（湖南省）關(guān)于衡陽市珠暉區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于珠暉區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算(草案)的報告
——2023年3月15日在珠暉區(qū)第五屆人民代表大會第三次會議上
珠暉區(qū)財政局局長 朱迎春
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告全區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算(草案),請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞政府工作報告中確定的目標任務(wù)，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強財政收支管理，強化民生保障，統(tǒng)籌推動疫情防控和經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。收入預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算收入146259萬元，增長2.65%。地方一般公共預(yù)算收入36847萬元，增長34.08%。其中：地方稅收28792萬元，增長34.61%；非稅收入8055萬元，增長32.20%。稅占比78.14%,提高了0.31個百分點。支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出142708萬元，增長19.95%。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入27622萬元。其中：上級補助收入7260萬元，專項債券收入11000萬元，上年結(jié)余9362萬元，調(diào)入資金1300萬元。支出21348萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7574萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入957萬元。其中：上級補助收入322萬元，上年結(jié)余635萬元。支出219萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年738萬元。全部為上級補助。
4.社會保險基金預(yù)算。區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入12206萬元，加上上年結(jié)余2026萬元，支出11758萬元，滾存結(jié)余2474萬元。
5.地方政府債務(wù)。2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額103676.11萬元，其中：一般債券54676.11萬元，專項債券49000萬元。
(二)財政工作情況
我們按照區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，認真落實區(qū)五屆人大二次會議有關(guān)決議和審議意見要求，充分挖掘各項增收潛力，持續(xù)落實“過緊日子”思想，注重兜牢“三?！钡拙€，主動應(yīng)對各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，專注穩(wěn)經(jīng)濟、保民生、搞建設(shè)、守底線、嚴管理，為全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展提供有力支撐。
1.促發(fā)展，穩(wěn)經(jīng)濟
一是培育財源，穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。全面落實穩(wěn)增長系列硬核措施，推動留抵退稅政策直達快享，實現(xiàn)全口徑退稅減稅降費15636萬元。加大了財源稅源培植力度，新業(yè)態(tài)經(jīng)濟加速崛起，主要納稅企業(yè)持續(xù)迸發(fā)活力。我區(qū)獲得全省財源建設(shè)相關(guān)獎勵資金300萬元。二是防控疫情，確保珠暉安全?？朔p收增支困難，統(tǒng)籌疫情防控資金2954.13萬元，“外防輸入、內(nèi)防反彈”，支持做好邊點值守、隔離點建設(shè)、核酸樣本檢測中心建設(shè)等。三是發(fā)展實體，優(yōu)化營商環(huán)境。擬定企業(yè)“白名單”,高質(zhì)量做好“瀟湘財銀貸”工作，出臺《珠暉區(qū)財政信貸風(fēng)險補償機制實施細則》，緩解中小企業(yè)融資難、融資貴的問題。全面實行政府采購全流程管理系統(tǒng)，進一步提高政府采購?fù)该鞫龋?022年我區(qū)政府采購項目共有26個，采購預(yù)算總金額為5654萬元，電子賣場采購金額16876萬元，訂單數(shù)量10048筆。
2.抓政策，保民生
全區(qū)民生支出102521萬元，占一般公共預(yù)算支出比重71.84%。
一是培政府持續(xù)“過緊日子”。嚴控黨政機關(guān)“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等行政性經(jīng)費支出，嚴控一般性支出和非重點、非剛性、非急需支出，騰出財力保障基本民生，確保我區(qū)處于紅色風(fēng)險警告地區(qū)財政平穩(wěn)運行。二是全力以赴爭資金、跑項目。2022年對上爭取資金創(chuàng)歷史新高，共收到財力性轉(zhuǎn)移支付3.67億元，約為全市其他城區(qū)的1.8倍。三是保障基本民生。足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助、殘疾人兩項補貼、計生家庭獎勵扶助和特別扶助、義務(wù)兵優(yōu)待金等民生資金9024.69萬元。四是扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排下達就業(yè)補助資金1345萬元，撥付支出職業(yè)技能提升行動專項資金149.94萬元，培訓(xùn)人數(shù)1181人，激勵提升勞動者職業(yè)技能水平。五是均衡發(fā)展教育。優(yōu)化教育資源，加大資金保障力度，安排教育支出2.36億元，較去年增長20.63%;完善扶困助學(xué)長效機制，規(guī)范民辦義務(wù)教育發(fā)展，支持增加公辦義務(wù)教育學(xué)位4404個。
