（湖南?。╆P(guān)于株洲市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市本級財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于株洲市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市本級財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年12月30日在株洲市第十六屆人民代表大會第一次會議上
株洲市財政局局長 文專文
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告株洲市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年市本級財政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算[1]執(zhí)行情況
據(jù)快報反映（下同），1-11月，全市地方一般公共預(yù)算收入完成167.30億元，為年度預(yù)算的77.60%，同比增長0.23%，較2019年同期增長0.94%。全市地方稅收收入完成107.13億元，為年度預(yù)算的77.44%，同比增長0.93%，但較2019年同期下降4.98%（留抵退稅影響）。非稅收入完成60.17億元，為年度預(yù)算的77.89%，同比下降0.99%。預(yù)計2021年全市地方一般公共預(yù)算收入完成182.70億元，其中：地方稅收收入完成128.07億元。
1-11月，全市一般公共預(yù)算支出累計完成386.74億元，為年度預(yù)算的76.33%，同比增長3.55%。
（二）政府性基金預(yù)算[2]執(zhí)行情況。1-11月，全市政府性基金預(yù)算收入完成141.97億元，為年度預(yù)算的55.82%，下降19.92%。下降的主要原因是：土地市場持續(xù)低迷，全市國土收入下降20.50%。
1-11月，全市政府性基金預(yù)算支出累計完成174.69億元，為年度預(yù)算的61.42%，下降34.07%。下降的主要原因是：省級對我市發(fā)行專項債券額度較去年同期減少了49.50億元，剔除專項債因素，全市政府性基金預(yù)算支出同口徑下降16.20%。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算[3]執(zhí)行情況。1-11月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成6.28億元，為年度預(yù)算的27.77%，下降74.25%。下降快的主要原因是：去年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入超收18.20億元抬高同期基數(shù)，剔除超收因素后，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入增長1.51%。
1-11月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出累計完成4.78億元，為年度預(yù)算的21.60%，增長31.45%。
（四）社會保險基金預(yù)算[4]執(zhí)行情況。1-11月,全市社會保險基金預(yù)算收入完成84.66億元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險基金，下同），為年度預(yù)算的85.10%，增長9.80%。全市社會保險基金預(yù)算支出完成82.08億元，為年度預(yù)算的89.90%，增長1.50%。截至11月底，全市社會保險基金結(jié)余105.90億元。收入未達到序時進度的主要原因：城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳費期為每年9-12月，并集中在12月。
另外，按照要求，將經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況進行列述：
1. 經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。1-11月，經(jīng)開區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成9.47億元，為年度預(yù)算的77.49%。其中，地方稅收收入完成6.85億元，為年度預(yù)算的72.10%，同比下降12.37%。下降的主要原因是：土地及房地產(chǎn)市場低迷，主要地方稅種中的土地增值稅、耕地占用稅、契稅僅完成3.51億元，減收1.74億元，同比下降33.17%，支撐作用下滑明顯。預(yù)計經(jīng)開區(qū)全年完成地方一般公共預(yù)算收入11.13億元，同比下降4.41%，地方稅收收入8.91億元，同比增長1.34%。
1-11月，經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算支出累計完成10.73億元，為年度預(yù)算的74.70%，同比增長29.43%。預(yù)計全年一般公共預(yù)算支出累計完成13.08億元，為年初預(yù)算的91.09%。
