（湖南?。╆P(guān)于株洲市炎陵縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
炎陵縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月2日在炎陵縣第十七屆人民代表大會(huì)第6次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 古紅果
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告炎陵縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議的有關(guān)決議，堅(jiān)持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服政策性減收增支等諸多困難，突出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆保χС执蚝谩叭蠊?jiān)戰(zhàn)”，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
?。ㄒ唬?020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入（以下簡(jiǎn)稱地方收入）完成34774萬(wàn)元，為年初預(yù)算35753萬(wàn)元的97.26%，比上年同期增長(zhǎng)2.21%。地方收入增幅雖然實(shí)現(xiàn)了正增長(zhǎng)，但距年初目標(biāo)任務(wù)5%的增幅還有差距，主要是受新冠肺炎疫情影響、落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策、稅基減少（炎陵縣農(nóng)村商業(yè)銀行減收5707萬(wàn)元、國(guó)網(wǎng)上劃稅基減少3500萬(wàn)元）等多重減收因素所致。
分征收情況看：全縣完成地方稅收收入20445萬(wàn)元，為年初預(yù)算25057萬(wàn)元的81.59%，比上年同期下降14.26%；非稅收入完成14329萬(wàn)元，為年初預(yù)算10696萬(wàn)元的133.97%，比上年同期增長(zhǎng)40.81%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成187460萬(wàn)元，比上年同期下降4.24%。主要原因：政府嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。
具體到功能分類科目：一般公共服務(wù)支出23809萬(wàn)元、國(guó)防支出172萬(wàn)元、公共安全支出5874萬(wàn)元、教育支出28279萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出9681萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出3819萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出24518萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出20498萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出3128萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6301萬(wàn)元、農(nóng)林水事務(wù)支出34607萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出7273萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出1234萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出716萬(wàn)元、金融支出645萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出1141萬(wàn)元、住房保障支出5334萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出491萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1421萬(wàn)元、債務(wù)付息支出4837萬(wàn)元、其他支出3682萬(wàn)元。
具體到部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：工資福利支出52533萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出47573萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助24035萬(wàn)元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出4837萬(wàn)元、資本性支出（基本建設(shè)）4799萬(wàn)元、資本性支出14887萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助（基本建設(shè)）20萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助4882萬(wàn)元、對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助11252萬(wàn)元、其他支出22642萬(wàn)元。
具體到政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：機(jī)關(guān)工資福利支出29967萬(wàn)元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出42463萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（一）10125萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（二）4623萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助27679萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助4735萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助4902萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助24235萬(wàn)元；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助11252萬(wàn)元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出4837萬(wàn)元；其他支出22642萬(wàn)元。
收支平衡情況
?。?）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣地方收入34774萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入142147萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸省財(cái)政代理發(fā)行地方政府債券收入43690萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12584萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31642萬(wàn)元，調(diào)入資金6112萬(wàn)元，構(gòu)成一般預(yù)算收入總計(jì)270949萬(wàn)元。
2020年全縣一般公共預(yù)算支出187460萬(wàn)元，加上解支出4333萬(wàn)元，債券還本支出30493萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬(wàn)元，構(gòu)成一般公共預(yù)算支出總計(jì)258370萬(wàn)元。
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)和支出總計(jì)相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12579萬(wàn)元。
