（湖南省）關(guān)于株洲市炎陵縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
炎陵縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月8日在炎陵縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
炎陵縣財(cái)政局局長(zhǎng) 陳貽芳
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告炎陵縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大會(huì)議精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升管理水平，牢牢守住“三?！钡拙€，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入完成情況：一般公共預(yù)算總收入完成78593萬(wàn)元（全口徑），為年初預(yù)算70300萬(wàn)元的111.8%，同比（下同）增長(zhǎng)25.34%。其中：稅收收入完成60050萬(wàn)元（全口徑），為年初預(yù)算56300萬(wàn)元的106.66%，增長(zhǎng)21.81%，占一般公共預(yù)算總收入的比重為76.41%；非稅收入完成18543萬(wàn)元，為年初預(yù)算14000萬(wàn)元的132.45%，增長(zhǎng)38.35%。地方收入完成46875萬(wàn)元，為年初預(yù)算41450萬(wàn)元的113.09%，增長(zhǎng)22.28%。其中：地方稅收收入完成28332萬(wàn)元，為年初預(yù)算27450萬(wàn)元的103.21%，增長(zhǎng)13.64%。地方稅收收入占地方收入的比重為60.44%，下降4.6個(gè)百分點(diǎn)。
支出完成情況：一般公共預(yù)算支出203845萬(wàn)元，比上年增加1795萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.89%。
按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出20960萬(wàn)元，同比（下同）下降37.78%；國(guó)防支出90萬(wàn)元，下降52.88%；公共安全支出6574萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.87%；教育支出30774萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.46%；科學(xué)技術(shù)支出15346萬(wàn)元，增長(zhǎng)350.29%；文化旅游體育與傳媒支出7718萬(wàn)元，增長(zhǎng)95.84%；社會(huì)保障和就業(yè)支出27172萬(wàn)元，下降4.58%；衛(wèi)生健康支出19938萬(wàn)元，下降3.79%；節(jié)能環(huán)保支出2939萬(wàn)元，下降22.88%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14208萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.34%；農(nóng)林水支出37880萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.37%；交通運(yùn)輸支出3876萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.95%；資源勘探工業(yè)信息等支出2628萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.03%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出745萬(wàn)元，下降48.87%；金融支出98萬(wàn)元，下降2%；自然資源海洋氣象等支出1212萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.01%；住房保障支出4589萬(wàn)元，下降16.4%；糧油物資儲(chǔ)備支出128萬(wàn)元，下降14.67%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1295萬(wàn)元，下降16.99%；債務(wù)付息支出5599萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%；其他支出76萬(wàn)元，下降98.59%。
按政府經(jīng)濟(jì)科目分類：機(jī)關(guān)工資福利支出35048萬(wàn)元，同比（下同）增長(zhǎng)12.39%；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出38585萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.67%；機(jī)關(guān)資本性支出（一）11014萬(wàn)元，下降33.63%；機(jī)關(guān)資本性支出（二）4960萬(wàn)元，增長(zhǎng)150.89%；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助34484萬(wàn)元，下降1.67%；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助2230萬(wàn)元，下降28.78%；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助4482萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.25%；對(duì)企業(yè)資本性支出41萬(wàn)元，上年無(wú)支出；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助26195萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.49%；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助11993萬(wàn)元，下降44.98%；債務(wù)利息及費(fèi)用支出5599萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.12%；其他支出29214萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.65%。
收支平衡情況：2022年全縣完成地方收入46875萬(wàn)元、加上上級(jí)補(bǔ)助收入146666萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22110萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12510萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39077萬(wàn)元、調(diào)入其他資金12774萬(wàn)元，構(gòu)成一般公共預(yù)算收入總計(jì)280012萬(wàn)元。
2022年全縣完成一般公共預(yù)算支出203845萬(wàn)元，加上上解支出6943萬(wàn)元、債務(wù)還本支出13614萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43160萬(wàn)元，構(gòu)成一般公共預(yù)算支出總計(jì)267562萬(wàn)元。
2022年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)和支出總計(jì)相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12450萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
收入完成情況：本級(jí)政府性基金收入完成23256萬(wàn)元，為年初預(yù)算62330萬(wàn)元的37.31%，同比下降56.26%。
支出完成情況：政府性基金支出61200萬(wàn)元，比上年減少5766萬(wàn)元，下降8.61%。
按功能科目分類：社會(huì)保障和就業(yè)支出483萬(wàn)元，下降32.35%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19338萬(wàn)元，下降16.16%；其他支出37351萬(wàn)元，下降8.04%；債務(wù)付息支出3780萬(wàn)元，增長(zhǎng)100.32%；抗疫特別國(guó)債安排的支出248萬(wàn)元，下降63.58%。
