（湖南?。╆P(guān)于衡陽市石鼓區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于石鼓區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年3月22日在衡陽市石鼓區(qū)第五屆人民代表大會第三次會議上
石鼓區(qū)財政局局長 鄒 波
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2022年全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，區(qū)財政部門在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和十九屆七中全會精神，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)五屆人代會第二次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成43633萬元，同口徑增收6281萬元，增長16.8%。上級補助收入等123099萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6884萬元，全年收入完成合計173616萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成141810萬元，債務(wù)還本支出985萬元，上解支出7717萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23104萬元，全年支出合計173616萬元。
3.平衡情況。全年收入173616萬元，全年支出173616萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金上級補助收入等9210萬元，專項債券收入6500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)607萬元，政府性基金收入合計16317萬元。政府性基金支出13361萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2956萬元，支出合計16317萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級社會保險基金主要包括機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險基金，預(yù)算收入完成11732萬元，支出完成10940萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出792萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入等98萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出68萬元。
需要說明的是，目前暫未與市財政完成最終結(jié)算，因此預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)與決算數(shù)據(jù)可能會存在差異。
二、人大預(yù)算決議和財政重點工作落實情況
2022年，區(qū)財政部門堅決貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，認真落實區(qū)人大預(yù)算決議和審議意見要求，全力以赴抓收入、保重點、防風(fēng)險、強監(jiān)管，較好地服務(wù)了全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）聚焦重點領(lǐng)域，全力保障穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。一是堅決落實減稅降費政策。區(qū)域內(nèi)企業(yè)年內(nèi)享受減稅降費達5.6億元，實現(xiàn)應(yīng)退盡退、應(yīng)享盡享、應(yīng)緩盡緩，切實為企業(yè)減負、為發(fā)展蓄能，放水養(yǎng)魚，激發(fā)市場主體活力。二是支持培育壯大市場主體。按照《石鼓區(qū)百人聯(lián)百企“送政策、解難題、優(yōu)服務(wù)”百日行動方案》，撥付企業(yè)各類惠企獎補資金771.6萬元。三是用好各領(lǐng)域支持政策。2022年度收到中央、省預(yù)算內(nèi)資金1.34億元，總量創(chuàng)歷史新高，排名五城區(qū)第一，實現(xiàn)城區(qū)“四連冠”。爭取專項債券額度6500萬元、一般債券額度5900萬元，債券額度排名城區(qū)前列。四是積極開展稅源普查。定期召開財稅工作聯(lián)席會議，形成財政、稅務(wù)、鎮(zhèn)（街道）等多方合力，確保征收責(zé)任上肩，舉措務(wù)實；緊盯“重點企業(yè)、重點項目、重點行業(yè)”，強化風(fēng)險評估，提速土地增值稅預(yù)繳清算，加大欠稅清繳力度，新增稅收1.14億元。深挖稅收潛力。成立工作專班，深入開展財源建設(shè)“2524”專項行動，補繳稅款1.03億元。
（二）聚焦民生需求，助力經(jīng)濟社會健康發(fā)展。2022年，財政民生支出占比保持70%以上。一是優(yōu)先保障公共應(yīng)急處置。統(tǒng)籌做好全區(qū)疫情防控物資保障工作。全年累計投入疫情防控資金2934萬元，主要用于核酸檢測、購置防控物資及設(shè)備、隔離酒店消殺等。二是堅持辦好人民滿意教育。加大資金保障力度，安排落實教育支出23824萬元，教育投入增長達到9.08%。規(guī)范民辦義務(wù)教育發(fā)展，支持新增義務(wù)教育公辦學(xué)位1694個，實現(xiàn)公辦義務(wù)教育在校生占比99.6%。三是著力提升社會保障水平?；I集下達城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助資金865萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險一般基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月123元，受益居民5735人?；I措困難群眾救助補助資金3094.19萬元，統(tǒng)籌用于低保、特困人員供養(yǎng)、臨時救助、孤兒基本生活保障等支出，切實保障了特殊群體基本權(quán)益。四是支持鞏固脫貧攻堅成果。全年撥付銜接推進鄉(xiāng)村振興以及鄉(xiāng)村振興專項資金2800余萬元，鞏固脫貧成果，推進鄉(xiāng)村振興。發(fā)放惠農(nóng)補貼7332.62萬元，受惠13.78萬人次。
（三）聚焦預(yù)算約束，不斷提升財政管理水平。一是硬化預(yù)算執(zhí)行控制。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)、財政批復(fù)的預(yù)算，堅持先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出。加強對支出政策的財政可承受能力評估，充分考慮實際情況和長遠影響，把錢花在刀刃上，為中心工作和重點任務(wù)提供有力支撐。二是嚴(yán)格控制一般性支出。始終牢固樹立過緊日子的思想，堅決反對鋪張浪費。嚴(yán)格落實“八項規(guī)定”的要求，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費”、辦公樓裝修改造、會議費等支出，切實降低行政成本。三是深化預(yù)算編制改革。在預(yù)算總量不增加的原則下，調(diào)整和優(yōu)化預(yù)算結(jié)構(gòu)，足額安排人員經(jīng)費，基本保障公用經(jīng)費，全面清理和壓減專項，減少預(yù)決算偏離度。四是規(guī)范津貼補貼發(fā)放。研究制定津貼補貼實施辦法，嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的工資津貼補貼政策，全面清理超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍發(fā)放的各類津貼補貼。
