，分片區(qū)同步推進，全年增加全口徑稅收收入1.6億元。按照省、市做實收入，提高質量的要求，克服了減稅降費、留抵退稅影響，地方稅收收入同口徑實現(xiàn)了增長7.3%，地方稅比提升8.43個百分點。
?。ǘ簩嵵С?，保障了運轉。對全年的收入盤子進行動態(tài)測算，堅守平衡底線，根據(jù)庫款調度進度和支出保障順序，確保了全年支出穩(wěn)中有序的基礎上應壓盡壓、應減盡減，全年壓減預算支出5193萬元，根據(jù)年內新出臺的糧食生產(chǎn)、疫情防控、民生改善等相關政策僅增加了支出2445萬元。面對疫情反復，迅速啟動應急保障機制，將疫情防控資金放在第一優(yōu)先級，累計撥付防控資金1584萬元。積極貫徹落實直達資金相關要求，加快撥付速度，確保資金流轉順暢、流向明確、賬目可查、直接惠企利民。
?。ㄈ┩说冉导墸饬孙L險。有效地降低融資成本。通過降息、置換等措施，下半年在整體融資政策收緊的情況下，新增債務平均融資成本較上半年下降了2.4%。超額完成了隱性債務化解任務，隱性債務余額較2018年8月底下降了39%。出臺了蘆淞區(qū)防范化解債務風險“十條措施”，制定了蘆淞區(qū)退等降級任務實施清單，成功實現(xiàn)了退等降級，年底綜合債務率財政部口徑下降至200%以下、省財政口徑下降至300%以下。
三、地方政府債務情況
截至2021年底，全區(qū)地方政府債務余額208887萬元，其中：一般債務余額54722萬元，專項債務余額154165萬元。當年償還政府債務利息7355萬元，其中政府一般債券利息1848萬元，政府專項債券利息5507萬元。
2021年省下達地方政府債券資金24069萬元，其中：新增一般債券資金1800萬元，安排至楓溪學校建設項目1072萬元、農(nóng)村公路建設338萬元、白關消防站建設80萬元，小水庫除險加固110萬元，小農(nóng)水及水利設施建設200萬元；再融資債券資金22269萬元，用于償還當年到期政府債務，其中政府一般債務6393萬元，政府專項債務15876萬元。
四、2022年財政預算（草案）
2022年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，推動高質量發(fā)展。堅決貫徹落實《預算法》《預算法實施條例》和進一步深化預算管理制度改革的總體要求，按照中央、省市區(qū)各項決策部署，全力服務“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。牢固樹立過“緊日子”的思想，強化“以收定支”原則和零基預算理念，依托預算管理一體化建設，提高預算編制的規(guī)范性和科學性，優(yōu)化支出結構，提升財政可持續(xù)性，守住風險底線，為全面建設社會主義現(xiàn)代化新蘆淞提供堅實財政保障基礎。
?。ㄒ唬┗驹瓌t
1.以收定支，從嚴從緊。深化“零基預算”理念，全面清理基數(shù)化項目，非剛性、非重點項目支出應壓盡壓，可安排可不安排的項目一律不安排，竭盡全力縮小收支缺口。
2.改革創(chuàng)新，提升動能。改革項目支出安排模式，加大項目資金統(tǒng)籌力度，提升條線爭資動力，嚴控預算項目數(shù)量，全面整合部門項目資金以及跨部門同類型資金，減少項目資金的二次分配。
3.防范風險，推動發(fā)展。將政府隱性債務化解、PPP付費等全額納入預算，建立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，保障創(chuàng)新發(fā)展、產(chǎn)業(yè)獎補、招商政策兌現(xiàn)、財源建設等工作，進一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境、扶持產(chǎn)業(yè)重點稅源企業(yè)，為長遠產(chǎn)業(yè)發(fā)展積蓄動力，預留空間。
4.財審聯(lián)動，資金問效。探索“財審聯(lián)動”“財巡結合”的新路徑。強化財政績效管理成果的應用和巡視、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，與預算編制、完善政策、調整預算安排有效銜接。
（二）預算總體情況
1.一般公共預算
根據(jù)省、市財政收入預期，綜合考慮我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展各方面因素，2022年我區(qū)地方一般公共預算收入預期完成39509萬元，增長目標為8%，其中稅收收入32207萬元，增幅為10%，非稅收入7302萬元，增幅為0%，地方稅比82%。
根據(jù)收入預期測算，2022年可用財力為149094萬元，其中：地方收入39509萬元，上級補助收入68150萬元（其中預估上級專項轉移支付24146萬元），調入財力48477萬元，上年結轉債券資金1346萬元，減上解上級支出11055萬元。
根據(jù)財力預測和收支平衡的原則，2022年我區(qū)當年可用財力安排一般公共預算支出149094萬元。另外上年結轉的專項指標預計安排支出6200萬元，2022年一般公共預算總支出為155294萬元。
區(qū)本級具體支出安排情況：
