（湖南?。╆P于株洲市淥口區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于淥口區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年2月7日在株洲市淥口區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議上
株洲市淥口區(qū)財政局局長 張建華
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告全區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
（一）2022年預算收支預計情況
1. 一般公共預算收支預計情況
2022年，全口徑一般公共預算收入完成146747萬元，比去年下降（以下簡稱下降）8.8%。其中，稅收完成114902萬元（含上劃中央收入34381萬元，上劃省級收入2446萬元），下降11.94%，稅比78.3%；非稅完成31845萬元，比去年增長（以下簡稱增長）4.67%。地方一般公共預算收入完成109920萬元，為預算的100.07%，增長9.39%。
2022年，全區(qū)一般公共預算支出完成308395萬元，為預算的93.49%，下降8.35%。主要支出執(zhí)行情況是：一般公共服務支出34672萬元，下降17.89%；公共安全支出11216萬元，增長3.82%；教育支出40489萬元，下降0.12%；科技支出24489萬元，增長50.52%；社會保障支出48030萬元，增長19.69%；衛(wèi)生健康支出29201萬元，增長4.3%；節(jié)能環(huán)保支出5807萬元，增長29.45%；農(nóng)林水支出50374萬元，下降13.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出26281萬元，下降41.18%；交通運輸支出10840萬元，下降33.92%。
2022年，地方收入109920萬元，加上上級補助收入144462萬元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入30095萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6855萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13865萬元，調(diào)入資金54584萬元，總收入359781萬元。地方支出308395萬元，上解支出15315萬元，地方政府一般債務還本支出24000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6810萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5261萬元，總體收支平衡。
2. 政府性基金預算收支預計情況
2022年，全區(qū)完成政府性基金總收入280232萬元，為預算的99.27%，減少2058萬元。其中：本級完成216410萬元（主要是土地出讓收入212590萬元），上級補助收入2637萬元，新增地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入58500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2685萬元。
2022年，全區(qū)完成政府性基金支出257771萬元，為預算的109.18%。其中主要支出是：土地基礎設施建設186963萬元，社會保障和就業(yè)支出1275萬元，專項債券付息10088萬元，新增專項債券安排支出58500萬元。調(diào)出資金19500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2961萬元，總體收支平衡。
3. 社會保險基金預算收支預計情況
2022年，社會保險基金收入完成43714萬元，為預算的104.27%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13086萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27132萬元，工傷保險基金收入2866萬元，失業(yè)保險基金收入630萬元。
2022年，社會保險基金支出完成37770萬元，為預算的104.25%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8365萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出25731萬元，工傷保險基金支出2961萬元，失業(yè)保險基金支出713萬元。社會保險基金當期結(jié)余5944萬元，滾存結(jié)余39032萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算收支預計情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營總收入完成15247萬元，為預算的302.88%。主要是其他國有資本經(jīng)營預算收入15189萬元，為預算的303.78%；上級補助收入24萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)34萬元。
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營總支出完成142萬元，為預算的6.98%。主要是國有企業(yè)退休人員社會化管理支出23萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出119萬元。調(diào)出資金15069萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36萬元。
需要說明的是，上以數(shù)據(jù)均為預計執(zhí)行數(shù)（具體明細詳見報告附表），待省財政廳正式批復我區(qū)2022年決算后將有所調(diào)整，屆時我們將在年度決算草案中依法向區(qū)人大常委會報告。
（二）落實人大決議及財政主要工作情況
2022年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下團結(jié)一心、眾志成城，認真執(zhí)行區(qū)二屆人大二次會議審查批準的年度預算和區(qū)二屆人大常委會九次會議審查批準的調(diào)整預算，努力消除全球經(jīng)濟下滑給財政帶來的負面影響，為推動區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