?。?）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣地方收入34774萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入128456萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸省財(cái)政代理發(fā)行地方政府債券收入43690萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12584萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31642萬(wàn)元，調(diào)入資金6112萬(wàn)元，構(gòu)成一般預(yù)算收入總計(jì)257258萬(wàn)元。
2020年全縣一般公共預(yù)算支出173769萬(wàn)元，加上解支出4333萬(wàn)元，債券還本支出30493萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬(wàn)元，構(gòu)成一般公共預(yù)算支出總計(jì)244679萬(wàn)元。
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)和支出總計(jì)相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12579元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入年初預(yù)算0萬(wàn)元，實(shí)際完成0萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成政府性基金預(yù)算收入23989元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入23726萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入106萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入157萬(wàn)元。
2020年全縣完成政府性基金預(yù)算支出51104萬(wàn)元。具體到功能分類科目：文化旅游體育與傳媒支出31萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出322萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21831萬(wàn)元、其他支出25562萬(wàn)元、債務(wù)付息支出849萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債安排的支出2494萬(wàn)元。
具體到部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：工資福利支出62萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出1125萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助310萬(wàn)元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出849萬(wàn)元、資本性支出（基本建設(shè)）50萬(wàn)元、資本性支出34007萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助31萬(wàn)元、其他支出14670萬(wàn)元。
具體到政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：機(jī)關(guān)工資福利支出62萬(wàn)元、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出1152萬(wàn)元、機(jī)關(guān)資本性支出（一）16506萬(wàn)元、對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助24萬(wàn)元、對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助17549萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助31萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助261萬(wàn)元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出849萬(wàn)元、其他支出14670萬(wàn)元。
收支平衡情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入23989萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入6653萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸省財(cái)政代理發(fā)行地方政府債券收入24000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7068萬(wàn)元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算收入總計(jì)61710萬(wàn)元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出51104萬(wàn)元，加上解支出30萬(wàn)元，調(diào)出資金5812萬(wàn)元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算支出總計(jì)56946萬(wàn)元。
2020年政府性基金預(yù)算收入和支出相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4764萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為78470萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入36474萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入4506萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入14766萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金總收入8744萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金總收入13347萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金總收入344萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金總收入289萬(wàn)元。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出為77585萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出38444萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出3650萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出16060萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金總支出6223萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金總支出12450萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金總支出545萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金總支出213萬(wàn)元。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵，收大于支885萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金上年滾存結(jié)余50147萬(wàn)元，2020年年末滾存結(jié)余51032萬(wàn)元。
5.政府性債務(wù)情況