2. 經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-11月，經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成13.14億元，為年度預(yù)算的51.72%，同比下降2.43%。下降的主要原因是：受疫情及經(jīng)濟形勢影響，大部分房產(chǎn)企業(yè)資金緊張，無力投入新項目。
1-11月，經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算支出累計完成24.32億元，為年度預(yù)算的86.02%，同比增長5.81%。
3. 經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。1-11月，經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3.18億元，為年度預(yù)算的98.89%，同比增長5.31%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出累計完成3.18億元，為年度預(yù)算的98.66%，同比增長5.41%。
4. 經(jīng)開區(qū)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-11月，經(jīng)開區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成1932萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，下同），為年度預(yù)算的113.65％，同比增長50.20%。社會保險基金預(yù)算支出累計完成1452萬元，為年度預(yù)算的94.30%，同比增長5.60%。截至11月底，社會保險基金結(jié)余6276萬元。
需要說明的是，上述數(shù)據(jù)為1-11月快報數(shù)據(jù)情況，在決算匯總后，我們再按規(guī)定向市人大常委會報告。
（五）市人大預(yù)算決議和主要財稅政策落實情況
今年以來，財政部門認真落實人大預(yù)算決議，推進實施提質(zhì)增效的積極財政政策，取得了較好成效。
1. 提高了收入質(zhì)量。堅持高位推動，建立市縣聯(lián)動、部門聯(lián)動溝通機制，市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次實地走訪、專項研討、批示指示，設(shè)立微信群實時點評，相關(guān)做法獲省財源辦肯定。堅持高效落實，結(jié)合市情實際，出臺了“116”行動方案[5]，明確了堵漏清收10條、培源增收10條和6項工作機制，并將年度增收任務(wù)分解到相關(guān)主管部門和各縣市區(qū)，建立起責(zé)任清單和任務(wù)清單。堅持高頻調(diào)度，建立財源建設(shè)工程聯(lián)席會議制度和“日報告、周會商、旬通報、月講評”工作機制，組建20人工作專班，統(tǒng)籌調(diào)度，傳導(dǎo)壓力，推動形成全市各級各部門齊抓共管財源建設(shè)的工作格局。特別是，11月以來，全市財稅部門按照“地方稅收收入實現(xiàn)正增長、地方稅收占比高于70%”的目標(biāo)，緊鑼密鼓組織稅收收入，取得了顯著成效。預(yù)計全年完成地方稅收128.07億元，實現(xiàn)正增長，地方稅收占比達到70.09%，同比提升7.50個百分點。
2. 保障了重點支出。1-11月，全市一般公共預(yù)算支出完成386.74億元，同比增長3.55%。其中：民生支出完成276.96億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為71.62%。人均公共服務(wù)支出[6]達到5366元，績效評估指標(biāo)得分在全省一類地區(qū)中排名第二。特別是，今年應(yīng)對來勢洶洶的“德爾塔”疫情，市本級緊急調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[7]1億元，全力做好了疫情防控資金保障工作。堅持“三?！盵8]支出優(yōu)先順序，建立起“定期報告+重點關(guān)注”的縣級“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系，有效完善了“三?！鳖A(yù)警機制，市級和各縣市區(qū)均未出現(xiàn)三保支出風(fēng)險，庫款系數(shù)[9]維持在合理區(qū)間。1-11月，全市完成“三保”一般公共預(yù)算支出188.36億元，為年度預(yù)算的92.90%。
3. 優(yōu)化了財政管理。作為全省預(yù)算管理一體化建設(shè)第一批試點市州，按時按質(zhì)完成了系統(tǒng)上線運行，全面提升了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，推行“不見面開標(biāo)”[10]，獲評了中國政府采購優(yōu)化營商環(huán)境卓越獎。啟動公共文化領(lǐng)域市與區(qū)財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，有力推進和完善了城區(qū)財政體制。出臺了水利建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等專項資金管理辦法，涉農(nóng)資金使用更為規(guī)范、更加高效。先后組織開展了社保資金、“一卡通”[11]、樓堂館所、津補貼、財政收入虛增等一系列清查核查，確保家底明晰，運行規(guī)范。