1.支持強基補鏈，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。一是加大招商引資力度。安排招商引資專項經(jīng)費400萬元，支持全區(qū)招商引資工作向聚焦高質(zhì)量發(fā)展和高分子新材料產(chǎn)業(yè)，著力開展精準招商，壯大淥口經(jīng)濟總量。二是聚力提升工業(yè)質(zhì)效。統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展預算資金3924萬元，保障工業(yè)園區(qū)運轉(zhuǎn)及重點項目建設，不斷壯大工業(yè)總量；安排兌現(xiàn)涉企優(yōu)惠政策補助資金1620萬元，助力重點產(chǎn)業(yè)“存量提升”。三是提升園區(qū)承載能力。通過統(tǒng)籌本級財力、爭取上級債券和專項補助資金等方式，保障園區(qū)基礎設施及配套建設投入，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，堅持項目為王，大力擴大有效投資。四是夯實數(shù)字經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)基礎。安排筑企通數(shù)字經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園發(fā)展資金268萬元，增強產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移合作承接能力；安排數(shù)字經(jīng)濟、淥口工匠等培訓資金56萬元，支持數(shù)創(chuàng)人才培訓，培養(yǎng)數(shù)創(chuàng)產(chǎn)業(yè)后備人才。
2.強化示范引領，全面推進鄉(xiāng)村振興。一是鞏固拓展脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有序銜接。安排鄉(xiāng)村振興銜接資金4776萬元，其中鄉(xiāng)村振興示范帶資金250萬元，科學統(tǒng)籌和分配各類鄉(xiāng)村振興銜接資金，持續(xù)推動脫貧地區(qū)發(fā)展和鄉(xiāng)村全面振興。二是堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。安排專項資金181萬元，統(tǒng)籌用于“王十萬黃辣椒”、松西子甜玉米、紅美人柑橘、南洲憶茶油、利達茶葉、朱亭現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、花沖村露營基地建設等涉農(nóng)支出，不斷推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和強化品牌塑造。安排林業(yè)建設資金278萬元，用于國家珍稀名貴林項目、山茶油嫁接改良提質(zhì)增效項目等。三是打造美麗宜居鄉(xiāng)村。安排農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生治理資金3894萬元，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境。四是支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升“大美淥口”吸引力。安排旅游發(fā)展資金179萬元用于旅游基礎設施建設和旅游宣傳等相關支出。五是加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障。安排村級組織保障經(jīng)費4099萬元，用于保障村干部報酬發(fā)放、村級組織工作經(jīng)費、服務群眾經(jīng)費等，提升村級服務和保障能力。
3.堅持人民至上，著力增進民生福祉。一是持續(xù)三年教育振興戰(zhàn)略，辦好人民滿意教育。統(tǒng)籌區(qū)本級和上級轉(zhuǎn)移支付資金，安排各項教育經(jīng)費45168萬元，用于保障學前教育、義務教育、高中教育和職業(yè)教育等補助經(jīng)費支出以及機關幼兒園續(xù)建、第五中學學生宿舍樓改建、鴻仙中學教學樓改擴建、市二中附屬（南洲）學校、市幼兒園南洲分園建設、鐵航衛(wèi)生中等職業(yè)學校建設等重點項目支出。二是加快健康淥口建設。安排衛(wèi)生健康專項資金29201萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、醫(yī)療救助、計劃生育補助、基本公共衛(wèi)生經(jīng)費、重大公共衛(wèi)生服務等；綜合醫(yī)院和基層醫(yī)療保障能力水平提升經(jīng)費2570萬元，用于信息化建設、補助醫(yī)療改革經(jīng)費以及區(qū)域醫(yī)療中心和配套設施設備購置。三是積極落實各項社會保障資金。安排各項社會保障和就業(yè)資金22737萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金補助、企業(yè)職工退休地方補助、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)特困、孤兒育養(yǎng)、優(yōu)撫對象等困難群體補助，以及殘疾人群體保障、創(chuàng)業(yè)發(fā)展、義務兵優(yōu)待、退役士兵安置等；四是提高公共文化服務水平。安排文明城市提升創(chuàng)建經(jīng)費300萬元，用于城市環(huán)境改善提升等相關支出；安排公共文化資金380萬元，用于圖書館、文化館和博物館等公共文化場所免費開放；安排文物保護專項經(jīng)費86萬元，用于各遺址保護等文物保護支出。五是支持群眾科普宣傳工作。安排科學技術(shù)支出200萬元，支持科普宣傳和科技公園建設。六是安排居民小區(qū)加裝電梯補助104萬元，商品房購置契稅補貼577萬元。
4.堅持底線思維，防范化解重大風險。一是嚴控增量，減少存量，堅決防范債務風險。牢固樹立“過緊日子”思想，控制非必要支出，壓減一般性支出，統(tǒng)籌資金保障年度化解任務需求。爭取一般債券資金0.61億元和專項債券資金5.85億元，用于保障全區(qū)重點公益事業(yè)建設資金需求；繼續(xù)開展存量暫付款清理工作，按期完成清理任務減少暫付款5103萬元；嚴格源頭把控，強化預算約束，加強財政投資評審和預算績效管理。二是堅持污染防治與生態(tài)保護修復相結(jié)合，走綠色發(fā)展新路子。安排淥口城區(qū)水環(huán)境綜合治理資金1287萬元，松西子保護圈治理48萬元，湘淥江保潔和砍青專項資金200萬元，城區(qū)生活垃圾清掃、處理壓縮運轉(zhuǎn)1992萬元，養(yǎng)護資金251萬元，農(nóng)村改廁配套資金71萬元，安排餐廚廢棄物資源化利用和無害化處理專項資金120萬元，大氣、水體、噪聲、土壤治理及其他污染防治區(qū)資金327萬元。三是保持疫情防控工作不放松。安排資金保障1400萬元，對接各級防疫補助政策，全面保障落實疫情防控要求。四是安排預備費3300萬元，用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理。?