3.搞建設(shè)，優(yōu)環(huán)境
一是銜接推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作。2022年農(nóng)林水事務(wù)支出1.16億元，增長43.96%,助力鄉(xiāng)村振興；持續(xù)深化惠民惠農(nóng)“一卡通”治理，94項惠民惠農(nóng)補貼納入“一卡通”發(fā)放，全年發(fā)放補貼資金1.19億元，惠及25.22萬人次，補貼資金發(fā)放更加陽光、透明。二是完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入資金8298.09萬元，推進老舊小區(qū)改造、片區(qū)棚改等項目實施，完成既有住宅加裝電梯60臺，居民幸福感持續(xù)提升。三是支持改善生態(tài)環(huán)境。投入生態(tài)環(huán)保經(jīng)費725萬元，支持受污染耕地安全利用、農(nóng)村廁改、水資源管理等。
4.守底線，保安全
一是牢牢兜實“三保”底線。堅持“三保”優(yōu)先序列，2022年，“三?！眻?zhí)行數(shù)為97586萬元。其中，“保基本民生”41644萬元、“保工資”52818萬元、“保運轉(zhuǎn)”3124萬元。全年未發(fā)生“三?！敝С鲲L(fēng)險事件。二是有力防范運行風(fēng)險。統(tǒng)籌嚴格財政支出、培植財源、盤活資產(chǎn)資源、精簡財供人員、管理暫付款等方面，印發(fā)《關(guān)于進一步做好財政平穩(wěn)運行工作的實施方案的通知》(珠辦發(fā)[2022]30號),落實風(fēng)險管控措施，壓實各部門責(zé)任，區(qū)級財政平穩(wěn)運轉(zhuǎn)。三是嚴格防控債務(wù)風(fēng)險。1-12月，在未新增隱性債務(wù)基礎(chǔ)上，共償還一般債券利息1807.73萬元，隱性債務(wù)到期本金4900萬元。政府債務(wù)按計劃逐步化解，債務(wù)風(fēng)險整體可控。四是支持維護社會安全。安排1111萬元，支持安全生產(chǎn)、森林防滅火，保障禁毒、掃黑除惡、反電信詐騙、交通安全、糧食安全、信訪維穩(wěn)等資金需求。
5.重監(jiān)督，嚴管理
一是加強績效管理結(jié)果運用。圍繞規(guī)范有效、公開透明的財政管理目標，推進預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，及時糾偏調(diào)整項目經(jīng)費，獲評全省2022年度市縣財政部門預(yù)算績效管理工作良好縣市區(qū)。二是完成預(yù)算管理一體化目標?？朔嘀貕毫Γ瑖栏癜凑铡逗鲜∪嗣裾P(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》全力推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，獲評全省預(yù)算管理一體化建設(shè)先進縣市區(qū)。三是嚴格財政監(jiān)督管理。扎實開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?、國有資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ棛z查、農(nóng)村集體“三資”管理突出問題專項治理，規(guī)范公務(wù)員工資津補貼發(fā)放，督促預(yù)算單位及時公開本單位部門預(yù)算、三公經(jīng)費情況、預(yù)算支出績效目標，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，筑牢財政資金安全防線。四是強化投資評審質(zhì)量。修訂完善財政投資評審服務(wù)中心評審管理辦法，完成各類項目評審169個，審定總金額5.04億元，綜合審減率17.96%。
過去的2022年，全區(qū)財政運行情況總體平穩(wěn)，但也存在一些困難和問題：財政增收壓力大、剛性支出需求多，財政緊平衡狀態(tài)短期內(nèi)難以改變，部分部門“過緊日子”政策執(zhí)行不嚴等。對于這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
(一)指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全；全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，精準實施積極的財政政策，全面落實“過緊日子”要求，積極盤活存量“三資”,持續(xù)改善社會民生，有效防范化解重大風(fēng)險，助推經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，為我區(qū)譜寫中國式現(xiàn)代化珠暉新篇章提供有力支撐。
(二)編制原則
1.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，聚焦重點。打破支出固化僵化格局，實行零基預(yù)算理念，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化整合力度，全力保障重點領(lǐng)域支出和剛性支出，合理保障部門正常運轉(zhuǎn)和履職的必需支出，推進財政政策更加精準有效。必須切實兜住“三?！钡拙€，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，不折不扣落實“過緊日子”要求，嚴控一般性支出，“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算“只減不增”,勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。
2.科學(xué)精準，強化執(zhí)行。預(yù)算編制應(yīng)保持與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃相一致，與集中財力辦大事財政政策體系相適應(yīng)，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與區(qū)級財力相匹配。強化部門主體責(zé)任，按年度所有因素和事項的輕重緩急測算每一項支出需求。