4. 提升了資金績效。完善績效目標(biāo)編報管理，2021年市本級預(yù)算單位整體支出和所有專項資金實現(xiàn)績效目標(biāo)覆蓋率100%。預(yù)算單位對資金的使用和管理情況全程自行跟蹤監(jiān)控，財政部門對500萬元以上的專項資金預(yù)算執(zhí)行進度及績效目標(biāo)實現(xiàn)情況進行監(jiān)管。加強績效自評，市本級預(yù)算單位自評覆蓋率100%，資金覆蓋率99.3%。常態(tài)化推進財政重點評價，評價領(lǐng)域從專項資金拓展到單位整體支出、政府購買服務(wù)、社?；稹糍Y金、政府性投資基金等，2021年評價項目37個，評價金額33.9億元。制度化推進績效“四評”[12]，評價領(lǐng)域從重大民生專項拓展到政府投資基金、重大政策等，形成預(yù)算績效管理合力。
5. 守住了風(fēng)險底線。截止11月底，全市綜合債務(wù)率[13]較上年末下降11個百分點，其中市本級下降16個百分點，各縣市區(qū)債務(wù)率均不同程度下降，全市債務(wù)風(fēng)險總體可控。經(jīng)測算，市本級年末債務(wù)風(fēng)險等級將維持在二類地區(qū)，蘆淞區(qū)風(fēng)險等級預(yù)計由一類下降到二類，其余各縣市區(qū)風(fēng)險等級均維持上年末水平。積極推進政府隱性債務(wù)化解，爭取財政部建制縣置換債[14]支持，我市超額完成年度化解任務(wù)。通過“六個一批” [15]、市級平滑基金等方式，穩(wěn)妥平滑債務(wù)風(fēng)險，今年以來我市未發(fā)生一起債務(wù)風(fēng)險事件。全力推進高息債務(wù)置換，全年置換進度達到95.83%。
在財政改革和管理取得積極進展的同時，我們也清醒認識到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀況突出；部分支出還不夠精準(zhǔn)有效，一些領(lǐng)域存在固化僵化現(xiàn)象；償債壓力較大，債務(wù)風(fēng)險防控任務(wù)艱巨；現(xiàn)代財稅體制建設(shè)還需加快，財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠，等等。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，認真研究，強化舉措，努力加以解決。
二、2022年市本級財政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實中央和省、市各項決策部署，堅持穩(wěn)增長與防風(fēng)險并重、?？偭颗c提質(zhì)量并重、抓改革與惠民生并重。繼續(xù)實施積極的財政政策，開源節(jié)流、提質(zhì)增效，全力服務(wù)“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳌猿稚斢械?、用財有方，提高財政資源配置效率和資金使用效益；堅持政府過“緊日子”、精打細算，切實加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保重點保民生；堅持改革創(chuàng)新，不斷深化財稅體制改革，創(chuàng)新財政管理方式，強化預(yù)算約束和績效管理；堅持底線思維，完善政府債務(wù)管理機制，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。努力打造發(fā)展財政、民生財政、實干財政、法治財政，為深入實施“三高四新”戰(zhàn)略，全力培育制造名城、建設(shè)幸福株洲，加快建設(shè)現(xiàn)代化新株洲貢獻財政力量。
按照上述指導(dǎo)思想，2022年市本級財政預(yù)算管理的總體思路是：突出一個主題，守住兩條底線，推進三項改革，打造“四型財政”，聚焦五大重點。突出一個主題，就是全力推進財政高質(zhì)量發(fā)展，為培育制造名城賦能，為建設(shè)幸福株洲助力；守住兩條底線，就是守住“三?！敝С龅拙€，守住債務(wù)風(fēng)險底線；推進三項改革，就是項目全生命周期管理、預(yù)算全范圍覆蓋、績效全過程監(jiān)控；打造四型財政，就是打造發(fā)展財政、民生財政、實干財政、法治財政；聚焦五大重點，就是聚焦全口徑、統(tǒng)籌、緊平衡、標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)字賦能等五大重點領(lǐng)域的工作，相應(yīng)加強財政管理，著力提升財政治理效能。
2022年市本級財政預(yù)算編制情況如下：
（一）一般公共預(yù)算：綜合考慮全省預(yù)期增長目標(biāo)和我市經(jīng)濟社會發(fā)展各方面因素，2022年市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長目標(biāo)為8%，其中：地方稅收增長10%。預(yù)計市本級地方一般公共預(yù)算收入為 45.59億元。
