（湖南?。╆P(guān)于衡陽市蒸湘區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于蒸湘區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年3月30日在衡陽市蒸湘區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
蒸湘區(qū)財(cái)政局局長 何湘衡
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．財(cái)政收入完成情況。2021年我區(qū)完成一般公共預(yù)算收入23.26億元，同比增長8.67%。其中完成非稅收入1.15億元，同比下降6.3%；完成稅收收入22.11億元，同比增長9.58%，稅收總量穩(wěn)居全市第一。
按考核口徑統(tǒng)計(jì)，完成市區(qū)兩級(jí)一般公共預(yù)算收入12.22億元，同比增長10.48%，增幅位居全市第二，圓滿完成上級(jí)政府下達(dá)的稅收考核任務(wù)。其中完成稅收收入11.31億元，同比增長12.26%。完成區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入4.55億元，同比增長6.5%，增幅位居全市第一，超出年初預(yù)算目標(biāo)數(shù)0.48個(gè)百分點(diǎn)，圓滿完成年初預(yù)算收入目標(biāo)。
根據(jù)初步結(jié)算，2021年我區(qū)地方一般公共預(yù)算收入4.55億元，上級(jí)固定性返還補(bǔ)助收入0.4億元，一般性轉(zhuǎn)移支付及區(qū)級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金4.12億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.78億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.42億元，收回存量資金調(diào)入0.35億元，調(diào)入資金0.01億元，一般債券及置換債券資金0.9億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.68億元，區(qū)級(jí)收入總計(jì)13.21億元。
2．財(cái)政支出完成情況。2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出11.64億元，上解支出0.39億元，置換債券還本支出0.49億元，超收收入補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.02億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.67億元，全年區(qū)級(jí)支出總計(jì)13.21億元。
2021年一般公共預(yù)算收支兩抵，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡，具體以市財(cái)政最終結(jié)算數(shù)為準(zhǔn)。
3 . 其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2020年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為0.68億元，2021年從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入一般公共預(yù)算0.68億元。2021年底區(qū)財(cái)政收回各預(yù)算單位上年度存量資金0.29億元，當(dāng)年超收收入0.02億元，合計(jì)0.31億元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2021年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為0.31億元，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)政府性基金收入1.9億元。全區(qū)政府性基金支出1.89億元，當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)0.01億元，共計(jì)1.9億元。全年政府性基金預(yù)算執(zhí)行實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入0.02億元，全區(qū)國有資本經(jīng)營支出0.02億元，主要是上級(jí)專項(xiàng)收入及對(duì)應(yīng)支出。
（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)共完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入0.79億元，支出0.97億元，當(dāng)年結(jié)余為負(fù)0.18億元，累計(jì)結(jié)余0.58億元。
（五）地方政府法定債務(wù)情況
截至2021年12月31日，我區(qū)法定政府債務(wù)總規(guī)模為7.14億元，控制在省級(jí)政府給予的債務(wù)限額內(nèi)。其中一般債券余額為4.1億元，專項(xiàng)債券余額為3.04億元（含抗疫特別國債0.27億元）。全年法定政府債務(wù)還本付息總額為0.68億元。2021年新增一般債券0.41億元，主要用于中平小學(xué)建設(shè)、農(nóng)村公路提質(zhì)改造等公益項(xiàng)目。新增專項(xiàng)債券1.7億元，主要用于城區(qū)老舊小區(qū)改造、楊柳城市停車場、雨母山智能停車場等項(xiàng)目建設(shè)。
二、2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）力保市場主體，全力支持“疫情防控”
2021年區(qū)財(cái)政全面支持防疫工作，統(tǒng)籌醫(yī)?；?、上級(jí)補(bǔ)助及本級(jí)資金共計(jì)0.24億元用于支持疫苗接種。同時(shí)為保住市場主體、助力經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，在各方面共同努力下，減稅降費(fèi)措施有力落實(shí)，全年新增減稅降費(fèi)約1.6億元，實(shí)現(xiàn)了“放水養(yǎng)魚”“水多魚多”的良性循環(huán)。
（二）強(qiáng)化兜底保障，全力答好“民生考卷”