3.防范風(fēng)險，平穩(wěn)運行。立足全區(qū)，著眼大局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，綜合考慮各級財力和支出需求，保障財政平穩(wěn)運行。涉及增加財政支出的重大政策出臺前、重大政府投資項目實施前，要按規(guī)定進行財政承受能力評估，未通過評估的不得安排預(yù)算。堅持盡力而為、量力而行，綜合考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長遠目標，合理確定保障范圍和政策力度，確保支出政策可持續(xù)。堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量。
4.規(guī)范透明，提升績效。進一步加大預(yù)算公開力度，增強財政資金分配透明度，提高預(yù)算公開的質(zhì)量和效率，增強單位財務(wù)統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理力度。硬化預(yù)算約束，預(yù)算一經(jīng)批準，不得隨意調(diào)整，除政策性因素外，年中原則上不再追加。深化預(yù)算績效管理改革，提升財政資源配置效率和資金使用效益。
5.數(shù)字管理，整體智治。按照數(shù)字化改革的總體要求及全省預(yù)算管理一體化工作部署，根據(jù)《預(yù)算管理一體化規(guī)范》和系統(tǒng)技術(shù)標準，以數(shù)字賦能預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)，逐步形成順向逐級控制和逆向?qū)崟r反饋的完整管理閉環(huán)，為完善全面規(guī)范透明、標準科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度提供有力保障。
(三)主要指標
1.公共財政預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期154637萬元，增長5.73%。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期39242萬元，增長6.5%。其中：稅收收入31242萬元，增長8.51%;非稅收入8000萬元，下降0.68%。
2023年預(yù)計我區(qū)財力為142132萬元，公共財政支出預(yù)算為142132萬元。其中：一般公共預(yù)算支出135622萬元，上解支出6500萬元，一般債券還本支出10萬元。
當年財政收支平衡。
2.社會保險基金預(yù)算
2023年區(qū)本級社會保險基金收入安排12544萬元，加上上年結(jié)余2474萬元，合計15018萬元；支出安排12445萬元，滾存結(jié)余2573萬元，合計15018萬元。
3.政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算
因區(qū)本級無政府性基金及國有資本經(jīng)營資金，所以未編制政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算。
(四)落實措施
一是聚焦收入量質(zhì)齊升。支持加快建設(shè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，振興實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，科學(xué)分析研判收入目標，加強對工業(yè)、制造業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、文化旅游業(yè)等實體產(chǎn)業(yè)和重點項目工程、重點稅源的日常納稅評估和行業(yè)監(jiān)管，培植穩(wěn)定財源，助力原地倍增，加大行業(yè)部門、鄉(xiāng)街協(xié)稅護稅力度，實現(xiàn)我區(qū)稅收征管“顆粒歸倉”,財源建設(shè)高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展；深挖國有資產(chǎn)等非稅收入潛力，加強國有資源有償使用和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租收入的征管，依法依規(guī)組織非稅收入，確保稅收收入量質(zhì)齊升。
二是保障重點剛性支出。根據(jù)區(qū)級財政運行風(fēng)險等級，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照“應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)、應(yīng)整盡整”的原則，清理各項財力性沉淀資金，持續(xù)壓減區(qū)級各預(yù)算單位行政經(jīng)費及非剛性支出項目；加強基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，核減部分超出省定范圍和標準的民生政策，整合資金拼盤，將有限的資金用于保障重點剛性支出。
三是嚴防財政運行風(fēng)險。進一步壓實“三保”主體責(zé)任，嚴格落實《關(guān)于進一步做好財政平穩(wěn)運行工作的實施方案》要求，加大風(fēng)險管控，嚴格執(zhí)行財政承受能力評估，堅守債務(wù)底線，堅持不新增隱性債務(wù)、堅持不虛假化債；依法向人大報告預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、政府債務(wù)等重要事項，認真落實區(qū)人大、區(qū)政協(xié)有關(guān)建議提案；加大審計反饋問題整改力度，繼續(xù)建立健全財政管理
制度，防范財政運行風(fēng)險。
四是提升財政管理水平。優(yōu)化財政支出全流程管理，強化預(yù)算編制、指標管理、預(yù)算執(zhí)行等各環(huán)節(jié)監(jiān)督，硬化績效結(jié)果和預(yù)算安排、改進管理、政策調(diào)整掛鉤機制，強化績效管理激勵約束；繼續(xù)加強財政干部作風(fēng)建設(shè)，全力服務(wù)好區(qū)委、區(qū)政府決策和民生實事，提高財政資金運行效率；加強預(yù)算績效管理、財政評審、財政監(jiān)督等工作，提升財政資金透明度。
各位代表，新的一年，我們將緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，為加
快實現(xiàn)“三高五區(qū)一跨越”,實現(xiàn)現(xiàn)代化珠暉貢獻更大力量。