地方收入形成的財力54.99億元加上級補助收入28.55億元、下級上解收入3.47億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.9億元、經(jīng)開區(qū)和市屬國企上繳置換債券與專項債券利息3億元，調(diào)入財力15.6億元，其他列收列支財力10.13億元，減上解上級支出5.25億元、補助下級支出3.19億元，預(yù)計2022年市本級一般公共預(yù)算總財力為117.2億元，比2021年年初預(yù)算減少14.01億元，主要原因是收到的上級提前下達轉(zhuǎn)移支付減少。其中可支配財力94.57億元，同比增加4.46億元。
按照收支平衡的原則，使用當(dāng)年財力安排一般公共預(yù)算支出117.2億元，比2021年年初預(yù)算減少14.01億元。
另外，上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)預(yù)計安排支出9.3億元，2022年一般公共預(yù)算總支出為126.5億元。
（二）政府性基金預(yù)算：2022年市本級政府性基金財力預(yù)計為73.54 億元，比2021年年初預(yù)算減少9.54億元，主要原因是國土收入計劃減少。其中：可支配財力12.81億元，同比增加2685萬元。列收列支財力60.73 億元，同比減少9.81億元。政府性基金預(yù)算支出安排73.54 億元，比2021年年初預(yù)算減少 9.54億元。
另外，上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)預(yù)計安排支出10 億元，2022年政府性基金預(yù)算總支出為83.54 億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算：根據(jù)納入2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算編制的27家企業(yè)經(jīng)營情況測算，2022年市本級國有資本經(jīng)營收入為13831萬元，加上級提前下達轉(zhuǎn)移支付1304萬元，國有資本經(jīng)營收入共計15135萬元；支出安排15135萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6995萬元，上繳省社保基金支出660萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出7480萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算：納入2022年社?；痤A(yù)算編制范圍的為5項基金，即失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；鸷蜋C關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2022年市本級社會保險基金收入預(yù)算69.33億元，支出預(yù)算66.22億元，本年收支結(jié)余3.1億元，年末滾存結(jié)余預(yù)計為82.4億元。
（五）具體支出安排情況：2022年市本級財政總支出預(yù)算為210.04億元。其中：一般公共預(yù)算支出126.5億元，政府性基金預(yù)算支出83.54億元。
1.保人員工資支出安排30.14億元，比上年預(yù)算減少559萬元。其中：人員增加以及正常職務(wù)職級晉升相應(yīng)增加人員經(jīng)費5232萬元。因公務(wù)員醫(yī)療補助滾存結(jié)余較大，2022年暫停安排5%的公務(wù)員醫(yī)療補助相應(yīng)減少人員經(jīng)費5791萬元。增減相抵后比上年減少559萬元。
2. 保機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費安排11.45億元，比上年增加3766萬元。其中：對市直部門預(yù)算單位人均運轉(zhuǎn)經(jīng)費高于5萬不超過10萬（含10萬）的按照不低于5%、高于10萬元的按照不低于10%進行壓減，共計壓減機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費3737萬元。因協(xié)輔警待遇提標(biāo)增加2553萬元、中職免學(xué)費資金和助學(xué)金增加1556萬元。另外，對個別增加職能職責(zé)的單位和財務(wù)管理規(guī)范、運轉(zhuǎn)確實較為困難的單位酌情予以調(diào)整。
3.?；久裆С?3.31億元，比上年增加9486.61萬元。主要包括：機關(guān)社保養(yǎng)老及職業(yè)年金財政補助資金5億元；教育專項經(jīng)費3.11億元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助6738萬元；城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵經(jīng)費5000萬元；住房公積金增值收益補充廉租住房建設(shè)資金5000萬元；推進取消藥品加成改革專項經(jīng)費2841萬元；困難群眾救助補助資金2400萬元；基本公共衛(wèi)生市級補助及考核經(jīng)費1620萬元；城區(qū)老人高齡補貼市級財政補助資金1100萬元。
4.保必須安排的剛性支出45.78億元，比上年增加5.71億元。
