（湖南省）關(guān)于衡陽市石鼓區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于石鼓區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年3月29日在衡陽市石鼓區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議上
石鼓區(qū)財政局局長 成志輝
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2021年全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對疫情沖擊和復(fù)雜嚴峻的內(nèi)外形勢，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門積極作為、迎難而上，認真落實區(qū)四屆人大七次會議審查批準的2021年預(yù)算決議，始終堅持兜牢“三?！薄揽仫L(fēng)險、厲行節(jié)約的支出思路，財政收支運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成32318萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，較上年同期減收5507萬元，同口徑減收1697萬元，下降4.99%。稅收返還、一般性轉(zhuǎn)移支付、上級專項轉(zhuǎn)移支付等152528萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8508萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)818萬元，調(diào)入資金12830萬元，全年收入完成合計207002萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成196805萬元，債務(wù)還本支出5409萬元、調(diào)出資金445萬元，上解支出3907萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出436萬元，全年支出合計207002萬元。
3.平衡情況。全年收入207002萬元，全年支出207002萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金上級補助收入1923萬元，專項債券收入17500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)91萬元，調(diào)入資金445萬元，政府性基金收入合計19959萬元，政府性基金支出19352萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出607萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級社會保險基金主要包括機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險基金，預(yù)算收入完成10280萬元，支出完成9996萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出284萬元。
需要說明的是，年初預(yù)算時考慮到?jīng)]有國有資本經(jīng)營收入，年初沒有編制2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行中國有資本經(jīng)營收入上級補助132萬元，全年預(yù)算收入為132萬元，全年預(yù)算支出為101萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31萬元。
二、2021年財政重點工作情況
按照區(qū)四屆人大七次會議決議要求，認真履職，強化管理，深化改革，較好地完成了全年各項工作任務(wù)。
（一）著力服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。一是激發(fā)市場主體活力。新增“四上”企業(yè)33家，成功推薦市級上市后備企業(yè)2家、市級上市培育企業(yè)6家，振洋汽配在湖南股權(quán)交易所成功掛牌。率先在全市啟動金融信息平臺，舉行線上線下銀企對接活動，促成融資簽約108億元，直接融資比達60.11%，排名五城區(qū)第一。二是加大政策扶持力度。積極為企業(yè)落實減稅降費資金1.35億元，爭取上級獎補資金3000余萬元，獲評全國民營企業(yè)調(diào)查點工作先進示范單位。三是大力支持招商引資工作。區(qū)財政安排招商引資資金620萬元，支持創(chuàng)新招商引資方式，對新引進的項目給予財政補助，加快招商引資項目落地。湖南高速衡陽物流港成功落地、南華大學(xué)附屬第一醫(yī)院省重大疫情救治基地建設(shè)竣工、中文大業(yè)電商直播基地建成運營、華辰物流園一期建成開園。引進中國人壽財險、太平洋財險2家金融分支機構(gòu)落地發(fā)展。引進匯俊、南凌2家汽車配件智能制造企業(yè)集聚發(fā)展。四是聚力向上爭資爭項。爭取中央、省預(yù)算內(nèi)資金和專項債2.55億元，蟬聯(lián)五城區(qū)第一。
（二）著力推進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。以“民生”為重點，多措并舉，協(xié)同發(fā)力，加快構(gòu)建城鄉(xiāng)要素合理配置、城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)普惠共享、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施一體發(fā)展、鄉(xiāng)村經(jīng)濟多元化發(fā)展的新格局。一是抓實支農(nóng)惠農(nóng)政策。通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼7783.22萬元，受惠131888人次。持續(xù)支持農(nóng)村公益事業(yè)，安排資金136萬元支持農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”。二是大力支持鄉(xiāng)村振興。安排鄉(xiāng)村振興銜接資金1800余萬元，新增藍美、尚蔬園、紅彤彤、華辰物流4家市級龍頭企業(yè)、14個“二品一標”綠色食品認證、1個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)園省級示范園。