按政府經(jīng)濟(jì)科目分類：機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出1343萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%；機(jī)關(guān)資本性支出（一）16015萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.33%；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助29萬(wàn)元，增長(zhǎng)222.22%；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助33278萬(wàn)元，下降15.67%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助298萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；債務(wù)利息及費(fèi)用支出3780萬(wàn)元，增長(zhǎng)100.32%；其他支出6457萬(wàn)元，下降42.38%。
收支平衡情況：2022年全縣完成本級(jí)政府性基金預(yù)算收入23256萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1242萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36900萬(wàn)元、上年結(jié)余3846萬(wàn)元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算收入總計(jì)65244萬(wàn)元。
2022年全縣完成政府性基金預(yù)算支出61200萬(wàn)元，加上上解支出47萬(wàn)元、基金調(diào)出資金1553萬(wàn)元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算支出總計(jì)62800萬(wàn)元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入總計(jì)和支出總計(jì)相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2444萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
收入完成情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2006萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入2000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元。
支出完成情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本年未安排支出，調(diào)出到一般公共預(yù)算2000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6萬(wàn)元。
4.社?；痤A(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收入25838萬(wàn)元，上年結(jié)余14915萬(wàn)元，本年支出24149萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余16604萬(wàn)元。其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收入5991萬(wàn)元，上年結(jié)余10890萬(wàn)元；本年支出4338萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余12543萬(wàn)元；
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收入18202萬(wàn)元，上年結(jié)余1669萬(wàn)元，本年支出18257萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余1614萬(wàn)元；
（3）工傷保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌。本年收入1235萬(wàn)元，上年結(jié)余157萬(wàn)，本年支出1291萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余101萬(wàn)元；
（4）失業(yè)保險(xiǎn)基金本年收入410萬(wàn)元，上年結(jié)余2199萬(wàn)元，本年支出263萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余2346萬(wàn)元；
（5）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌。本年收入34220萬(wàn)元，本年支出33785萬(wàn)元。
（6）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌。本年收入6258萬(wàn)元，本年支出7128萬(wàn)元。
（7）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌。本年收入4774萬(wàn)元，本年支出15358萬(wàn)元。
5.政府債務(wù)情況
一般債務(wù)限額及余額情況：2021年末省核定全縣一般債務(wù)限額174200萬(wàn)元，2022年末182700萬(wàn)元，比上年末增加8500萬(wàn)元。
2021年末全縣一般債務(wù)余額170600萬(wàn)元，2022年末179100萬(wàn)元，比上年末增加8500萬(wàn)元。一般債務(wù)余額保持在限額之內(nèi)。
專項(xiàng)債務(wù)限額及余額情況：2021年末省核定全縣專項(xiàng)債務(wù)限額90800萬(wàn)元，2022年末127700萬(wàn)元，比上年末增加36900萬(wàn)元。
2021年末全縣專項(xiàng)債務(wù)余額90800萬(wàn)元，2022年末127700萬(wàn)元，比上年末增加36900萬(wàn)元。專項(xiàng)債務(wù)余額與限額持平。
政府債券還本付息情況：2022年政府債券還本付息支出22994萬(wàn)元，其中：債券還本支出13614萬(wàn)元（其中：再融資債券13610萬(wàn)元），付息支出9380萬(wàn)元。
（二）2022年財(cái)政主要工作成效
1.高質(zhì)量抓好組織收入。2022年地方收入完成46875萬(wàn)元，為年度預(yù)算41450萬(wàn)元的113.09%，同比增加8541萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.28％；地方稅收收入完成28332萬(wàn)元，為年度預(yù)算27450萬(wàn)元的103.21%，同比增加3401萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.64％。
2.高要求嚴(yán)把支出關(guān)口。一是按照先“三?！敝С?，后其他支出的庫(kù)款保障次序，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性的一般性支出，做好庫(kù)款系數(shù)預(yù)測(cè)，優(yōu)先保障基本民生、工資發(fā)放、其他正常運(yùn)轉(zhuǎn)資金需求，確?！叭！辟Y金不斷鏈。2022年各項(xiàng)民生支出16.06億元，占一般公共預(yù)算支出的78.79%，同比提升6.73個(gè)百分點(diǎn)。二是為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，2022年銜接資金和整合資金共投入19148萬(wàn)元，比上年17806萬(wàn)元增加1342萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.54%。三是通過(guò)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼97項(xiàng)，發(fā)放戶數(shù)289082戶，發(fā)放資金11498萬(wàn)元。其中：惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼85項(xiàng)，發(fā)放戶數(shù)240881戶，發(fā)放資金9963萬(wàn)元，鞏固脫貧成果類補(bǔ)貼12項(xiàng)，發(fā)放戶數(shù)48201戶，發(fā)放資金1535萬(wàn)元。