（1）保人員工資支出安排71481萬元，較上年增加17114萬元。其中：績效獎、文明獎、綜治獎等各項獎金納入2022年預留人員經(jīng)費安排支出16900萬元。
（2）保運轉支出安排10790萬元，較上年增加770萬元。其中：部門公用經(jīng)費及交通補助2630萬元，職工體檢經(jīng)費1000萬元，機關院內及院外物管、伙食及基本運行費用2399萬元，公務用車運行維護費365萬元。社區(qū)運轉經(jīng)費3200萬元，村級運轉經(jīng)費1196萬元。
（3）一般公共服務類專項5188萬元，較上年預算減少300萬元。主要項目是：人大代表及政協(xié)委員履職和培訓經(jīng)費89萬元，黨建經(jīng)費133萬元，人才專項115萬元，意識形態(tài)專項80萬元，禁毒經(jīng)費150萬元，網(wǎng)格化專項110萬元，政務服務及政務信息化工作388萬元，市場監(jiān)管和食品藥品監(jiān)管290萬元，投資評審和審計經(jīng)費322萬元，稅務事業(yè)經(jīng)費2900萬元。
?。?）公共安全類專項2119萬元，較上年預算減少188萬元。主要項目是：輔警經(jīng)費1492萬元，社會治理風險防控“N合一”機制建設經(jīng)費200萬元，人武經(jīng)費221萬元，綜治管理及建設經(jīng)費111萬元，公共法律服務經(jīng)費42萬元，交通頑瘴痼疾整治經(jīng)費25萬元。
?。?）教育類專項安排4851萬元，較上年預算增加531萬元。主要項目是：城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費專項1000萬元，民辦轉公辦專項經(jīng)費912萬元，教育發(fā)展專項1328萬元，學校建設專項100萬元，農(nóng)村教育專項91萬元，學前教育專項869萬元，學校安全專項552萬元。
?。?）社會保障和就業(yè)類專項安排2596萬元，較上年預算減少747萬元。主要項目是：涉退役軍人群體就業(yè)援助專項320萬元，優(yōu)撫經(jīng)費471萬元，殘疾人事業(yè)專項200萬元，殘疾人兩項補貼155萬元，城鄉(xiāng)最低生活保障460萬元，高齡補貼310萬元，特困供養(yǎng)188萬元，養(yǎng)老建設和運營補貼303萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險區(qū)級補助70萬元。
（7）醫(yī)療衛(wèi)生健康類專項安排3912萬元，較上年預算增加481萬元。主要項目是：新冠疫苗及接種費用財政補助160萬元，疫情防控150萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生808萬元，計劃生育項目455萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助200萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保區(qū)級財政補助1628萬元，困難企業(yè)退休人員基本醫(yī)療保險費160萬元，預防性健康體檢項目70萬元，婦幼類免費檢查項目72萬元，疾病預防控制項目112萬元。
（8）城市建設維護和住房保障類專項10323萬元，較上年預算減少979萬元。主要項目是：城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)保潔及垃圾分類和清運5765萬元，垃圾站、公廁建設維護444萬元，垃圾城管綜合執(zhí)法1414萬元，數(shù)字化城管137萬元，市政設施維護555萬元，綠化養(yǎng)護及提質服務784萬元，市場群綜合治理和消防173萬元，既有住宅加裝電梯250萬元，無物業(yè)小區(qū)自治專項25萬元，住房自然災害風險普查經(jīng)費30萬元，上年結轉債券安排的保障性住房及基礎設施建設882萬元。
?。?）農(nóng)林水類專項1554萬元，較上年預算增加400萬元。主要項目是：鄉(xiāng)村振興專項626萬元，河湖管理116萬元，水利設施運轉維護83萬元，畜牧水產(chǎn)專項65萬元，農(nóng)業(yè)保險41萬元，扶貧專項94萬元，上年結轉債券安排的水利設施建設364萬元，小型農(nóng)田水利獎補100萬元。
?。?0）科技類專項4021萬元，較上年增加2298萬元。主要項目是：產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4000萬元，用于生態(tài)電網(wǎng)行動、自主創(chuàng)新區(qū)域經(jīng)濟高質量發(fā)展、財源建設、招商落地、政策兌現(xiàn)等支出。
?。?1）文化旅游體育與傳媒類專項36萬元，較上年預算減少28萬元。其中：文旅體專項15萬元，文化館免費開放7萬元，文藝扶持4萬元，大京國家3A級旅游景區(qū)復核經(jīng)費10萬元。
（12）應急管理和救援類專項1439萬元，較上年預算增加315萬元。主要項目是：消防救援經(jīng)費1198萬元，白關消防站正規(guī)化改造200萬元，其他應急管理專項29萬元。