角山鎮(zhèn)獲評全國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強鎮(zhèn)。安排農(nóng)村環(huán)境整治資金1000余萬元，統(tǒng)籌推進村莊道路硬化、人飲工程和農(nóng)村環(huán)境連片整治，著力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。完成農(nóng)村公路提質(zhì)改造32公里，楊靈公路獲評全國十大最美農(nóng)村路之經(jīng)濟騰飛發(fā)展路，成功舉辦全市鄉(xiāng)村治理標準化現(xiàn)場會，獲評全市糧食生產(chǎn)先進縣市區(qū)、全省農(nóng)村人居環(huán)境整治提升先進縣市區(qū)、全省農(nóng)村承包地確權(quán)登記頒證工作先進集體，“廁所革命”、畜禽產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測工作獲得國務(wù)院、全國人大領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場視察肯定。三是大力支持城市品質(zhì)提升。統(tǒng)籌投入資金7142萬元，10個老舊小區(qū)改造全部開工；支持既有住宅加裝電梯121臺，在全市率先兌現(xiàn)財政補助資金126萬元。四是支持生態(tài)文明建設(shè)。投入生態(tài)環(huán)境治理資金505萬元，重點抓好中央生態(tài)環(huán)保督察交辦件整改、水污染防治等，中央第二輪生態(tài)環(huán)保督察交辦件全部辦結(jié)。角山集鎮(zhèn)污水處理項目建成運營，涉漁“三無”船舶全部清零，河長制工作獲評全市先進。五是支持維護社會安全穩(wěn)定。安排資金1484萬元，支持安全生產(chǎn)、防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)、應(yīng)急救援能力建設(shè)，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全；保障“雪亮工程”、掃黑除惡、反電信詐騙等資金需求，努力營造安全穩(wěn)定的社會環(huán)境。
（三）著力改善提升民生福祉。我們始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想、共享理念，不斷增進民生福祉。一是民生政策有效落實。2021年，財政民生支出占比達72%以上，省、市下達重點民生實事全部完成。二是教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。2021年用于教育的資金達21841萬元，持續(xù)擴大優(yōu)質(zhì)教育資源供給，完成2所學(xué)校新建、22所學(xué)校提質(zhì)改造，新增小學(xué)學(xué)位1890個、高中學(xué)位4500個。獲評全省思政課改革創(chuàng)新示范區(qū)、全省游戲活動實驗區(qū)。三是民生保障更加有力。2021年，落實各級財政城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金829萬元；落實專項資金213.72萬元，用于最低保障家庭、特困供養(yǎng)人員、優(yōu)撫對象參加城鄉(xiāng)醫(yī)療保險，全面提高了全區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和貧困人口醫(yī)療保障救助水平。四是支持做好穩(wěn)就業(yè)工作。為67戶企業(yè)發(fā)放穩(wěn)崗返還資金11萬元，發(fā)放公益性崗位補貼及社保補貼專項補助資金900萬元，支持落實就業(yè)優(yōu)先政策，新增城鎮(zhèn)就業(yè)3041人，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率平均為2.69%。五是支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)建設(shè)工作。全年醫(yī)療衛(wèi)生健康支出13370萬元，較上年增加2340萬元，鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生醫(yī)技人員“空白點”實現(xiàn)動態(tài)清零，中醫(yī)藥服務(wù)實現(xiàn)基層全覆蓋，基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力、醫(yī)療服務(wù)與保障能力得到明顯提升。六是文體事業(yè)蓬勃發(fā)展。全年文化旅游體育與傳媒支出1201萬元，區(qū)文化館獲評國家一級館、黃沙灣街道文化站獲評最美瀟湘文化陣地。參加市十一屆運動會，金牌總數(shù)和團體總分均位列全市第一。
（四）著力防范化解重大風(fēng)險。一是致力于防范化解債務(wù)風(fēng)險。認真做好專項債申報工作，科學(xué)測算項目收益，確保收益覆蓋專項債的本金和利息，2021年成功申請到位專項債券資金17500萬元。嚴格控制沒有資金來源的投資，嚴禁新增隱性債務(wù)。嚴禁在建項目違規(guī)舉債融資，嚴禁借債付息。二是致力于筑牢清廉底線。堅持秉公用權(quán)、依法理財，堅持陽光公開透明，主動接受各方監(jiān)督。認真執(zhí)行區(qū)人民代表大會批準的財政預(yù)算方案及人大常務(wù)委員會做出的各項決議、決定，及時辦理人大代表建議和政協(xié)提案；全面推行政務(wù)公開，重點推進財政預(yù)算等領(lǐng)域的政府信息公開。除涉密部門外，2021年本級部門預(yù)算公開率達到100%。公開形式上，按照預(yù)決算公開相關(guān)要求在區(qū)人民政府門戶網(wǎng)站專欄匯總集中公開，便于公眾查詢與監(jiān)督。