5.實施預算執(zhí)行一體化，建立財政資金管控長效機制。一是根據(jù)財政部和省財政廳統(tǒng)一部署，加快推進全區(qū)預算管理一體化系統(tǒng)進程。先期實施預算編制、預算執(zhí)行、績效管理、財務核算、政府采購、資產(chǎn)購置審核等一體化模塊，為推行全面的財政信息化平臺打好基礎。二是推動預算績效管理提質(zhì)增效。在鞏固2021年度預算項目和部門整體績效全覆蓋工作成果基礎上，健全各領域資金使用績效評價體系，完善績效評價結(jié)果與預算安排和財政政策調(diào)整掛鉤機制，切實提高財政資金使用效益。三是常態(tài)化實施財政資金直達機制。依托財政直達資金監(jiān)管平臺，加強對上級直達資金的使用監(jiān)管，重點落實?？顚Ｓ?、直接惠企利民、加快資金分配支付進度以及提高資金使用績效等工作。
（三）2022年全區(qū)地方政府債務情況
1.地方政府債務限額和余額情況。截止2022年底，全區(qū)地方政府債務限額48.3457億元，比上年增加6.46億元。其中一般債務限額16.6693億元，專項債務限額31.6764億元。地方政府債務余額為48.3442億元，控制在債務限額以內(nèi)。按照債務類型劃分，政府一般債務余額16.6678億元，政府專項債務余額 31.6764億元。
2.地方政府債券發(fā)行和償還情況。2022年，全區(qū)新增發(fā)行地方政府債券6.46億元，其中一般債券0.61億元，專項債券 5.85 億元。共償還地方政府債券本金2.4億元（再融資方式償還2.3995億元，區(qū)級自籌償還5萬元）；支付地方政府債券利息（含手續(xù)費）1.5884億元，其中一般債券利息0.5796億元，專項債券利息1.0088億元。
3.地方政府債務風險情況。經(jīng)初步測算，到2022年底債務風險處于二類預警地區(qū)。
各位代表，2022年所取得的成績，得益于區(qū)委的正確領導、區(qū)人大、政協(xié)及各位代表、委員關心和支持，是全區(qū)上下共同努力的結(jié)果，在此，表示衷心的感謝！
但我們也要清醒地看到，當前預算執(zhí)行和財政工作中還面臨著一些困難和挑戰(zhàn)：一是財政收支平衡壓力加大。2022年以來，受房地產(chǎn)市場宏觀調(diào)控政策和新冠肺炎疫情持續(xù)影響，我區(qū)國有土地出讓收入不如預期，彌補一般公共預算財力有限。而支出方面，財政保障需求持續(xù)擴大，“三?！敝С?、剛性增長、政策性資金需求增長以及區(qū)委、區(qū)政府重大項目等重點民生支出需求不斷增大，收支矛盾仍然突出，預算平衡壓力巨大。二是財政資金使用效益需進一步提升。“重分配、輕管理”和“重使用、輕績效”的問題仍然存在，在執(zhí)行中，實際使用進度偏慢，特別是政府新增債券支出，支出時效性和均衡性有待提升，部分項目資金使用不夠及時、管理不夠規(guī)范，未實現(xiàn)預期績效。三是財政管理改革有待進一步深化。當前和今后一個時期，財政處于緊平衡狀態(tài)，隨著改革的逐步深入，一些深層次問題逐步暴露出來，如預算編制精細度仍不夠、全面實施項目預算管理對標省要求還有一定差距、管財理財水平有待進一步加強等，影響了財政資源統(tǒng)籌和可持續(xù)性。
二、2023年預算草案總體安排
（一）預算編制的指導思想及基本原則
2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，以及中央和省、市、區(qū)決策部署，堅持穩(wěn)增長與防風險并重、?？偭颗c提質(zhì)量并重。落實精準積極的財政政策，堅持政府過“緊日子”、精打細算、開源節(jié)流、強化統(tǒng)籌，提高財政資源配置效率和資金使用效益。堅持改革創(chuàng)新，不斷深化財政體制改革。堅持底線思維，防范化解政府債務風險。
2023年預算編制的基本原則是：實事求是、以收定支、厲行節(jié)約、三保優(yōu)先、注重績效。
（二）收入預計及支出安排
1. 一般公共預算
（1）2023年地方一般公共預算收入按增長8%安排，預計 118710萬元。其中地方稅收預計84320萬元，增加6245萬元，增長8%，稅收占地方一般公共預算收入的比重71.03%；非稅收入預計34390萬元，增加2545萬元，增長8%。
