（湖南?。╆P(guān)于衡陽(yáng)市珠暉區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
關(guān)于珠暉區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2023年3月15日在珠暉區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
珠暉區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 朱迎春
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告全區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算(草案),請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞政府工作報(bào)告中確定的目標(biāo)任務(wù)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，強(qiáng)化民生保障，統(tǒng)籌推動(dòng)疫情防控和經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。收入預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算收入146259萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.65%。地方一般公共預(yù)算收入36847萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.08%。其中：地方稅收28792萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.61%；非稅收入8055萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.20%。稅占比78.14%,提高了0.31個(gè)百分點(diǎn)。支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出142708萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.95%。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入27622萬(wàn)元。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入7260萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入11000萬(wàn)元，上年結(jié)余9362萬(wàn)元，調(diào)入資金1300萬(wàn)元。支出21348萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7574萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入957萬(wàn)元。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入322萬(wàn)元，上年結(jié)余635萬(wàn)元。支出219萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年738萬(wàn)元。全部為上級(jí)補(bǔ)助。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12206萬(wàn)元，加上上年結(jié)余2026萬(wàn)元，支出11758萬(wàn)元，滾存結(jié)余2474萬(wàn)元。
5.地方政府債務(wù)。2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額103676.11萬(wàn)元，其中：一般債券54676.11萬(wàn)元，專項(xiàng)債券49000萬(wàn)元。
(二)財(cái)政工作情況
我們按照區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)五屆人大二次會(huì)議有關(guān)決議和審議意見(jiàn)要求，充分挖掘各項(xiàng)增收潛力，持續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”思想，注重兜牢“三?！钡拙€，主動(dòng)應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，專注穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、保民生、搞建設(shè)、守底線、嚴(yán)管理，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力支撐。
1.促發(fā)展，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)
一是培育財(cái)源，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。全面落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)系列硬核措施，推動(dòng)留抵退稅政策直達(dá)快享，實(shí)現(xiàn)全口徑退稅減稅降費(fèi)15636萬(wàn)元。加大了財(cái)源稅源培植力度，新業(yè)態(tài)經(jīng)濟(jì)加速崛起，主要納稅企業(yè)持續(xù)迸發(fā)活力。我區(qū)獲得全省財(cái)源建設(shè)相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)資金300萬(wàn)元。二是防控疫情，確保珠暉安全?？朔p收增支困難，統(tǒng)籌疫情防控資金2954.13萬(wàn)元，“外防輸入、內(nèi)防反彈”，支持做好邊點(diǎn)值守、隔離點(diǎn)建設(shè)、核酸樣本檢測(cè)中心建設(shè)等。三是發(fā)展實(shí)體，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。擬定企業(yè)“白名單”,高質(zhì)量做好“瀟湘財(cái)銀貸”工作，出臺(tái)《珠暉區(qū)財(cái)政信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制實(shí)施細(xì)則》，緩解中小企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題。全面實(shí)行政府采購(gòu)全流程管理系統(tǒng)，進(jìn)一步提高政府采購(gòu)?fù)该鞫龋?022年我區(qū)政府采購(gòu)項(xiàng)目共有26個(gè)，采購(gòu)預(yù)算總金額為5654萬(wàn)元，電子賣場(chǎng)采購(gòu)金額16876萬(wàn)元，訂單數(shù)量10048筆。
2.抓政策，保民生
全區(qū)民生支出102521萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重71.84%。
一是培政府持續(xù)“過(guò)緊日子”。嚴(yán)控黨政機(jī)關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等行政性經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)控一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性、非急需支出，騰出財(cái)力保障基本民生，確保我區(qū)處于紅色風(fēng)險(xiǎn)警告地區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是全力以赴爭(zhēng)資金、跑項(xiàng)目。2022年對(duì)上爭(zhēng)取資金創(chuàng)歷史新高，共收到財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付3.67億元，約為全市其他城區(qū)的1.8倍。三是保障基本民生。足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助和特別扶助、義務(wù)兵優(yōu)待金等民生資金9024.69萬(wàn)元。四是扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金1345萬(wàn)元，撥付支出職業(yè)技能提升行動(dòng)專項(xiàng)資金149.94萬(wàn)元，培訓(xùn)人數(shù)1181人，激勵(lì)提升勞動(dòng)者職業(yè)技能水平。五是均衡發(fā)展教育。優(yōu)化教育資源，加大資金保障力度，安排教育支出2.36億元，較去年增長(zhǎng)20.63%;完善扶困助學(xué)長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范民辦義務(wù)教育發(fā)展，支持增加公辦義務(wù)教育學(xué)位4404個(gè)。