2019年末全縣政府性債務(wù)余額178655萬(wàn)元，截止2020年12月末全縣政府性債務(wù)余額合計(jì)217621萬(wàn)元，比上年增加38966萬(wàn)元。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)214833萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)163026萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)51807萬(wàn)元）、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)2763萬(wàn)元、可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)25萬(wàn)元。
政府性債務(wù)中的政府債務(wù)實(shí)行限額管理，根據(jù)地方政府性管理系統(tǒng)債務(wù)限額數(shù)據(jù)，炎陵縣2020年政府新增債務(wù)限額為37200萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)限額13200萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額24000萬(wàn)元），2020政府債務(wù)余額控制在省下達(dá)的政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（二）2020年財(cái)政主要工作
2020年以來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)收入增速大幅放緩、支出增長(zhǎng)勢(shì)頭不減、收支矛盾異常突出的特殊困難，充分發(fā)揮“生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)”職能，大力向上爭(zhēng)取資金，確保民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，有力地促進(jìn)了全縣各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
1.攻堅(jiān)克難，全力沖刺收入，地方收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)。2020年是極不平凡、極不容易的一年。受新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊和落實(shí)減稅降費(fèi)政策帶來的減收壓力，財(cái)政面臨的困難和挑戰(zhàn)前所未有。在大戰(zhàn)大考面前，縣財(cái)政部門迎難而上、克難前行，加強(qiáng)調(diào)度，財(cái)政工作總體平穩(wěn)有序。全年地方收入完成34774萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.21%，高于全市平均增幅0.4個(gè)百分點(diǎn)，全市排名第六。其中地方稅收收入完成20445萬(wàn)元，同比下降14.26%，非稅收入完成14329萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.81%。
2.凝心聚力，全力籌措資金，支持打贏“三大攻堅(jiān)”戰(zhàn)?？h財(cái)政部門全力以赴，堅(jiān)持力度不減、節(jié)奏不變、尺度不松，為打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”提供資金保障。一是著力支持如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年共計(jì)籌集扶貧資金20045萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)，比上年增加970萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。二是著力支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持量財(cái)辦事的原則，牢牢守住資金不斷鏈和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，多渠道籌措資金，超額完成年度化債任務(wù)，并獲省財(cái)政廳6000萬(wàn)元債券資金獎(jiǎng)勵(lì)。三是著力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年度我縣投入生態(tài)環(huán)保資金30720萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4100萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.41%。
3.民生優(yōu)先，全力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保三保資金需求。深入貫徹以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)先保障基本民生需求，既盡力而為，又量力而行，有保有壓，全年各項(xiàng)民生支出145070萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出77.39%。確?！叭！辟Y金不斷鏈。全年“三?！敝С隼塾?jì)完成137157萬(wàn)元，分別為：保基本民生支出60435萬(wàn)元，保工資支出67262萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出9460萬(wàn)元。
4.提質(zhì)增效，全力加強(qiáng)改革管理，提升財(cái)政資金效能。一是加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金管理。組成四個(gè)檢查組對(duì)2016年以來的所有扶貧資金9.13億元進(jìn)行了全面清理，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題即查即改。二是推動(dòng)電子財(cái)政改革?？h財(cái)政部門積極踐行“放管服”，全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)支付電子化改革，建成高效安全的財(cái)政支付平臺(tái)，改革優(yōu)勢(shì)效應(yīng)不斷顯現(xiàn)。三是強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審職能。累計(jì)完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目95個(gè)，送審金額29183萬(wàn)元，審定金額26009萬(wàn)元，審減金額3174萬(wàn)元，審減率10.88%。
各位代表，雖然一年來的財(cái)稅工作取得了一定成績(jī)，但也存在財(cái)政收支矛盾突出、債務(wù)還本付息壓力大、預(yù)算績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)等問題。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真分析，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項(xiàng)加以改進(jìn)解決。
二、2021年財(cái)政收支預(yù)算草案
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2021年預(yù)算編制的基本原則是：強(qiáng)化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，為更好地推進(jìn)縣域社會(huì)事業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。
2021年支出預(yù)算安排的重點(diǎn)方向以及保障順序是：一是保基本民生；二是保工資；三是保運(yùn)轉(zhuǎn)；四是防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；五是保政策性剛性支出；六是?？h委、縣政府重大決策落實(shí)。
2021年炎陵縣財(cái)政預(yù)算編制情況如下：