地方一般公共預算收入118710萬元，加上上級補助收入 144121萬元，調(diào)入資金39893萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 5261萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6810萬元，收入預計314795萬元。區(qū)本級安排支出303764萬元（具體支出明細詳見預算草案表），加上上解支出11028萬元，一般債務還本3萬元（全年需支付到期債務還本36364.23萬元，通過再融資方式償還36362萬元，尾數(shù)部分2.23萬元由區(qū)級支付），支出合計314795萬元。
（2）2023年區(qū)本級預算繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費支出，年初預算控制數(shù)下降為2475萬元，其中公務用車購置0萬元、公車運行維護費1185萬元、公務接待費1290萬元。
2. 政府性基金預算
（1）根據(jù)基金收入和支出實際情況，按基金項目以收定支編制。區(qū)級收入安排204140萬元（其中土地出讓收入200000萬元），加上上級補助收入1794萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2961萬元，全年收入預計208895萬元。支出安排191081萬元，主要是土地基礎設施支出73294萬元，鄉(xiāng)村振興支出11250萬元，專項債券還本付息101386萬元。調(diào)出到一般公共預算17800萬元。
因省級未提前下達2023年新增債務額度，一般債券和專項債券均不編入年初預算，年度調(diào)整預算時再向區(qū)人大常委會報告具體額度及安排使用情況。
3. 國有資本經(jīng)營預算
對平臺公司下達國有資本經(jīng)營收益計劃，收入安排10000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)36萬元，全年收入預計10036萬元。支出安排2536萬元，并加大與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，調(diào)出資金 7500萬元，主要用于債券還本付息以及保障“三?！敝С?。
4. 社會保險基金預算
區(qū)級收入預計40982萬元，支出安排34776萬元，年末滾存結(jié)余45238萬元。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金市級統(tǒng)籌，區(qū)級不再單獨編制預算，區(qū)本級財政補助支出列一般公共預算支出。
分險種來看，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入26802萬元，支出26628萬元，滾存結(jié)余5868萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14180萬元，支出8148萬元，滾存結(jié)余39962萬元。
三、2023年財政改革發(fā)展重點工作
（一）打好“組織收入”主動戰(zhàn)，確保財政平穩(wěn)增收。堅持稅費齊抓，實現(xiàn)稅費穩(wěn)步增長。抓好稅收收入，通過完善收入考核方式壓實稅收征收主體責任，推動建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)與稅務部門責任捆綁機制和激勵約束機制，建立以稅收產(chǎn)出指標為重點的定期和專題收入分析報告制度，探索通過整體收支評價倒逼收支倒掛地區(qū)抓好收入。抓好土地出讓收入，推動提早實施做地、儲備等環(huán)節(jié)，把握節(jié)奏節(jié)點，適時出讓地塊。抓好社保費征繳，著力提高參保比例。抓好其他非稅收入，探索直管公房出租出售、停車泊位經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓等創(chuàng)新型收入模式。