（1）保政府債務(wù)利息和PPP政府付費支出安排19.88億元，比上年增加1.28億元，同口徑增加2.55億元。
（2）保障城市正常運轉(zhuǎn)必需的支出9.04億元，比上年增加5236.04萬元。主要包括：污水、污泥處理運行經(jīng)費1.5億元；公交、智軌營運成本補貼（含智軌回購費用）1.35億元；長株潭城際鐵路運營補貼9000萬元；南郊垃圾填埋場滲瀝液處理服務(wù)費2500萬元；新建固體廢物填埋場生活垃圾應(yīng)急填埋服務(wù)費1173.6萬元；下縣公路管養(yǎng)轉(zhuǎn)移支付資金4222.82萬元；支付歷年工程欠款4000萬元；城區(qū)公用電費4000萬元；社區(qū)經(jīng)費補助專項3970萬元；市政道路及道路空洞檢測、排水、橋梁等設(shè)施巡查養(yǎng)護和檢測資金3100萬元；公園管養(yǎng)經(jīng)費2668.9萬元；新能源公交車購置補貼2400萬元；城區(qū)生活垃圾處理專項經(jīng)費2283萬元；節(jié)點廣場、休閑廣場維護經(jīng)費及湘江義務(wù)救援、涉鐵涉改經(jīng)費2069萬元；城區(qū)照明設(shè)施日常管理維護2000萬元；規(guī)劃編制費1670萬元；一線環(huán)衛(wèi)臨聘工人待遇保障專項經(jīng)費1800萬元；城市管理信息采集管理經(jīng)費1200萬元；南郊滲濾液處理站擴容改造項目尾水外排管道建設(shè)費用1200萬元；公共自行車運營維護更新及網(wǎng)絡(luò)運營費1200萬元；“四好農(nóng)村路”、農(nóng)村公路建設(shè)和管養(yǎng)市級配套資金1000萬元；施工圖審查政府購買服務(wù)1000萬元；餐廚廢棄物處理專項經(jīng)費1000萬元；保障性住房維護管理費用1000萬元。
（3）保重點領(lǐng)域支出16.86億元，比上年增加3.91億元。其中：
“三個高地”建設(shè)專項安排9.76億元，比上年預(yù)算增加3.13億元，主要包括：“三高四新”財源建設(shè)專項安排6000萬元；重點項目等政策兌現(xiàn)資金1.5億元；鄉(xiāng)村振興專項8000萬元；經(jīng)濟信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金7500萬元；科技發(fā)展專項經(jīng)費5500萬元；促進房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展優(yōu)惠政策兌現(xiàn)5578萬元；產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金5000萬元；規(guī)劃配套費政策性返退支出3000萬元；現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金3000萬元；文化旅游發(fā)展專項資金3000萬元（含神農(nóng)大劇院運營補助）；航空會展專項經(jīng)費900萬元；發(fā)展資本市場政策兌現(xiàn)資金1500萬元；金融業(yè)發(fā)展專項資金1440萬元；林業(yè)生態(tài)保護修復(fù)及發(fā)展專項1300萬元；縣市區(qū)績效考核獎勵1100萬元；招商、外貿(mào)政策兌現(xiàn)資金2000萬元；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款基金1000萬元。
其他重點專項7.1億元，比上年增加0.78億元。主要包括：總預(yù)備費2.2億元；稅務(wù)征收經(jīng)費1.5億元；人才隊伍建設(shè)專項經(jīng)費3000萬元；中南大學(xué)湘雅醫(yī)學(xué)院附屬株洲醫(yī)院合作項目經(jīng)費1000萬元；銜接推進鄉(xiāng)村振興有效銜接補助資金2620萬元；城區(qū)均衡性轉(zhuǎn)移支付1500萬元；煤礦虧損補貼及職工安置補貼1120萬元；雙高校建設(shè)經(jīng)費1000萬元；淘汰落后產(chǎn)能補貼1000萬元。
以上四大類剛性支出共計100.68億元，比上年增加6.98億元。
5.其他事業(yè)發(fā)展專項支出6.7億元，比上年減少4720萬元。主要包括：水利建設(shè)專項經(jīng)費3302.4萬元；市直單位辦公用房維修改造資金2750萬元；創(chuàng)建國家生態(tài)園林城市建設(shè)經(jīng)費2550萬元；城管考評獎勵資金2130萬元；集中辦公物業(yè)管理費2000萬元；殘疾人事業(yè)發(fā)展項目1142萬元；宗地評估費1000萬元；重點項目前期經(jīng)費1200萬元。
另外，調(diào)整取消已完工或已到期項目36個，減少項目預(yù)算支出1.77億元。
6.“151”平臺轉(zhuǎn)型化債支出安排22.5億元。
7.上級轉(zhuǎn)移支付列收列支安排支出22.65億元。
8.國土征收成本及其他列收列支安排支出38.21億元。
9.上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)預(yù)計安排支出19.3億元。