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綜合考慮我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各方面因素，建議2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)為6%，其中：地方稅收收入增長(zhǎng)8%以上。預(yù)計(jì)2021年地方收入為36869萬(wàn)元加上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入48953萬(wàn)元、提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金38722萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12579萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入36084萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入41116萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)214323萬(wàn)元，減去上解支出4333萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2021年可用于安排一般公共預(yù)算支出的收入為209990萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排2021年一般公共預(yù)算支出209990萬(wàn)元。
1.保基本民生支出48850萬(wàn)元，其中：扶貧支出5124萬(wàn)元、教育經(jīng)費(fèi)支出3270萬(wàn)元、文化支出173萬(wàn)元、社會(huì)保障支出5174萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出10716萬(wàn)元、村級(jí)支出2890萬(wàn)元、其他基本民生支出21503萬(wàn)元。
2.保工資支出64147萬(wàn)元。
3.保運(yùn)轉(zhuǎn)支出8603萬(wàn)元。
4.防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)支出9000萬(wàn)元：一般債券還本2208萬(wàn)元；一般債券付息5292萬(wàn)元；置換債券整改1500萬(wàn)元。
5. 保政策性剛性支出16460萬(wàn)元，其中：
產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目年資金9378萬(wàn)元：重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)46萬(wàn)元；規(guī)劃專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)16萬(wàn)元；園區(qū)發(fā)展資金500萬(wàn)元；園區(qū)稅收返還3216萬(wàn)元；信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償保證金100萬(wàn)元；重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3000萬(wàn)元；縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議（年度考核獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)）500萬(wàn)元；總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展招引獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助2000萬(wàn)元。
地方出臺(tái)的民生事項(xiàng)6663萬(wàn)元：成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付安排的農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)625萬(wàn)元；年底考核、流動(dòng)人才檔案管理3萬(wàn)元；職業(yè)年金虛賬記實(shí)、實(shí)賬計(jì)息1500萬(wàn)元；企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)（縣配套）165萬(wàn)元；社保自收自支人員經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元；基層醫(yī)療衛(wèi)生人才崗位津貼23萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼70萬(wàn)元；老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補(bǔ)助60萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院全科醫(yī)生津貼24萬(wàn)元；基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼3萬(wàn)元；基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理260萬(wàn)元；撫恤費(fèi)（死亡）950萬(wàn)元；高齡補(bǔ)貼330萬(wàn)元；離休老干傷殘軍人醫(yī)療統(tǒng)籌40萬(wàn)元；財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)助（關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)）143萬(wàn)元；建檔立卡等非寄宿學(xué)生補(bǔ)助78萬(wàn)元；中小學(xué)生飲水費(fèi)90萬(wàn)元；普通高中學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)33萬(wàn)元；公辦幼兒園分園獎(jiǎng)補(bǔ)經(jīng)費(fèi)29萬(wàn)元；教師繼續(xù)教育培訓(xùn)費(fèi)141萬(wàn)元；原民辦教師和代課教師生活困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)88萬(wàn)元；教師健康體檢費(fèi)71萬(wàn)元；農(nóng)村教師公費(fèi)定向培養(yǎng)51萬(wàn)元；中小學(xué)幼兒園安保員配備經(jīng)費(fèi)357萬(wàn)元；原民辦教師退職補(bǔ)貼142萬(wàn)元；邊遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師周工作日車旅費(fèi)29萬(wàn)元；班主任津貼131萬(wàn)元；教師人才津貼53萬(wàn)元；特崗教師專項(xiàng)資金57萬(wàn)元；人才工作經(jīng)費(fèi)320萬(wàn)元；遺屬補(bǔ)助等453萬(wàn)元；稅費(fèi)改革國(guó)有農(nóng)林場(chǎng)補(bǔ)貼274萬(wàn)元。
污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)資金419萬(wàn)元：國(guó)家生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付安排的朝圣林占地租金10萬(wàn)元；2020年“國(guó)衛(wèi)”復(fù)審迎檢工作經(jīng)費(fèi)95萬(wàn)元；國(guó)有林場(chǎng)改革補(bǔ)助專項(xiàng)130萬(wàn)元；河長(zhǎng)制工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；水電站生態(tài)放流工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；河道采砂管理工作經(jīng)費(fèi)54萬(wàn)元；水資源公報(bào)編制費(fèi)10萬(wàn)元。
6.?？h委、縣政府重大決策落實(shí)12518萬(wàn)元：