（五）著力于提升科學(xué)理財水平。一是加強政府采購管理。推進政府采購電子賣場建設(shè)，規(guī)范限額標準以下政府采購行為。2021年，石鼓區(qū)政府采購電子賣場入駐采購人103家、經(jīng)核實的交易訂單5320筆，交易金額達6874萬元；開展政府采購?fù)怀鰡栴}專項整治，進一步規(guī)范各單位政府采購行為、提高資金使用效益；二是預(yù)算管理一體化建設(shè)取得初步成效。區(qū)屬各部門、單位首次運用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，實現(xiàn)與上級財政業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運維保障等五方面的統(tǒng)一，全部實施“上下”編制程序，進一步規(guī)范預(yù)算管理，強化預(yù)算約束；三是完善預(yù)算績效管理機制。對所有區(qū)屬預(yù)算單位實施績效目標管理，提高財政資源配置使用效益。開展2020年部門整體支出績效自評，對區(qū)級7個項目和單位開展重點績效評價，評價資金7066.68萬元；四是加強國有資產(chǎn)管理。規(guī)范國有資產(chǎn)處置流程，確保資產(chǎn)處置收益及時足額收繳國庫；加強國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)占有登記管理，使國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)權(quán)屬更趨于明晰，確保國有資產(chǎn)得到有效監(jiān)管；加強國有資產(chǎn)臺賬管理，做到賬賬相符、賬實相符，防止國有資產(chǎn)流失；五是加強投資評審管理。完成預(yù)（概）、結(jié)算及招標上限值評審共162個，送審金額58842.45萬元，共為政府審減不合理支出9948.25萬元，審減率16.91%；六是推動形成資金監(jiān)督合力。加強財政監(jiān)督檢查與紀檢監(jiān)察、審計等業(yè)務(wù)貫通協(xié)調(diào)，開展中央直達資金、惠民惠農(nóng)補貼等重點領(lǐng)域?qū)ｍ棛z查，協(xié)同提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。
各位代表，2021年，財政各項工作取得了一些成績，但仍存在不少困難和問題。一是財政收入增長的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，收支平衡難度越來越大。二是個別單位在預(yù)算執(zhí)行管理中，存在資金管理不規(guī)范、資金使用效益不高的問題。財政資金使用效益還有提升空間。三是財政管理還有待加強。對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表的意見建議，并在今后的工作中努力加以解決。
三、2022年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話指示批示精神，堅決落實省、市、區(qū)黨代會和經(jīng)濟工作會議部署要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，大力躬行“三強一化”建設(shè)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，推動高質(zhì)量發(fā)展，奮力打造宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游“錦繡新石鼓”，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（二）編制原則
1.科學(xué)安排收入預(yù)算。落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》要求，按照科學(xué)穩(wěn)妥的原則合理編制收入預(yù)算。
2.突出零基預(yù)算理念。將零基預(yù)算理念貫穿預(yù)算編制全過程。一是打足人員經(jīng)費。將基礎(chǔ)績效獎納入養(yǎng)老保險計提基數(shù)，將基礎(chǔ)績效獎、績效考核獎、年終一次性獎金納入住房公積金和基本醫(yī)療保險計提基數(shù)，確保人員經(jīng)費不留缺口。二是科學(xué)安排項目預(yù)算。減少安排到單位的小專項，提高項目經(jīng)費安排的準確度和精細度。
3.優(yōu)先保障重點支出。精準保障重點支出，優(yōu)先保障“三?！保ū９べY、保運轉(zhuǎn)、保基本民生）；統(tǒng)籌安排資金，支持保障教育、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、環(huán)境保護治理等重點支出。
4.繼續(xù)突出厲行節(jié)約。落實真正過“緊日子”的要求，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴控一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。嚴控因公出國（境）費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費等行政運行經(jīng)費支出，努力降低運行成本。
5.綜合考慮資金績效。加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，提高資金使用效益；全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算績效管理與預(yù)算編制相結(jié)合，注重績效結(jié)果應(yīng)用；健全預(yù)決算公開機制，規(guī)范預(yù)決算公開工作，強化部門主體責(zé)任，推進預(yù)決算全面規(guī)范、公開透明。
（三）主要指標
1.一般公共預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算收入安排
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入按照新的市區(qū)財權(quán)和事權(quán)安排，安排42876萬元，同口徑較上年完成數(shù)增長6%。
（2）一般公共預(yù)算支出安排
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排112746萬元，同口徑較上年實際支出數(shù)增加2.1%。
（3）收支平衡情況
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入42876萬元，稅收返還及財力性轉(zhuǎn)移支付等補助32000萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入 27122萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)436萬元，調(diào)入資金14012萬元，收入合計116446萬元，一般公共預(yù)算支出112746萬元，上解支出3700萬元，支出合計116446萬元，全年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排