?。?3）預備費及分線機動經(jīng)費2100萬元，較上年預算增加1000萬元。
（14）政府一般債券利息1981萬元，較上年預算增加133萬元。
2.政府性基金預算
根據(jù)我區(qū)控規(guī)土地及土地開發(fā)出讓計劃，2022年我區(qū)政府性基金預計上級補助收入為142715萬元，調入資金10000萬元，上年結轉16913萬元，收入合計169628萬元；安排專項債務付息支出5507萬元，航空城基礎設施建設PPP項目付費4500萬元，政府隱性債務化解及土地開發(fā)支出116844萬元，調出至一般公共預算47277萬元，支出合計169628萬元。
3.社會保險基金預算
納入2022年社保基金預算編制范圍的為3項基金，即城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，機關養(yǎng)老保險基金，失業(yè)保險基金，全年總計收入1.51億元，同比下降10.83%；支出1.46億元，同比下降13.96%。
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算：2022年收入預算合計609.81萬元，其中：個人繳費收入401.05萬元，利息收入21.2萬元，政府補貼收入55.67萬元，其他收入92萬元，轉移收入5.54萬元，上級補助收入33.7萬元；2022年支出預算合計388.74萬元，其中：基礎養(yǎng)老金支出預算為237.69萬元，個人賬戶支出44.75萬元，轉移支出106.3萬元。
（2）機關養(yǎng)老保險基金預算：2022年收入預算合計13908.63萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入6386.53萬元，利息收入為26.6萬元，財政補助收入為7077萬元，轉移收入為418.5萬元；2022年支出預算合計13492.55萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出13440.2萬元，轉移支出52.35萬元。
?。?）失業(yè)保險基金預算：2022年收入預算合計604.35萬元，其中：失業(yè)保險費收入591.7萬元，利息收入7.78萬元，轉移收入4.87萬元；2022年支出預算合計722.77萬元，其中：失業(yè)保險金支出預算為275.63萬元，基本醫(yī)療保險支出51.53萬元，其他費用7.28萬元，穩(wěn)崗補貼支出156.32萬元，技能提升支出8.88萬元，其他費用164.4萬元，上解上級支出58.73萬元。
五、2022年財政工作重點
?。ㄒ唬┩七M財源建設工程服務“三高四新”戰(zhàn)略。支持重大產(chǎn)業(yè)項目落地，支持 “四上”企業(yè)和先進制造業(yè)供應鏈配套發(fā)展，提升園區(qū)畝均稅收效益。加大稅源培育力度，在不折不扣落實減稅降費政策基礎上，推進“三高四新”財源建設工程，加快財稅綜合信息平臺建設，實施“條塊結合”的財源網(wǎng)格化管理，抓好重點領域、重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管，規(guī)范蘆淞市場群稅收常態(tài)征管，建立增量稅收收入分成制度，做到依法征收、應收盡收。
（二）加強預算支出管理防范財政運行風險。堅持落實過“緊日子”要求，嚴格按照“以收定支”的原則編制并執(zhí)行全年預算，建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機制。著力加快推進支出標準體系建設，提升預算資金安排的精準性、科學性。進一步深化財政專項資金清理整合，大力壓減一般性支出和非剛性、非重點、非急需項目支出，統(tǒng)籌財力?！叭！薄⒈Ｖ攸c，堅決守牢“三保”和收支平衡底線。
?。ㄈ娀畟鶆展芾硎刈鶆诊L險底線。一是堅守底線思維，推進存量化解。2022年預計償還隱性債務本息10億元，平滑緩釋到期隱性債務4億元。二是把好項目關口，防范新增風險。繼續(xù)壓減超出財政承受能力的政府舉債建設項目，實行政府投資項目財政審查核準開工。嚴控新增債務，嚴格落實融資負面清單，依法理性舉債，堅決制止違法違規(guī)融資行為，確保不新增政府隱性債務、不新增關注類債務。三是推動轉型重組，優(yōu)化國資效益。落實公司轉型重組方案，加快存量資產(chǎn)盤活，優(yōu)化資產(chǎn)結構，集中資源重構主業(yè)。圍繞航空城和服飾城產(chǎn)業(yè)發(fā)展，將優(yōu)勢資源向航空科技、高端智造等領域傾斜，推動企業(yè)由“泛投資”向“主業(yè)聚焦”轉型。
?。ㄋ模┩七M財政管理改革提升資金效率。落實建立現(xiàn)代財政制度要求，進一步完善預算績效、財政資金存放、國庫集中支付等方面的管理改革。統(tǒng)一規(guī)范績效指標設置，進一步完善分行業(yè)、分領域、分層次績效指標體系，提升部門預算績效管理水平，積極探索績效管理財審結合新路徑。按照全省電子財政一體化和大集中的發(fā)展趨勢，提升財政管理信息化水平，打造高效、規(guī)范、準確、透明的財政業(yè)務辦理和服務流程。全面實施政府采購意向公開工作，進一步提高政府采購透明度。