部門專項(xiàng)資金4586萬(wàn)元：白蟻防治工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；施工圖審查政府購(gòu)買服務(wù)費(fèi)50萬(wàn)元；應(yīng)急管理工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；森林滅火、防汛、應(yīng)急救援處置專項(xiàng)5萬(wàn)元；森林撲火人員意外保險(xiǎn)31萬(wàn)元；馬路市場(chǎng)整治和打非工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元；安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)性專項(xiàng)60萬(wàn)元；拆違工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；小廣告治理費(fèi)15萬(wàn)元；深化供銷合作社綜合改革工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；食品（食用農(nóng)產(chǎn)品）檢驗(yàn)檢測(cè)專項(xiàng)、快速檢驗(yàn)檢測(cè)及投訴舉報(bào)獎(jiǎng)專項(xiàng)20萬(wàn)元；招商引資專項(xiàng)30萬(wàn)元；民生100工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元；人社局系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)2萬(wàn)元；財(cái)政對(duì)就業(yè)資金補(bǔ)助（軍隊(duì)退役人員公益性崗位）60萬(wàn)元；勞動(dòng)保障監(jiān)察工作經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元；孕前優(yōu)生健康檢查項(xiàng)目5萬(wàn)元；衛(wèi)生健康專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)17萬(wàn)元；肇事肇禍等嚴(yán)重精神病障礙患者監(jiān)護(hù)獎(jiǎng)勵(lì)金30萬(wàn)元；精神病人住院補(bǔ)助和防治工作經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元；愛衛(wèi)工作經(jīng)費(fèi)16萬(wàn)元；人民醫(yī)院傳染病防治經(jīng)費(fèi)16萬(wàn)元；殘聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；計(jì)生協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元；涉退維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；醫(yī)保局系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)5萬(wàn)元；融媒體中心運(yùn)維經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；農(nóng)村應(yīng)急廣播“村村響”運(yùn)維經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；教育發(fā)展專項(xiàng)205萬(wàn)元；中小學(xué)校報(bào)警和視頻監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)95萬(wàn)元；財(cái)政信息數(shù)據(jù)維護(hù)170萬(wàn)元；政府投資項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算評(píng)審專項(xiàng)100萬(wàn)元；信息化建設(shè)及其他財(cái)政業(yè)務(wù)性專項(xiàng)150萬(wàn)元；檔案館工作經(jīng)費(fèi)27萬(wàn)元；人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督100萬(wàn)元；人大工作經(jīng)費(fèi)187萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大代表活動(dòng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；人大代表?yè)Q屆選舉工作經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元；政府辦工作經(jīng)費(fèi)141萬(wàn)元；統(tǒng)計(jì)綜合業(yè)務(wù)102萬(wàn)元；審計(jì)局工作經(jīng)費(fèi)42萬(wàn)元；政府投資項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；政協(xié)工作經(jīng)費(fèi)137萬(wàn)元；縣委辦工作經(jīng)費(fèi)106萬(wàn)元；婦聯(lián)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、婦聯(lián)專項(xiàng)25萬(wàn)元；團(tuán)委工作經(jīng)費(fèi)、青少年專項(xiàng)22萬(wàn)元；工商聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；信訪工作經(jīng)費(fèi)107萬(wàn)元；派駐專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；紀(jì)檢工作經(jīng)費(fèi)28萬(wàn)元；廉政教育經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；巡察專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元；大要案查處經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；組織部工作經(jīng)費(fèi)73萬(wàn)元；關(guān)心下一代經(jīng)費(fèi)（其中：關(guān)愛基金10萬(wàn)）22萬(wàn)元；支部五化經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；兩新支部書記津貼和工作經(jīng)費(fèi)46萬(wàn)元；老年保健、老年體協(xié)、老年科協(xié)、老年大學(xué)、老年書法工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；老干部六個(gè)一專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；黨代表活動(dòng)經(jīng)費(fèi)26萬(wàn)元；宣傳部文明城市創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；宣傳部《神農(nóng)風(fēng)》刊物、“送文化下鄉(xiāng)”工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元；宣傳部重大社會(huì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)老放映員生活困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)14萬(wàn)元；宣傳部工作性專項(xiàng)74萬(wàn)元；政法委專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)35萬(wàn)元；編辦工作經(jīng)費(fèi)28萬(wàn)元；公安維穩(wěn)工作信息(特別)費(fèi)12萬(wàn)元；禁毒工作經(jīng)費(fèi)14萬(wàn)元；平安城市電子防控系統(tǒng)維護(hù)30萬(wàn)元；看守所給養(yǎng)費(fèi)補(bǔ)差13萬(wàn)元；司法局法制辦工作經(jīng)費(fèi)14萬(wàn)元；司法局工作經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元；縣委黨校工作經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元；同心工程工作經(jīng)費(fèi)16萬(wàn)元；統(tǒng)戰(zhàn)工作經(jīng)費(fèi)31萬(wàn)元；縣政務(wù)中心工作經(jīng)費(fèi)62萬(wàn)元；困難職工幫扶資金10萬(wàn)元；人武部民兵國(guó)防經(jīng)費(fèi)117萬(wàn)元；武警中隊(duì)水電補(bǔ)助38萬(wàn)元；政法專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)（含掃黃打非經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)）140萬(wàn)元；民調(diào)工作經