（六）擬使用新增一般債券資金安排項目情況：2022年市本級擬使用新增一般債券安排支出7.4億元，用于落實中央、省、市重點工作部署。為加快實施，已提前做好項目準(zhǔn)備，待省財政廳正式下達額度后，將按規(guī)定及時提請市人大常委會審查批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整方案。具體項目是：年度基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金1.5億元，廉租房、公租房項目建設(shè)資金1.47億元,新建固體廢物填埋場500米防護距離搬遷經(jīng)費7961萬元，田心片區(qū)提質(zhì)改造項目5000萬元；新華橋拆除重建工程4800萬元，老舊小區(qū)專項整治經(jīng)費3000萬元，市實驗學(xué)校、特殊教育學(xué)校搬遷經(jīng)費2000萬元，市疾病預(yù)防控制中心新建項目（一期）建設(shè)經(jīng)費1000萬元，西湖排漬站建設(shè)經(jīng)費1000萬元，株洲市博物館、美術(shù)館搬遷經(jīng)費600萬元，株洲市中心醫(yī)院田心院區(qū)提質(zhì)改造建設(shè)資金500萬元。
（七）績效評價結(jié)果運用情況
2021年，市財政共對33個專項資金、3個基金和1個部門整體支出進行了績效評價（包括6個“四評”項目），其中：評價結(jié)果為“優(yōu)”或“良”的有12個，占比32%；評價結(jié)果為“中”的有24個，占比65%；評價結(jié)果為“差”的1個，占比3%。在審核2022年預(yù)算時，根據(jù)績效評價結(jié)果，對績效評價結(jié)果為“優(yōu)”或“良”的項目支出在上年預(yù)算數(shù)基礎(chǔ)上增加安排2245萬元，對績效評價結(jié)果為“中”的項目支出在上年預(yù)算數(shù)基礎(chǔ)上壓減2963.6萬元。
另外，按照要求，將2022年經(jīng)開區(qū)財政收支預(yù)算簡要報告如下：
2022年，經(jīng)開區(qū)地方一般公共預(yù)算收入計劃安排12.76億元，增長9%。政府性基金收入計劃安排34.6億元。預(yù)計可實現(xiàn)財力46.84億元，其中：一般公共預(yù)算財力12.24億元，政府性基金財力34.6億元。按照收支平衡原則，2022年支出安排46.84億元，其中：一般公共預(yù)算支出12.24億元，政府性基金支出34.6億元。
三、扎實做好2022年財政改革和預(yù)算管理工作
2022年是黨的二十大召開之年，也是落實市第十三次黨代會精神開局之年，做好財政工作意義重大。全市財政工作將堅定不移貫徹新發(fā)展理念，把思想和認識統(tǒng)一到中央和省市對全年經(jīng)濟形勢的判斷和經(jīng)濟工作的部署上，科學(xué)謀劃，精準(zhǔn)施策，確保實現(xiàn)全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）加強財源建設(shè)，推動財政收入高質(zhì)量增長。緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展主線，實施服務(wù)“三高四新”財源建設(shè)工程[16]，突出抓好“116”專項行動落實，做大做強主體稅源，加力培育新興稅源，加大對市縣財源建設(shè)的引導(dǎo)激勵，逐步提升稅收收入占地區(qū)生產(chǎn)總值比重，增加經(jīng)濟增長的“含金量”。完善對縣市區(qū)財源建設(shè)考核辦法，優(yōu)化對新增稅源的考核導(dǎo)向，確保財源建設(shè)實效。規(guī)范稅收征管，壓實涉稅部門源頭管稅、協(xié)稅護稅責(zé)任，做到堵漏清收、應(yīng)收盡收，嚴(yán)禁收取過頭稅。積極穩(wěn)妥推進非稅收入征管劃轉(zhuǎn)工作，強化部門協(xié)同共治，提高征管效率，降低征管成本，確保非稅收入及時足額繳入國庫。加快市本級與縣市區(qū)綜合治稅平臺一體化建設(shè)，以財稅綜合信息平臺為依托，通過“數(shù)據(jù)-資源-財源”的轉(zhuǎn)化，不斷提升綜合治稅工作的成效。
（二）加強財政改革，推動財政治理效能新提升。加強全口徑預(yù)算管理，在規(guī)范財政撥款和財政專戶管理資金基礎(chǔ)上，將事業(yè)收入、經(jīng)營收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、投資收益等單位資金全部納入預(yù)算管理。加強政府性資源統(tǒng)籌管理，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加大政府債券與預(yù)算資金的統(tǒng)籌力度，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、行政事業(yè)單位存量資產(chǎn)等各類存量資源清理盤活力度，集中資金投向。推進財政支出標(biāo)準(zhǔn)化[17]，探索建立以基本支出標(biāo)準(zhǔn)、項目支出標(biāo)準(zhǔn)、重大基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)為主體的財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系。依托預(yù)算管理一體化建設(shè)，推進項目全生命周期管理[18]改革，重點完善預(yù)算項目庫建設(shè)，并實行滾動管理、動態(tài)調(diào)整。采取指定評價、“雙隨機”等方式，加強對專項資金、重大投資項目以及國有資本資產(chǎn)使用等重點領(lǐng)域的績效管理，探索財政支出未來收益評估，并將績效結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接，低效無效資金一律削減或取消。