3.高標(biāo)準(zhǔn)深化財(cái)政改革。一是全面完成深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)視同縣級(jí)預(yù)算單位實(shí)施改革，撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)有資金賬戶，2022年4月正式實(shí)施。二是加快深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革。出臺(tái)了《炎陵縣縣屬國(guó)有企業(yè)重組改革實(shí)施方案》《炎陵縣縣屬國(guó)有企業(yè)重組改革整體方案》等文件，組建了炎陵縣神農(nóng)國(guó)有資本投資控股集團(tuán)有限公司，完成了集團(tuán)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)推選，設(shè)立了公司章程，基本完成了縣屬國(guó)有企業(yè)改革。
4.高強(qiáng)度防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，努力降低債務(wù)成本，目前我縣高息債務(wù)全部清零。全力化解債務(wù)，已完成總化債任務(wù)的42.67%，超額完成省里下達(dá)的任務(wù)，在株洲地區(qū)排名前列。2022年前三季度考核，我縣有兩個(gè)季度獲得先進(jìn)，獲市財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金100萬(wàn)元。
5.高效能推動(dòng)財(cái)源建設(shè)。一是大力盤(pán)活“三資”。2022年盤(pán)活三資6.7億元，其中：盤(pán)活資金2.8億元，盤(pán)活資產(chǎn)3.7億元，盤(pán)活資源0.2億元。盤(pán)活5家僵尸企業(yè)土地183.8畝，租賃企業(yè)土地30.36畝，完成139.07畝低效（空閑）土地處置工作，出租標(biāo)準(zhǔn)廠房10000平方米。二是全力落實(shí)助企紓困政策。緊緊把握穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取國(guó)家、省、市各類專項(xiàng)資金支持，直達(dá)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1600余萬(wàn)元；組織開(kāi)展銀企對(duì)接授信融資，2.83億元金融活水注入企業(yè)；落實(shí)中央新的組合式稅費(fèi)支持政策，全年對(duì)符合政策的企業(yè)“免、減、緩、退”稅收1.73億元。三是狠抓主體培育工作。2022年新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)7家，省、市專精特新“小巨人”企業(yè)9家，科技型中小企業(yè)達(dá)到45家，高新技術(shù)企業(yè)達(dá)到36家。全縣納稅200萬(wàn)元-500萬(wàn)元企業(yè)26戶、500萬(wàn)元以上企業(yè)24戶。
各位代表，雖然一年來(lái)的財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但同時(shí)也存在財(cái)政收支矛盾較為突出、暫付款消化難等問(wèn)題。我們將高度重視這些問(wèn)題，積極采取措施加以解決。
二、2023年財(cái)政收支預(yù)算草案
編制原則：預(yù)算編制應(yīng)保持與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相一致，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計(jì)劃相協(xié)調(diào)，與縣級(jí)財(cái)力相匹配的原則。堅(jiān)持量入為出，先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。健全完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”要求，壓減一般性支出。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，堅(jiān)持預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理，為更好地推進(jìn)縣域社會(huì)事業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。
（一）2023年預(yù)算編制情況
1.一般公共預(yù)算
收入預(yù)計(jì)：綜合考慮我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各方面因素，建議2023年一般公共預(yù)算地方收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)設(shè)定為5%，地方稅收收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)設(shè)定為10%。據(jù)此預(yù)計(jì)2023年一般公共預(yù)算總收入83752萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增加5159萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.56%。其中：稅收收入65752萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增加5702萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5%，占一般公共預(yù)算總收入的比重78.51%。預(yù)計(jì)地方收入49251萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增加2376萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.07%，其中：地方稅收收入31251萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增加2919萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%，占地方收入的比重為63.45%；非稅收入18000萬(wàn)元，較上年完成數(shù)減少543萬(wàn)元，下降2.93%。
收支安排：預(yù)計(jì)2023年地方收入49251萬(wàn)元，加上返還性收入4621萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付財(cái)力性補(bǔ)助收入50965萬(wàn)元、提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金28033萬(wàn)元、預(yù)估上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金11613萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12450萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入43160萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入5000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入7000萬(wàn)元、其他調(diào)入8000萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)220092萬(wàn)元，減去上解支出4070萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2023年可用于安排一般公共預(yù)算支出的收入為216023萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排2023年一般公共預(yù)算支出216023萬(wàn)元，其中：