2021年全區(qū)民生支出9.9億元，占一般公共預(yù)算支出的85%，為我區(qū)民生領(lǐng)域的大力發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的保障。其中通過財(cái)政惠民惠農(nóng)“一卡通”平臺(tái)發(fā)放補(bǔ)貼83項(xiàng)，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼資金0.64億元，同比增長22.58%；全年教育支出達(dá)到2.47億元，撥付全區(qū)教師人員經(jīng)費(fèi)共計(jì)1.4億元，發(fā)放困難學(xué)生生活補(bǔ)助75萬元，安排中平小學(xué)項(xiàng)目建設(shè)資金0.15億元，有力地化解了我區(qū)日益緊張的學(xué)位壓力，推動(dòng)了義務(wù)教育事業(yè)的發(fā)展。全年安排“三保”支出9.09億元，“三?！毙枨髴?yīng)保盡保，未產(chǎn)生任何“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。
（三）加大資金投入，全力助推“戰(zhàn)役攻堅(jiān)”
一是有力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2021年財(cái)政農(nóng)林水事務(wù)支出共計(jì)0.91億元，財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金0.21億元，較去年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金增加了0.03億元，增幅15.6%，涉及項(xiàng)目67個(gè)，各類項(xiàng)目均達(dá)到績效目標(biāo)申報(bào)任務(wù)量。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全年生態(tài)環(huán)保投入達(dá)0.19億元，其中上級(jí)資金0.16億元，占比83.9%，主要用于水污染防治、生活污水處理、高污染工廠拆除等方面。三是著力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)初步測算，目前我區(qū)政府債務(wù)率約為64.67%，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)為相對(duì)安全，安全程度位于全市前列。
（四）強(qiáng)化財(cái)政管理，全力提升“資金效能”
一是規(guī)范政府采購預(yù)算管理。充分運(yùn)用政府采購網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)年初采購預(yù)算的有效監(jiān)管，全年掛網(wǎng)采購項(xiàng)目共48項(xiàng)，采購金額1.41億元，總計(jì)節(jié)資0.02億元。二是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。2021年我區(qū)將所有預(yù)算單位全部納入績效目標(biāo)管理，納入績效目標(biāo)的金額達(dá)2.86億元，占預(yù)算項(xiàng)目支出的100%。三是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政投資評(píng)審。全年評(píng)審項(xiàng)目共121個(gè)，評(píng)審資金總量2.44億元，審減金額0.35億元，審減率達(dá)14.3%。
2021年全區(qū)財(cái)政工作雖然取得了一定成績，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)：財(cái)政收入增長基礎(chǔ)不穩(wěn)，稅源培植迫在眉睫；“三?！奔皠傂灾С鲈龇^快，收支平衡日趨緊張；債務(wù)負(fù)擔(dān)逐年加重，還本付息壓力不斷加大。對(duì)此，區(qū)財(cái)政將高度重視，并將問題整改作為財(cái)政工作重點(diǎn)，在今后的工作中努力解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)中央、省、市、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，著力推進(jìn)“三強(qiáng)一化”建設(shè)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，穩(wěn)妥防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢固樹立“過緊日子”思想，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為我區(qū)奮力打造省域副中心城市高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)提供更加有力的財(cái)政保障。
（二）預(yù)算收支安排情況
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和財(cái)力情況，2022年財(cái)政收支預(yù)算擬安排如下：
1．一般公共預(yù)算收支預(yù)算
2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)期24.65億元，較上年完成數(shù)增加1.39億元，增長6%。
2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期13.69億元，較去年預(yù)算安排同比增長10%。其中地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期4.82億元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及債券資金收入預(yù)期7.72億元；其他資金調(diào)入及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入預(yù)期1.15億元。
2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)期13.69億元，其中本級(jí)一般公共預(yù)算支出13.29億元，上解支出0.4億元，年度收支預(yù)算平衡。
2．政府性基金預(yù)算
2022年全區(qū)政府性基金預(yù)期收入0.01億元，主要是上年度上級(jí)補(bǔ)助資金結(jié)轉(zhuǎn)收入。當(dāng)年政府性基金預(yù)期支出為0.01億元，為上級(jí)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)資金對(duì)應(yīng)的支出。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年全區(qū)暫無國有資本經(jīng)營收支預(yù)算，年底根據(jù)市實(shí)際結(jié)算國有資本經(jīng)營規(guī)模列入本年度財(cái)政總決算。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照社保部門上報(bào)省廳的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1.02億元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.82億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入0.19億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.01億元。
