（湖南?。╆P于株洲市醴陵市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
關于醴陵市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案的報告
——2021年2月1日在醴陵市第十六屆人民代表大會第六次會議上
市財政局局長 謝世軍
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告醴陵市2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案，請予審查。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在市委的正確領導和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下，全市財政系統(tǒng)認真落實市十六屆人大五次會議的有關決議，積極落實國家減稅降費政策，有效應對新冠肺炎疫情及復雜嚴峻的財政形勢，迎難而上，克難前行，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力支撐。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全市一般公共預算收入完成43.25億元，為年度預算的93.68%，同比下降1.64%。地方一般公共預算收入完成30.07億元，為年度預算的100.57%，同比增長5.6%。其中：地方稅收收入完成16.85億元，為年度預算的94.16%，同比下降1.13%，主要是受新冠肺炎疫情影響、落實國家減稅降費政策所致；非稅收入完成13.22億元，為年度預算的110.12%，同比增長15.63%。
全市一般公共預算支出完成77.54億元，為年度預算的100.62%，同比增長1.54%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金預算收入完成50.99億元，為年度預算的128.8%。全市政府性基金預算支出完成43.8億元，為年度預算的154.02%。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預算收入完成2591萬元，為年度預算的95.96%。全市國有資本經(jīng)營預算支出完成2603萬元，為年度預算的104.12%。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預算收入完成15.62億元，為年度預算的102.96%。全市社會保險基金預算支出完成14.85億元，為年度預算的102.55%。
（五）地方政府債務情況
2020 年省財政廳下達市本級政府債券9.68億元，其中新增債券6.28億元，再融資債券3.4億元。截至2020年12月底，市本級政府債券余額130.8億元。
2020年度我市共發(fā)行地方政府債券（含再融資債券）96805萬元、還本付息77734萬元（其中還本34008萬元、付息43726萬元）。
需要說明的是，上述預算執(zhí)行情況是快報數(shù)，在決算編制匯總后還會有一些小變動，屆時再向市人大常委會報告。
二、2021年財政預算草案
（一）2021年預算編制的指導思想和總體原則
2021年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央和省、市各項決策部署，以全面實施新《預算法實施條例》為契機，以推動高質量發(fā)展，落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿諡橹攸c，以服務創(chuàng)新驅動、轉型升級，大力實施“三高四新”戰(zhàn)略為投向，加力提效實施積極的財政政策，強征管、重調度、提績效、優(yōu)結構、壓支出、向上爭，集中財力支持中央、省、市重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領域改革，切實保障和改善民生，守住“三保”支出底線。提高預算編制的科學性和準確性，為我市建成更高質量的小康社會、加快建成“四個醴陵”、加快實現(xiàn)基本現(xiàn)代化提供有力的財政保障，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
按照上述指導思想，2021年市本級財政預算管理的總體思路和改革重點是：“一遵循”“兩強化”“三掛鉤”“四規(guī)范”“五著力”。
“一遵循”，即遵循《預算法》及新《預算法實施條例》?！皟蓮娀保磸娀^“緊日子”思想，強化各部門單位切實履行預算執(zhí)行和預算公開的主體責任?！叭龗煦^”，即資金安排與使用績效掛鉤，產(chǎn)業(yè)扶持與產(chǎn)業(yè)鏈成長掛鉤，資金支持與財稅貢獻掛鉤。“四規(guī)范”，即規(guī)范工程項目立項管理，規(guī)范臨聘人員經(jīng)費管理，規(guī)范財政專項資金審批程序管理，規(guī)范政府購買服務管理?！拔逯Α保粗帯叭?，深化全口徑預算管理；著力編“準”，實事求是編制收入與支出預算；著力編“優(yōu)”，集中財力保障重點支出；著力編“實”，做實預算編審項目庫；著力編“細”，不斷細化預算編制。
（二）四本預算總體編制情況
1、一般公共預算
綜合分析2021年財政經(jīng)濟發(fā)展形勢，全市一般公共預算收入預期目標為46.18億元，同比增長6.77%。全市地方一般公共預算收入預期目標為31.57億元，同比增長5%。其中：地方稅收收入預期目標為18.19億元，同比增長8%；非稅收入預期目標為13.38億元，同比增長1.19%。
2021年安排一般公共預算支出79.83億元，其中：民生領域支出57.11億元，占公共財政支出比重為71.53%。
主要包括：
教育支出11.07億元，同比增長7.14%。
科技與文化支出2.33億元，同比增長4.96%。
社會保障和就業(yè)支出11.63億元，同比增長1.94%。
衛(wèi)生健康支出9.12億元，同比增長9.11%。
節(jié)能環(huán)保支出1.1億元，同比增長2.77%。
農(nóng)林水事務支出8.75億元，同比增長0.91%。
交通運輸支出1.51億元，同比增長5.64%。
住房保障支出2.05億元，同比增長8.69%。
“三公”等經(jīng)費預算：
2021年“三公”經(jīng)費預算數(shù)1564萬元，其中：公務接待費625萬元、公務用車購置費0萬元，公務用車運行費939萬元、因公出國（境）費0萬元。
“三公”經(jīng)費預算數(shù)增減變動說明：公務接待費比上年減少68元，主要原因是嚴格落實中央八項規(guī)定、省委九項規(guī)定和市委若干規(guī)定，及公務接待費管理越來越規(guī)范，此項支出逐年下降。公務用車購置及運行費比上年減少358萬元，主要原因是黨政機關公務用車制度改革，公務用車保有量減少。
2、政府性基金預算
2021年，政府性基金收入預算為52.69億元，其中本級收入48.85億元、上級轉移支付收入預計5600萬元、上年結余收入3.28億元。按照收支平衡的原則，政府性基金支出預算安排36.96億元、上解上級支出200萬元、調出資金15.2億元、年終結余5100萬元。
3、國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營收入預算為2830萬元，按照收支平衡的原則，國有資本經(jīng)營支出預算為2830萬元。
4、社會保險基金預算
2021年社會保險基金收入預算7.68億元，支出預算7.47億元，本年收支結余2057萬元，年末滾存結余6.34億元。
5、舉借政府債務情況說明
2021年我市新增地方政府債券資金共計74564萬元，其中新增一般債券10200萬元；新增再融資債券64364萬元，全部用于償還到期政府債券；2021年我市未新增專項債券。
6、地方政府債務情況
2021年度地方政府債券還本付息預算數(shù)為111732萬元（其中本金64367萬元、47365萬元）；2021年度我市債券資金使用安排：2021年我市新增地方政府債券資金共計74564萬元，其中新增一般債券10200萬元，用于國省干道大中修項目1950萬元、農(nóng)村通組路建設4323萬元、醴陵市湖南師大附屬陶子湖學校建設項目2800萬元、小二型水庫除險加固項目1127萬元；新增再融資債券64364萬元，全部用于償還到期政府債券。
各位代表，在新的一年里，世界百年未有之大變局加速演進，改革發(fā)展穩(wěn)定任務艱巨繁重，我們將在習近平新時代中國特色社會主義思想的指引下，在市委的正確領導和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下，直面任何困難和風險，把握大勢，高位謀劃，科學理財、精準施策，全面推進“五城發(fā)展”，加快邁進“千億時代”，奮力當好湘贛邊區(qū)域合作示范區(qū)建設排頭兵，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮！