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元；政務(wù)中心工作經(jīng)費(fèi)113萬(wàn)元；優(yōu)化辦工作經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元；群團(tuán)專項(xiàng)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會(huì)專項(xiàng)）12萬(wàn)元；縣委辦“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、幸福炎陵”創(chuàng)新社會(huì)治理系列行動(dòng)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；政協(xié)電子政務(wù)內(nèi)網(wǎng)橫向網(wǎng)建設(shè)資金25萬(wàn)元；人大電子政務(wù)內(nèi)網(wǎng)橫向網(wǎng)建設(shè)資金25萬(wàn)元；農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理專項(xiàng)（確權(quán)登記、仲裁、村級(jí)集體財(cái)務(wù)、農(nóng)民專業(yè)合作社等事務(wù)）15萬(wàn)元；農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理14萬(wàn)元；落實(shí)糧食安全省長(zhǎng)責(zé)任制考核工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元；農(nóng)村道路綠化50萬(wàn)元；營(yíng)林綠化10萬(wàn)元；新一輪林地保護(hù)利用規(guī)劃編制100萬(wàn)元；農(nóng)田灌溉水費(fèi)（縣配套）25萬(wàn)元；區(qū)域自動(dòng)氣象站維持經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)元；山區(qū)氣候考察經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元；人工增雨作業(yè)維持經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元；防雷安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元；突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布系統(tǒng)維持經(jīng)費(fèi)38萬(wàn)元。
縣域發(fā)展其他事項(xiàng)資金7932萬(wàn)元：創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息30萬(wàn)元；黃桃推廣、宣傳經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；全國(guó)森林康養(yǎng)示范基地建設(shè)專項(xiàng)150萬(wàn)元；自然保護(hù)地整合優(yōu)化后續(xù)工作專項(xiàng)50萬(wàn)元；林業(yè)生態(tài)保護(hù)工程100萬(wàn)元；縣城區(qū)綠化專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；湘山公園免費(fèi)開放經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；炎帝陵旅游公交補(bǔ)貼50萬(wàn)元；城區(qū)亮化專項(xiàng)路燈電費(fèi)及維護(hù)費(fèi)247萬(wàn)元；項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；縣城公共設(shè)施支出（含市政設(shè)施維護(hù)費(fèi)100萬(wàn)元）1000萬(wàn)元；稅收征管經(jīng)費(fèi)1800萬(wàn)元；接待經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元；縣長(zhǎng)基金300萬(wàn)元；總預(yù)備費(fèi)1300萬(wàn)元；縣域發(fā)展其他事項(xiàng)資金1875萬(wàn)元；農(nóng)民工欠薪應(yīng)急周轉(zhuǎn)金100萬(wàn)元。
7.其他支出1749萬(wàn)元：提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1749萬(wàn)元（非三保支出）。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)預(yù)計(jì)安排支出48663萬(wàn)元：上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)12579萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬(wàn)元。
（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。
（三）政府性基金預(yù)算
2021年政府性基金收入預(yù)算為79182萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：污水處理費(fèi)收入116萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入79022萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入44萬(wàn)元。
2021年政府性基金預(yù)算收入79182萬(wàn)元加提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助收入422萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4764萬(wàn)元，減去污水處理費(fèi)收入調(diào)入一般公共預(yù)算116萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入41000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，全年可供安排的政府性基金預(yù)算收入為43252萬(wàn)元。
根據(jù)收支平衡的原則，相應(yīng)安排2021年政府性基金支出預(yù)算為43252萬(wàn)元。
1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入：增減掛項(xiàng)目支出20000萬(wàn)元、縣本級(jí)土地成本支出7000萬(wàn)元、土地報(bào)批費(fèi)用3000萬(wàn)元、政府性債務(wù)還本付息1927萬(wàn)元、返還九龍園區(qū)土地成本支出4920萬(wàn)元、返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地成本支出1175萬(wàn)元。
2.住建局自收自支人員經(jīng)費(fèi)44萬(wàn)元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為23255萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算 4869萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入160萬(wàn)元），機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算17363萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入8000萬(wàn)元），工傷保險(xiǎn)基金收入預(yù)算708萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算315萬(wàn)元。