保基本民生支出44671萬(wàn)元、保工資48148萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)4880萬(wàn)元、防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)9245萬(wàn)元、地方出臺(tái)的民生事項(xiàng)19770萬(wàn)元、縣本級(jí)專項(xiàng)10048萬(wàn)元、部門(mén)專項(xiàng)12259萬(wàn)元。
上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)安排支出55610萬(wàn)元。
其他上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出11392萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
收入預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)2023年本級(jí)政府性基金收入27810萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：污水處理費(fèi)收入142萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入27620萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入48萬(wàn)元。
收支安排：預(yù)計(jì)2023年本級(jí)政府性基金預(yù)算收入27810萬(wàn)元，加上提前下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助收入379萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2444萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)30633萬(wàn)元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算5000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2023年可用于安排政府性基金預(yù)算支出的收入為25633萬(wàn)元。
根據(jù)收支平衡的原則，相應(yīng)安排2023年政府性基金預(yù)算支出25633萬(wàn)元，其中：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出22762萬(wàn)元（增減掛項(xiàng)目支出1000萬(wàn)元、土地出讓成本支出16362萬(wàn)元、政府性債務(wù)還本付息5400萬(wàn)元）。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出48萬(wàn)元。
上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出379萬(wàn)元。
上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)安排支出2444萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
收入預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入7006萬(wàn)元，主要項(xiàng)目是：本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元。
根據(jù)收支平衡的原則，相應(yīng)安排2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出7006萬(wàn)元，其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算7000萬(wàn)元，解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出6萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入27738萬(wàn)元，其中財(cái)政補(bǔ)貼收入15967萬(wàn)元。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出24676萬(wàn)元，收支相抵，收大于支3062萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余17522萬(wàn)元。
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由省統(tǒng)一編制，縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入165萬(wàn)元。職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金由市級(jí)統(tǒng)籌統(tǒng)一編制，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入365萬(wàn)元。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，我們將在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)省、市財(cái)政部門(mén)及縣委縣政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，挖掘可持續(xù)發(fā)展的潛力，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）堅(jiān)持強(qiáng)基固本，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效。一要強(qiáng)化預(yù)算管控。堅(jiān)持“以收定支”和“零基預(yù)算”理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，嚴(yán)把各道關(guān)口，合理安排支出預(yù)算規(guī)模，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌配置資源能力，打通使用上級(jí)專項(xiàng)資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興資金，騰出財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求。二要強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無(wú)預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束。三要強(qiáng)化過(guò)“緊日子”思想。把過(guò)“緊日子”要求作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本原則。按省廳“三保”運(yùn)行橙色風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)要求，單位運(yùn)轉(zhuǎn)類專項(xiàng)壓減50%。四是為調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓收入的積極性，重新建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制結(jié)算事項(xiàng)，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)績(jī)效考核獎(jiǎng)、公用經(jīng)費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)等五項(xiàng)合并為體制結(jié)算收入，根據(jù)縣財(cái)政確定的結(jié)算辦法安排支出。
（二）堅(jiān)持生財(cái)有道，千方百計(jì)壯大財(cái)源實(shí)力。全力以赴抓收入，做大做優(yōu)財(cái)政“蛋糕”。一是深度“盤(pán)活”三資。在全面清查各單位擁有、管控的實(shí)物、債權(quán)、股權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、未來(lái)收益權(quán)等國(guó)有資產(chǎn)、資源的基礎(chǔ)上，按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則分類予以處置。二是尋找新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。充分利用我縣碳匯資源比較豐富的優(yōu)勢(shì)，積極爭(zhēng)取國(guó)家政策支持，盡早啟動(dòng)我縣碳匯項(xiàng)目和林業(yè)3P項(xiàng)目，贏得市場(chǎng)先機(jī)。三是用好用活上級(jí)政策。根據(jù)《湖南省自然資源廳關(guān)于印發(fā)〈進(jìn)一步強(qiáng)化用地要素保障服務(wù)若干措施〉的通知》（湘自資辦發(fā)〔2022〕35號(hào)），解決存量國(guó)有資產(chǎn)確權(quán)辦證難問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值和有效利用。