（三）加強支出保障，切實兜牢“三?！钡拙€。強化預(yù)算管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化支出次序，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序?！叭！敝С霰Ｕ县?zé)任落實不到位的地區(qū)，除應(yīng)對突發(fā)事件支出外，一律不得安排資金用于其他支出事項。建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機制，大力壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出，從嚴(yán)從緊審核部門項目申報，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。加強對庫款管理情況的統(tǒng)一監(jiān)測和預(yù)警，確保財政庫款保障水平不低于0.3的警戒線。
（四）加強機制創(chuàng)新，切實防范政府債務(wù)風(fēng)險。規(guī)范政府投資行為，從嚴(yán)審批政府投資項目，嚴(yán)格落實“無預(yù)算不立項，無來源不開工”，所有政府投資項目必須明確建設(shè)資金來源，經(jīng)投融資決策委員會審定后再列入年度政府投資計劃，確保隱性債務(wù)不新增。嚴(yán)格落實“一債一策” [19]機制，平臺公司和縣市區(qū)對到期債務(wù)提前3個月落實償債資金來源，對于償債資金有缺口確需市級層面統(tǒng)籌支持的，必須提前1個月向市委市政府正式提交債務(wù)風(fēng)險緩釋申請。從嚴(yán)審批新增融資，嚴(yán)控年融資成本7%以上的融資，嚴(yán)禁新增年融資成本8%以上的高息債務(wù)。完善“政銀企”溝通協(xié)調(diào)機制[20]，落實《關(guān)于降低國有企業(yè)融資成本 提高政府性資金綜合效益的若干政策措施》，提高地方金融機構(gòu)參與化債工作積極性，確保風(fēng)險事件不發(fā)生。
（五）加強預(yù)算編審，更好服務(wù)人大預(yù)算審查監(jiān)督。全面落實“審核預(yù)算重點由平衡狀態(tài)、赤字規(guī)模向支出預(yù)算和政策拓展”改革要求，認真聽取吸納人大代表和社會各界意見建議，緊緊圍繞落實市委、市政府重大決策部署，改進預(yù)算報告和草案編制工作，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。主動向市人大報告國有資產(chǎn)、預(yù)算績效、政府債務(wù)管理等重大改革工作，積極配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、績效“四評”等工作，更好服務(wù)人大預(yù)算審查監(jiān)督，形成互促互進的良好局面。
各位代表，百年征程風(fēng)正勁，重任在肩再啟航。我們將在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的指引下，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下，緊盯“三高四新”戰(zhàn)略目標(biāo)，始終以新思想領(lǐng)航定向，砥礪前行、真抓實干，為全力培育制造名城、建設(shè)幸福株洲，加快推進高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)富饒美麗幸?，F(xiàn)代化新株洲貢獻財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
名詞注釋：
[1]一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入即通常所指的“財政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《預(yù)算法》，改稱“一般公共預(yù)算收入”。全市一般公共預(yù)算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級收入三部分構(gòu)成。一般公共預(yù)算支出按照功能分類，包括一般公共服務(wù)支出、國防支出、公共安全、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保支出，教育、科技、文化、體育支出、衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)支出及其他支出等；按照經(jīng)濟分類，包括機關(guān)工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出等。
[2]政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
[3]國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