3.搞建設(shè)，優(yōu)環(huán)境
一是銜接推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作。2022年農(nóng)林水事務(wù)支出1.16億元，增長(zhǎng)43.96%,助力鄉(xiāng)村振興；持續(xù)深化惠民惠農(nóng)“一卡通”治理，94項(xiàng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼納入“一卡通”發(fā)放，全年發(fā)放補(bǔ)貼資金1.19億元，惠及25.22萬(wàn)人次，補(bǔ)貼資金發(fā)放更加陽(yáng)光、透明。二是完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入資金8298.09萬(wàn)元，推進(jìn)老舊小區(qū)改造、片區(qū)棚改等項(xiàng)目實(shí)施，完成既有住宅加裝電梯60臺(tái)，居民幸福感持續(xù)提升。三是支持改善生態(tài)環(huán)境。投入生態(tài)環(huán)保經(jīng)費(fèi)725萬(wàn)元，支持受污染耕地安全利用、農(nóng)村廁改、水資源管理等。
4.守底線，保安全
一是牢牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先序列，2022年，“三?！眻?zhí)行數(shù)為97586萬(wàn)元。其中，“?；久裆?1644萬(wàn)元、“保工資”52818萬(wàn)元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”3124萬(wàn)元。全年未發(fā)生“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)事件。二是有力防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌嚴(yán)格財(cái)政支出、培植財(cái)源、盤活資產(chǎn)資源、精簡(jiǎn)財(cái)供人員、管理暫付款等方面，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步做好財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作的實(shí)施方案的通知》(珠辦發(fā)[2022]30號(hào)),落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控措施，壓實(shí)各部門責(zé)任，區(qū)級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)。三是嚴(yán)格防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。1-12月，在未新增隱性債務(wù)基礎(chǔ)上，共償還一般債券利息1807.73萬(wàn)元，隱性債務(wù)到期本金4900萬(wàn)元。政府債務(wù)按計(jì)劃逐步化解，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。四是支持維護(hù)社會(huì)安全。安排1111萬(wàn)元，支持安全生產(chǎn)、森林防滅火，保障禁毒、掃黑除惡、反電信詐騙、交通安全、糧食安全、信訪維穩(wěn)等資金需求。
5.重監(jiān)督，嚴(yán)管理
一是加強(qiáng)績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用。圍繞規(guī)范有效、公開(kāi)透明的財(cái)政管理目標(biāo)，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，及時(shí)糾偏調(diào)整項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，獲評(píng)全省2022年度市縣財(cái)政部門預(yù)算績(jī)效管理工作良好縣市區(qū)。二是完成預(yù)算管理一體化目標(biāo)?？朔嘀貕毫Γ瑖?yán)格按照《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，獲評(píng)全省預(yù)算管理一體化建設(shè)先進(jìn)縣市區(qū)。三是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。扎實(shí)開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)、國(guó)有資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)檢查、農(nóng)村集體“三資”管理突出問(wèn)題專項(xiàng)治理，規(guī)范公務(wù)員工資津補(bǔ)貼發(fā)放，督促預(yù)算單位及時(shí)公開(kāi)本單位部門預(yù)算、三公經(jīng)費(fèi)情況、預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政資金安全防線。四是強(qiáng)化投資評(píng)審質(zhì)量。修訂完善財(cái)政投資評(píng)審服務(wù)中心評(píng)審管理辦法，完成各類項(xiàng)目評(píng)審169個(gè)，審定總金額5.04億元，綜合審減率17.96%。
過(guò)去的2022年，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)，但也存在一些困難和問(wèn)題：財(cái)政增收壓力大、剛性支出需求多，財(cái)政緊平衡狀態(tài)短期內(nèi)難以改變，部分部門“過(guò)緊日子”政策執(zhí)行不嚴(yán)等。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
(一)指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全；全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，精準(zhǔn)實(shí)施積極的財(cái)政政策，全面落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，積極盤活存量“三資”,持續(xù)改善社會(huì)民生，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，助推經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，為我區(qū)譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化珠暉新篇章提供有力支撐。
(二)編制原則
1.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，聚焦重點(diǎn)。打破支出固化僵化格局，實(shí)行零基預(yù)算理念，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化整合力度，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出和剛性支出，合理保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)和履職的必需支出，推進(jìn)財(cái)政政策更加精準(zhǔn)有效。必須切實(shí)兜住“三?！钡拙€，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，不折不扣落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，嚴(yán)控一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算“只減不增”,勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。
2.科學(xué)精準(zhǔn)，強(qiáng)化執(zhí)行。預(yù)算編制應(yīng)保持與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相一致，與集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系相適應(yīng)，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計(jì)劃相協(xié)調(diào)，與區(qū)級(jí)財(cái)力相匹配。強(qiáng)化部門主體責(zé)任，按年度所有因素和事項(xiàng)的輕重緩急測(cè)算每一項(xiàng)支出需求。