政府性基金預(yù)算收入安排1000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)607萬元，政府性基金預(yù)算支出安排1000萬元，當年結(jié)余607萬元。
3.社會保險基金預(yù)算安排
2022年區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入安排11854萬元，支出安排11465萬元，當年收支結(jié)余389萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2022年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為0，上年結(jié)轉(zhuǎn)31萬元，支出安排31萬元，當年收支平衡。
四、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年，我們將認真貫徹區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，全面落實區(qū)人大有關(guān)決議，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作，確保完成預(yù)算目標任務(wù)。
（一）強化財源建設(shè)。加大招商引資經(jīng)費保障力度， 創(chuàng)新招商引資方式，提高招商引資效率。設(shè)立企業(yè)發(fā)展基金，重點支持高新技術(shù)企業(yè)和總部經(jīng)濟，支持企業(yè)做大做強。加大資金調(diào)度力度，服務(wù)新型制造產(chǎn)業(yè)園建設(shè)；持續(xù)完善產(chǎn)業(yè)扶持、融資擔(dān)保等政策，發(fā)揮財政資金杠桿作用，更加注重培育支持中小企業(yè)、民營經(jīng)濟持續(xù)釋放減稅降費政策紅利，按照中央統(tǒng)一部署落實好新的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)的支持力度；繼續(xù)做好區(qū)級領(lǐng)導(dǎo)和部門服務(wù)企業(yè)制度，幫助企業(yè)切實解決生產(chǎn)經(jīng)營中存在的困難和問題，加強惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)水平，增強企業(yè)獲得感；加大項目前期和爭資爭項資金的支持力度，激發(fā)各級各部門包裝項目和爭資爭項的積極性。
（二）強化依法治稅治費。要對全區(qū)稅源情況進行摸底，建立臺賬，實現(xiàn)動態(tài)管理。在全面落實減稅降費基礎(chǔ)上，加強財稅部門聯(lián)動，協(xié)調(diào)解決征收過程中各項困難和問題。認真落實全市“2524”財源建設(shè)方案，加大依法治稅力度。開展房地產(chǎn)遺留問題欠稅清理力度，確保應(yīng)收盡收；加大非法用地查處力度，防止耕地占用稅的流失；開展房屋出租情況大摸底，建立動態(tài)管理臺賬，規(guī)范房屋出租稅收管理；加大建筑施工企業(yè)和二手車交易市場的監(jiān)管力度，防止稅收跑冒滴漏；依法依規(guī)執(zhí)法，規(guī)范非稅收入征管。
（三）強化支出管理。牢固樹立真正過“緊日子”思想和厲行節(jié)約原則，科學(xué)編制預(yù)算，人員經(jīng)費不留缺口，公用經(jīng)費體現(xiàn)公平，專項經(jīng)費設(shè)置合理。嚴控在編在崗人員，在編在崗人數(shù)超過控編數(shù)的，嚴禁安排勞務(wù)派遣人員。嚴控一般性支出，會議費標準嚴格按上級文件規(guī)定的標準執(zhí)行，召開會議原則上不發(fā)放筆記本、筆、高檔資料袋，嚴格控制會議印刷費。探索建立大事要事重點保障機制，著力保證支出強度。
（四）防范財政風(fēng)險。嚴格控制一般債務(wù)限額，一般債券資金全部用于無收益來源的公益類項目；科學(xué)申報專項債項目，確保貸款期收益覆蓋本金和利息，不增加財政負擔(dān)；加強國庫庫款運行監(jiān)測，科學(xué)安排各項支出，防范支付風(fēng)險事件;以高質(zhì)量財源建設(shè)為指向標，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。以公平稅負和費負為指向標，促進市場主體的公平競爭。以嚴格的執(zhí)法執(zhí)罰為指向標，促進市場主體依法經(jīng)營。以嚴格的執(zhí)紀為指向標，促進涉公行為依規(guī)依紀履職。以嚴格的管理為指向標，確保國有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)不流失。
（五）深化財政改革。運用預(yù)算管理一體化平臺，實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行全范圍、全過程監(jiān)管。強化績效運行監(jiān)控，完善績效目標標準化系統(tǒng)化建設(shè)，強化評價結(jié)果運用，提高財政資金績效。深化政府采購制度改革，提高政府采購政策效能。建立投資監(jiān)管新舉措，監(jiān)督投資主體的投資強度，促進稅費增收，確保投入產(chǎn)出的合理性。進一步規(guī)范國有土地和集體土地征地拆遷資金管理，提高征地拆遷工作效率。深化預(yù)算編制改革，進一步體現(xiàn)財政預(yù)算的公平性。優(yōu)化年度考核獎的分配方案，充分發(fā)揮績效考核的作用。民生支出體現(xiàn)保面，安全生產(chǎn)經(jīng)費安排守點保底。財政預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)一標準和范圍，干部的各項待遇財政全面兜底保障。
各位代表，今后一段時間內(nèi)財政工作將面臨新的壓力和挑戰(zhàn)，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨繁重、責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，強化責(zé)任，奮勇拼搏，為建設(shè)宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游的“錦繡新石鼓”書寫新篇章。