（二）打好“擴大融資”攻堅戰(zhàn)，增強綜合保障能力。發(fā)揮投融資在財政保障中的重要支撐作用，著力擴大投融資規(guī)模。提升投融資能力，推進以提高融資能力為重點的新一輪國企改革，做大資產(chǎn)規(guī)模，增強經(jīng)營能力；建立融資統(tǒng)籌調(diào)度機制和考核激勵機制，推動國企由“被動融資”向“主動融資”轉(zhuǎn)變。提高投融資比重。加強項目謀劃儲備和策劃包裝，提高項目前瞻性和成熟度，暢通國企承接政府投資項目的渠道，提升投融資在政府綜合財力中的占比。擴大投融資范圍。在現(xiàn)有國企投融資范圍基礎上，積極推進片區(qū)開發(fā)、資金合作、團塊拆改等間接投融資模式，進一步擴大投融資業(yè)務范圍。
（三）打好“支出優(yōu)化”持久戰(zhàn)，提高資金使用效益。大力控壓財政支出規(guī)模，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，逐步解決財政壓力過大問題。壓減一批非剛性支出，堅持黨政機關過緊日子，大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費只減不增，堅決做到應減盡減、應壓必壓、該禁必禁。新增一批重點保障項目，推進財政分類保障，根據(jù)輕重緩急、長短結(jié)合、財力適應原則確定保障順序，優(yōu)先保障“三?！钡荣Y金需求。清理一批財政支出政策，全面評估現(xiàn)有涉及財政支出的政策，調(diào)整、廢止一批績效不高的政策，降低非必要、不可持續(xù)的財政負擔。把好一批政府項目關口，嚴格把關新增政府投資項目，新建政府投資項目必須在資金到位后啟動項目招投標，大力推進重大政府投資項目事前績效評估。
（四）打好“共同富?！敝г畱?zhàn)，加大民生領域投入。著力找準共同富裕場景下的財政“小切口”，助推我區(qū)爭當高質(zhì)量發(fā)展建設共同富裕示范區(qū)先行標兵。加大政策支持，優(yōu)先保障“擴中提低”等共同富裕建設領域資金需求。原則上保留涉及共同富裕財政支出政策，并適當放寬新增支出政策出臺。強化政策導向，推進“三位一體”共同富裕投資基金實質(zhì)運作，引導社會資本“上山下鄉(xiāng)”投資農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)項目；支持國企通過參與鄉(xiāng)村旅游、農(nóng)業(yè)合作等項目承接共同富裕建設任務，推進國企結(jié)對幫扶村集體經(jīng)濟。增強保障財力，全面整合用于“三農(nóng)”領域的財政資金，集中財力辦大事；認真落實土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例要求；積極爭取農(nóng)村生態(tài)環(huán)境整治、文旅、老舊小區(qū)改造等專項債，擴大專項債券用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的規(guī)模。
（五）打好“財政風險”防御戰(zhàn)，穩(wěn)固財政運行根基。堅持底線思維，著力防范化解各類財政風險。防范社保基金風險。推進企業(yè)職工養(yǎng)老保險擴面增收，提高企業(yè)社保參保率、繳費夯實率，逐步解決養(yǎng)老保險基金正常收支風險責任；提高財政補助社?；鹩嬏崃Χ?，做大風險準備金“蓄水池”。防范政府債務風險。多渠道籌措化債資金，完成隱性債務化債計劃；做好政府債務率監(jiān)測，確保債務率維持在合理區(qū)間。防范基層財政風險。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政機構(gòu)隊伍建設，完善內(nèi)控機制，推進內(nèi)控信息化建設；加強財政資金支付清算過程動態(tài)監(jiān)控；構(gòu)建財政大監(jiān)督體系，加大基層財政監(jiān)督檢查力度。
各位代表，目標已定，我們將不負重托、踔厲奮發(fā)、認真履職，緊緊依靠全區(qū)人民，堅持依法理財、以政領財、以財輔政，主動接受人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督，推動財政工作高質(zhì)量發(fā)展，努力構(gòu)建我區(qū)財政工作新格局。