3.防范風(fēng)險(xiǎn)，平穩(wěn)運(yùn)行。立足全區(qū)，著眼大局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，綜合考慮各級(jí)財(cái)力和支出需求，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。涉及增加財(cái)政支出的重大政策出臺(tái)前、重大政府投資項(xiàng)目實(shí)施前，要按規(guī)定進(jìn)行財(cái)政承受能力評(píng)估，未通過(guò)評(píng)估的不得安排預(yù)算。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量。
4.規(guī)范透明，提升績(jī)效。進(jìn)一步加大預(yù)算公開(kāi)力度，增強(qiáng)財(cái)政資金分配透明度，提高預(yù)算公開(kāi)的質(zhì)量和效率，增強(qiáng)單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理力度。硬化預(yù)算約束，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意調(diào)整，除政策性因素外，年中原則上不再追加。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
5.數(shù)字管理，整體智治。按照數(shù)字化改革的總體要求及全省預(yù)算管理一體化工作部署，根據(jù)《預(yù)算管理一體化規(guī)范》和系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，以數(shù)字賦能預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)，逐步形成順向逐級(jí)控制和逆向?qū)崟r(shí)反饋的完整管理閉環(huán)，為完善全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度提供有力保障。
(三)主要指標(biāo)
1.公共財(cái)政預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期154637萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.73%。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期39242萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.5%。其中：稅收收入31242萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.51%;非稅收入8000萬(wàn)元，下降0.68%。
2023年預(yù)計(jì)我區(qū)財(cái)力為142132萬(wàn)元，公共財(cái)政支出預(yù)算為142132萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出135622萬(wàn)元，上解支出6500萬(wàn)元，一般債券還本支出10萬(wàn)元。
當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排12544萬(wàn)元，加上上年結(jié)余2474萬(wàn)元，合計(jì)15018萬(wàn)元；支出安排12445萬(wàn)元，滾存結(jié)余2573萬(wàn)元，合計(jì)15018萬(wàn)元。
3.政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
因區(qū)本級(jí)無(wú)政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)資金，所以未編制政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
(四)落實(shí)措施
一是聚焦收入量質(zhì)齊升。支持加快建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，科學(xué)分析研判收入目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)工業(yè)、制造業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、文化旅游業(yè)等實(shí)體產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目工程、重點(diǎn)稅源的日常納稅評(píng)估和行業(yè)監(jiān)管，培植穩(wěn)定財(cái)源，助力原地倍增，加大行業(yè)部門、鄉(xiāng)街協(xié)稅護(hù)稅力度，實(shí)現(xiàn)我區(qū)稅收征管“顆粒歸倉(cāng)”,財(cái)源建設(shè)高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展；深挖國(guó)有資產(chǎn)等非稅收入潛力，加強(qiáng)國(guó)有資源有償使用和行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租收入的征管，依法依規(guī)組織非稅收入，確保稅收收入量質(zhì)齊升。
二是保障重點(diǎn)剛性支出。根據(jù)區(qū)級(jí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照“應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)、應(yīng)整盡整”的原則，清理各項(xiàng)財(cái)力性沉淀資金，持續(xù)壓減區(qū)級(jí)各預(yù)算單位行政經(jīng)費(fèi)及非剛性支出項(xiàng)目；加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，核減部分超出省定范圍和標(biāo)準(zhǔn)的民生政策，整合資金拼盤，將有限的資金用于保障重點(diǎn)剛性支出。
三是嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步壓實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步做好財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行工作的實(shí)施方案》要求，加大風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政承受能力評(píng)估，堅(jiān)守債務(wù)底線，堅(jiān)持不新增隱性債務(wù)、堅(jiān)持不虛假化債；依法向人大報(bào)告預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、政府債務(wù)等重要事項(xiàng)，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大、區(qū)政協(xié)有關(guān)建議提案；加大審計(jì)反饋問(wèn)題整改力度，繼續(xù)建立健全財(cái)政管理
制度，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
四是提升財(cái)政管理水平。優(yōu)化財(cái)政支出全流程管理，強(qiáng)化預(yù)算編制、指標(biāo)管理、預(yù)算執(zhí)行等各環(huán)節(jié)監(jiān)督，硬化績(jī)效結(jié)果和預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效管理激勵(lì)約束；繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政干部作風(fēng)建設(shè)，全力服務(wù)好區(qū)委、區(qū)政府決策和民生實(shí)事，提高財(cái)政資金運(yùn)行效率；加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理、財(cái)政評(píng)審、財(cái)政監(jiān)督等工作，提升財(cái)政資金透明度。
各位代表，新的一年，我們將緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，自覺(jué)接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，為加
快實(shí)現(xiàn)“三高五區(qū)一跨越”,實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化珠暉貢獻(xiàn)更大力量。