（三）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，持續(xù)深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革。一是優(yōu)化國(guó)有資本布局調(diào)整。高效整合國(guó)有資產(chǎn)資源，提升企業(yè)發(fā)展活力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，多渠道挖掘優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源注入，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)體量，推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。二是建立健全以管資本為主的縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)管體制。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)與國(guó)有企業(yè)管理，全面落實(shí)投資管理、重大事項(xiàng)管理、工資總額管控、國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬與考核管理、人力資源管理辦法，為炎陵縣國(guó)有企業(yè)監(jiān)管體制機(jī)制改革提供政策保障。
（四）堅(jiān)持底線思維，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是持續(xù)開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序整頓。以“績(jī)效管理提升年”為契機(jī)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，建立健全的長(zhǎng)效約束機(jī)制，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。二是扎實(shí)做好巡視、審計(jì)、專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。針對(duì)省委巡視、審計(jì)、專項(xiàng)檢查交辦的問(wèn)題，對(duì)標(biāo)對(duì)表，逐項(xiàng)逐條整改到位。三是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查，提前落實(shí)償債資金，按序時(shí)進(jìn)度完成化債任務(wù)。
（五）堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求。始終把政治建設(shè)擺在首要位置，始終做到以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政、政令財(cái)行、財(cái)隨政走，堅(jiān)守財(cái)政工作的基本原則、規(guī)矩和底線。一是以更高站位抓好政治建設(shè)。把學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的首要政治任務(wù)，自覺(jué)在全面學(xué)習(xí)、全面把握、全面落實(shí)上下功夫。二是以更實(shí)舉措推進(jìn)黨建與業(yè)務(wù)深度融合。圍繞中心、服務(wù)大局、推動(dòng)黨建與業(yè)務(wù)同頻共振。三是以更嚴(yán)要求加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，馳而不息糾“四風(fēng)”、改作風(fēng)、樹(shù)新風(fēng)。
各位代表，征程萬(wàn)里風(fēng)正勁，重任千鈞再奮蹄。2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大和各位人大代表監(jiān)督，虛心聽(tīng)取各位政協(xié)委員意見(jiàn)建議，勠力同心、創(chuàng)新實(shí)干、勇毅前行，為加快打造“三基地”、建成“三區(qū)”，建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新炎陵貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
名詞注釋：
[1]一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入即通常所指的“財(cái)政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《預(yù)算法》，改稱“一般公共預(yù)算收入”。全市一般公共預(yù)算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級(jí)收入三部分構(gòu)成。一般公共預(yù)算支出按照功能分類，包括一般公共服務(wù)支出、國(guó)防支出、公共安全、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保支出，教育、科技、文化、體育支出、衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)支出及其他支出等；按照經(jīng)濟(jì)分類，包括機(jī)關(guān)工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出等。
[2]政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
[3]國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
[4]社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
[5]預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，各級(jí)一般公共預(yù)算可以設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門(mén)用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預(yù)算管理，接受人大的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過(guò)一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)余收入以及盤(pán)活存量資金補(bǔ)充。
[6]“三?！敝С觯菏侵副；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。
[7]庫(kù)款系數(shù)：屬于省財(cái)政廳對(duì)市縣財(cái)政庫(kù)款的監(jiān)控指標(biāo)，計(jì)算公式為月度庫(kù)款余額/庫(kù)款月均流出額，庫(kù)款系數(shù)的安全區(qū)間為0.3-0.8，庫(kù)款0.1為保障紅線，低于0.1時(shí)，省將對(duì)市縣進(jìn)行約談。
[8]預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理：以預(yù)算項(xiàng)目為基本單元，所有預(yù)算支出都以預(yù)算項(xiàng)目形式納入預(yù)算管理，項(xiàng)目庫(kù)管理涉及預(yù)算管理全過(guò)程；項(xiàng)目庫(kù)與預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都建立直接聯(lián)系，動(dòng)態(tài)反應(yīng)項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等引起的項(xiàng)目信息變化；項(xiàng)目庫(kù)常態(tài)化開(kāi)放申報(bào)和儲(chǔ)備項(xiàng)目，實(shí)行預(yù)算項(xiàng)目跨年度滾動(dòng)管理和定期清理。