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出0.99億元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.82億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.16億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出0.01億元。
2022年社?；鹄塾?jì)滾存結(jié)余0.61億元，其中當(dāng)年收支結(jié)余0.03億元，以前年度結(jié)余0.58億元。
5．2022年度政府法定債務(wù)預(yù)算情況
2022年擬爭取一般債券0.5億元，用于區(qū)市民服務(wù)中心、書山路小學(xué)等公益項(xiàng)目建設(shè)，債券利率及債券年限以省級(jí)政府實(shí)際發(fā)行債券時(shí)為準(zhǔn)，還本付息計(jì)劃擬納入2023年預(yù)算安排，由區(qū)本級(jí)財(cái)力保障，債務(wù)規(guī)模待債券資金到位后根據(jù)省級(jí)政府批示據(jù)實(shí)調(diào)整。同時(shí)安排債務(wù)還本付息專項(xiàng)資金0.67億元，確保還本付息資金需求得到足額保障。
四、2022年財(cái)政工作的主要措施
（一）加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力
一是加強(qiáng)目標(biāo)責(zé)任意識(shí)。圍繞全年收入目標(biāo)，壓實(shí)行業(yè)主管部門、稅費(fèi)征管部門責(zé)任，調(diào)動(dòng)各級(jí)各部門共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀發(fā)展積極性，確保預(yù)期目標(biāo)全面完成。二是加大爭資儲(chǔ)項(xiàng)力度。協(xié)同區(qū)發(fā)改及各行業(yè)主管部門，及時(shí)了解上級(jí)決策部署和政策走向，優(yōu)先儲(chǔ)備一批符合政策支持方向，契合我區(qū)發(fā)展的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，以項(xiàng)引資，嚴(yán)防“錢等項(xiàng)目”現(xiàn)象發(fā)生。三是提高財(cái)源培育質(zhì)量。將招引總部經(jīng)濟(jì)和助力企業(yè)“原地倍增”作為財(cái)源培植的主體工作，積極向市政府爭取行業(yè)支持，將金融業(yè)納入我區(qū)行業(yè)發(fā)展定位。同時(shí)加大實(shí)施減稅降費(fèi)政策力度，增強(qiáng)市場主體活力。
（二）大力壓減一般支出，提升財(cái)政強(qiáng)建設(shè)穩(wěn)保障能力
區(qū)財(cái)政嚴(yán)格落實(shí) “過緊日子”要求，在今年財(cái)政預(yù)算安排中，壓減各部門20%專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并將收回以前年度存量資金納入計(jì)劃，節(jié)省出來的財(cái)力將全部用于“三保”保障和支持區(qū)內(nèi)重大項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)于納入我區(qū)2022年度民生實(shí)事項(xiàng)目人大代表票決的六個(gè)備選項(xiàng)目，區(qū)財(cái)政在預(yù)算編制時(shí)已作安排，待區(qū)人大代表票決確定后據(jù)實(shí)予以撥付。
2022年蒸湘區(qū)共安排“三?！敝С鲱A(yù)算8.52億元，其中保工資4.01億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)0.76億元，?；久裆?.75億元，做到了“三?！辟Y金需求全覆蓋。
（三）妥善化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政可持續(xù)穩(wěn)運(yùn)行能力
一是積極化解存量債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行既定債務(wù)化解方案，多渠道籌集資金優(yōu)先保障化債支出，確保按進(jìn)度完成債務(wù)化解任務(wù)。二是穩(wěn)步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)守隱性債務(wù)總量不增長、借新還息不發(fā)生，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)、違法違規(guī)融資擔(dān)保和各類變相舉債行為。
（四）全面強(qiáng)化預(yù)算約束，提升財(cái)政守底線穩(wěn)大局能力
2022年區(qū)財(cái)政堅(jiān)持量入為出、以收定支，把“三?！焙蛡鶆?wù)付息等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障。在2022年預(yù)算安排中，區(qū)財(cái)政全額保障了我區(qū)“三?！毙枨?，預(yù)算安排中不存在任何應(yīng)保未保的三保事項(xiàng)。同時(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，開展對(duì)財(cái)政收支、國庫管理、資產(chǎn)債務(wù)等領(lǐng)域財(cái)經(jīng)秩序的專項(xiàng)整治，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的單位和個(gè)人嚴(yán)肅問責(zé)，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。
2022年是第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的開局之年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、意義深遠(yuǎn)。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，砥礪奮進(jìn)、勇毅前行，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上卯足闖勁，在服務(wù)新發(fā)展格局中展現(xiàn)作為，為建設(shè)省域副中心城市高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