[4]社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
[5]“116”行動方案：第一個“1”是指開展10項“堵漏清收”攻堅行動，第二個“1”是指抓好10項“培源增收”促進行動，“6”是指建立和強化6項工作機制。
[6]人均公共服務(wù)支出：是指財政公共服務(wù)支出與同期常住平均人口之比。包括財政支出中的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、文化體育與傳媒、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、住房保障、災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出。
[7]預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，各級一般公共預(yù)算可以設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預(yù)算管理，接受人大的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)余收入以及盤活存量資金補充。
[8]“三?！敝С觯菏侵副＿\轉(zhuǎn)、保工資、?；久裆闹С?。
[9]庫款系數(shù)：屬于省財政廳對市縣財政庫款的監(jiān)控指標(biāo)，計算公式為月度庫款余額/庫款月均流出額，庫款系數(shù)的安全區(qū)間為0.3-0.8，庫款0.1為保障紅線，低于0.1時，省將對市縣進行約談。
[10]政府采購“不見面開標(biāo)”：2021年，我市開發(fā)建設(shè)了公共資源交易政府采購不見面開標(biāo)系統(tǒng)，對政府采購項目實行網(wǎng)上投標(biāo)、實時直播開標(biāo)、供應(yīng)商在線互動，切實降低了投標(biāo)成本，為市場主體參與政府采購提供了最大便利。
[11]“一卡通”：是指在保持財政補貼政策不變、項目不變、標(biāo)準(zhǔn)不變的基礎(chǔ)上，直接兌付到人到戶的惠民惠農(nóng)財政補貼資金通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放（社會保險待遇發(fā)放及管理等中央和省另有規(guī)定的除外）。目前，我市納入“一卡通”系統(tǒng)管理的惠民惠農(nóng)補貼項目166個，涉及農(nóng)業(yè)、水利、教育、民政、醫(yī)療等方面。
[12]績效“四評”：是指單位自我評估、財政綜合評價、審計或第三方政策性公開評審、人大審查和民主評議。
[13]綜合債務(wù)率：計算公式為（政府債務(wù)余額+隱性債務(wù)余額+關(guān)注類債務(wù)+暫付款）/綜合財力，為評估債務(wù)風(fēng)險等級的依據(jù)。
[14]建制縣置換債：是指2019年-2020年財政部針對建制縣試點發(fā)行的隱性債務(wù)置換債券。
[15]“六個一批” ：是指省委、省政府明確的債務(wù)風(fēng)險緩釋措施，主要包括自接自盤（銀接銀）、替接他盤（銀接非銀）、延期回售、發(fā)新還舊、債務(wù)重組、債轉(zhuǎn)股。
[16]“三高四新”財源建設(shè)工程：根據(jù)市人民政府辦公室2021年7月19日印發(fā)《關(guān)于服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設(shè)工程的意見》（株政辦發(fā)〔2021〕6號）文件精神，通過實施重點產(chǎn)業(yè)稅收提升計劃、骨干稅源企業(yè)培育計劃、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)計劃、縣市區(qū)稅收收入上臺階計劃，穩(wěn)步提升我市財政收入的質(zhì)量和效益。
[17]財政支出標(biāo)準(zhǔn)化：為了在財政預(yù)算管理中獲得最佳秩序，運用標(biāo)準(zhǔn)化的原理，對財政資金預(yù)算編審活動進行科學(xué)的總結(jié)，形成管理規(guī)范，用以指導(dǎo)財政和部門更有效地從事財政預(yù)算編審活動。
[18]預(yù)算項目全生命周期管理：以預(yù)算項目為基本單元，所有預(yù)算支出都以預(yù)算項目形式納入預(yù)算管理，項目庫管理涉及預(yù)算管理全過程；項目庫與預(yù)算管理的各個環(huán)節(jié)都建立直接聯(lián)系，動態(tài)反應(yīng)項目預(yù)算調(diào)整調(diào)劑等引起的項目信息變化；項目庫常態(tài)化開放申報和儲備項目，實行預(yù)算項目跨年度滾動管理和定期清理。
[19]“一債一策”：是指提前謀劃下一年度債務(wù)到期情況，明晰每筆到期債務(wù)的金額、時間、債權(quán)人和債權(quán)類型，形成本地區(qū)到期債務(wù)明細清單。根據(jù)到期債務(wù)清單，結(jié)合本地區(qū)實際，明確每筆到期債務(wù)的化債措施、資金來源和責(zé)任單位，科學(xué)編制債務(wù)償還計劃，精準(zhǔn)制定應(yīng)對預(yù)案。
[20]“政銀企”溝通協(xié)調(diào)機制：是指由市政府牽頭相關(guān)部門參與，金融機構(gòu)、企業(yè)參加，定期會商研究金融等相關(guān)工作機制。