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算由省統(tǒng)一編制，縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入165萬(wàn)元。職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由市級(jí)統(tǒng)籌統(tǒng)一編制，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金縣級(jí)本級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入336萬(wàn)元。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為21668萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算3976萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算17182萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算356萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算154萬(wàn)元，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算由省統(tǒng)一編制，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由市級(jí)統(tǒng)籌統(tǒng)一編制。
2021年預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)相抵，收大于支1587萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余16471萬(wàn)元。
三、開源節(jié)流，節(jié)用裕民，奮力推進(jìn)炎陵財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展
2021年是“十四五”開局之年，全縣財(cái)政工作將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)適應(yīng)新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)決落實(shí)中央關(guān)于“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，更好地服務(wù)和保障全縣發(fā)展改革穩(wěn)定大局，為全縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
?。ㄒ唬┝⒆阈滦蝿?shì)，在提升預(yù)算管理上實(shí)現(xiàn)新突破。根據(jù)當(dāng)前形勢(shì)預(yù)判，今后一段時(shí)間，財(cái)政整體上將面臨減收增支壓力，財(cái)政運(yùn)行 “緊平衡”將成為常態(tài)，財(cái)政必須在強(qiáng)化預(yù)算管理方面下硬功夫。一要強(qiáng)化預(yù)算管控。堅(jiān)持“以收定支”和零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，嚴(yán)把各道關(guān)口，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。二要強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束。三要強(qiáng)化績(jī)效管理。在整體預(yù)算安排和項(xiàng)目選擇上，以績(jī)效為導(dǎo)向，從源頭上控制沒有績(jī)效和低績(jī)效的項(xiàng)目。按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，該取消的取消、該整合的整合、該強(qiáng)化的強(qiáng)化，將有限的財(cái)力用在“刀刃”上。
?。ǘ┟鞔_新任務(wù)，在財(cái)政收入組織上展現(xiàn)新作為。加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理，依法合規(guī)組織財(cái)政收入，堅(jiān)決完成地方收入增長(zhǎng)6%的預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。一是加強(qiáng)稅源調(diào)查，摸清全縣財(cái)源情況，積極服務(wù)重點(diǎn)稅源，穩(wěn)固重點(diǎn)財(cái)源，確保重點(diǎn)企業(yè)稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是加強(qiáng)稅源管理，加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目監(jiān)管，尤其是加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)在炎陵而結(jié)算不在炎陵的企業(yè)稅收管理，防止稅源流失。三是建立綜合治稅平臺(tái)。加強(qiáng)綜合治稅、協(xié)稅護(hù)稅合力，細(xì)化征管措施，切實(shí)堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。
?。ㄈ┻m應(yīng)新常態(tài)，在落實(shí)過緊日子上體現(xiàn)新?lián)?dāng)。受疫情影響，2020年中央通過特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國(guó)債直達(dá)基層，短期內(nèi)我縣地方可用財(cái)力得到有效補(bǔ)充，但這是特殊時(shí)期的特殊政策，不可持續(xù)，隨著這些特殊支持政策的退出或退坡，我縣的財(cái)政收支平衡將更加艱難，因此必須落實(shí)政府過緊日子要求。一是當(dāng)好“鐵公雞”。要把錢用在刀刃上，可安排可不安排的項(xiàng)目一律不安排，從嚴(yán)從緊安排重點(diǎn)支出，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。二是打好“鐵算盤”。力求少花錢、多辦事，不該花的錢一毛不拔。三是牢牢守住“三?！钡拙€。優(yōu)化支出次序，按照“先基本支出，后項(xiàng)目支出”的原則，集中財(cái)力支持中央、省、市、縣重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革，守住“三?！钡拙€。四是牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)底線意識(shí)，堅(jiān)決控、著力還、加速轉(zhuǎn)、確?；?。
?。ㄋ模淞⑿吕砟睿谪?cái)源稅源培植上呈現(xiàn)新氣象。積極培植稅源，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)是增加財(cái)政收入，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力和社會(huì)公共服務(wù)能力的根本途徑。一是要樹立“項(xiàng)目興財(cái)”理念。用項(xiàng)目推動(dòng)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展來破解我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展瓶頸，在自身財(cái)力有限的情況下，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的撬動(dòng)作用，積極支持全縣各部門、單位包裝項(xiàng)目、儲(chǔ)備項(xiàng)目，向上爭(zhēng)資引項(xiàng)。二是引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)培植財(cái)源。要借鑒兄弟縣市區(qū)的做法，加大總部經(jīng)濟(jì)引進(jìn)力度，在關(guān)鍵時(shí)候手中有招，避免出現(xiàn)“臨時(shí)抱佛腳”的被動(dòng)局面。三是支持重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)發(fā)展涵養(yǎng)財(cái)源。扶持我縣重點(diǎn)行業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，培植涵養(yǎng)財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ)。
各位代表，新藍(lán)圖振奮人心，新征程催人奮進(jìn)。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大的有力監(jiān)督、縣政協(xié)的積極支持下，為炎陵綠色崛起、融合振興貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異的成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮！