（四）聚焦財政監(jiān)督，不斷提高資金使用效益。一是加強投資評審管理。2022年完成評審項目172個，送審資金51219.09萬元，審定金額41547.02萬元，審減9672.07萬元，審減率18.88%。二是加強預(yù)算績效管理。對全區(qū)92個預(yù)算單位的績效運行完成監(jiān)控和績效評價，涉及資金112746萬元；對部門整體支出、政府購買服務(wù)項目、政府債務(wù)項目等開展財政重點績效評價，委托會計師事務(wù)所對全區(qū)信息化建設(shè)等5項財政重點績效開展績效評價工作，涉及資金6776.21萬元。三是強化直達資金監(jiān)管。對資金下達、分配和使用實行全程動態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)格按照時間節(jié)點，確保資金直達企業(yè)和人民群眾，全年直達資金分配進度達100%，支出進度達98%。四是注重提高預(yù)決算透明度。2022年，所有部門和預(yù)算單位全面實施預(yù)決算公開，并在政府門戶網(wǎng)站建立統(tǒng)一鏈接目錄，方便公眾查詢，主動自覺接受社會監(jiān)督。
（五）聚焦風(fēng)險管控，全力以赴防范財政風(fēng)險。一是精準(zhǔn)測算國庫資金。加強庫款保障能力分析，科學(xué)鋪排，按照資金的輕重緩急安排支出時序，庫款保障系數(shù)保持在0.3-0.8之間。二是加強政府債務(wù)管理。根據(jù)財政部最新通報，我區(qū)債務(wù)風(fēng)險等級為綠色。2022年到期債券本息及各項費用4208.29萬元已按期足額償還，政府信用程度好。三是健全地方政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制。規(guī)范做好地方政府債務(wù)統(tǒng)計工作，利用全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我區(qū)債務(wù)變化情況，全年無債務(wù)風(fēng)險事件發(fā)生，債務(wù)風(fēng)險安全可控。四是完善國庫集中支付電子化管理。強化資金日常管控，對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度進行動態(tài)監(jiān)控，做到每筆資金可查詢、可追蹤、可回溯，確保財政資金及時支付和運行安全，加快項目建設(shè)實施進度，提高資金使用績效。
各位代表，過去的一年，在復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢下，我區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。但我們也清醒地認識到，財政工作仍面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政收支矛盾突出，政府綜合財力增長乏力，“三?！?、債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財政運行壓力不斷增大；部分項目預(yù)算執(zhí)行進度偏慢；財政資金使用效益還有提升空間。這些問題都需要我們在下一步工作中采取有效措施加以解決，也懇請各位代表和委員一如既往地給予指導(dǎo)和監(jiān)督。
三、2023年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神、中央經(jīng)濟工作會議精神，深入落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，全面落實省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，助力區(qū)域中心化進程，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，大力提振市場信心，把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機結(jié)合起來，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新石鼓開好局起好步。
（二）編制原則
1.突出合法合規(guī)。合理測算收入，統(tǒng)籌考慮減稅降費退稅等減收因素，以及我區(qū)全方位推進高質(zhì)量發(fā)展、建立健全“2+4”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈、重大產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)逐步見效等增收因素；嚴(yán)格按照“以收定支”原則安排支出預(yù)算。
2.保障重點支出。按政策足額保障“三保”（保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆┲С鲱A(yù)算；統(tǒng)籌安排資金，優(yōu)先保障教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興等基本民生支出。
3.突出厲行節(jié)約。建立節(jié)約型財政保障機制，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費等一般性支出，壓減專項，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
4.著力提質(zhì)增效。把政府“過緊日子”作為常態(tài)化紀(jì)律要求，切實做到艱苦奮斗、厲行節(jié)約，加強預(yù)算績效管理，深化零基預(yù)算改革，分輕重緩急安排支出，集中財力辦大事。
5.強化底線思維。扎實抓好重大風(fēng)險防范，嚴(yán)格防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住防范新增隱性債的紅線和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。不作脫離發(fā)展實際和財力情況的承諾。
（三）主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算收入安排
2023年區(qū)級一般公共預(yù)算收入安排46251萬元，較上年完成數(shù)增長6%。上級補助收入安排80637萬元。收入合計安排126888萬元。
（2）一般公共預(yù)算支出安排
2023年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排122888萬元，較上年完成數(shù)下降13.34%。
（3）收支平衡情況
2023年區(qū)級一般公共預(yù)算收入46251萬元，上級補助等收入80637萬元，收入合計126888萬元，一般公共預(yù)算支出122888萬元，上解支出4000萬元，支出合計126888萬元，全年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排
政府性基金預(yù)算上級補助收入安排97萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排2956萬元，政府性基金預(yù)算支出安排2446萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出607萬元。
3.社會保險基金預(yù)算安排
2023年區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入安排12183萬元，支出安排11960萬元，當(dāng)年收支結(jié)余223萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)68萬元，支出安排68 萬元，當(dāng)年收支平衡。
四、完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年，我們將認真貫徹區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，全面落實區(qū)人大有關(guān)決議，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作，確保完成預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）推進財源建設(shè)工程。扎實推進“三高四新”財源建設(shè)工程，支持數(shù)字經(jīng)濟、電子信息、裝備制造、科技創(chuàng)新等產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。進一步運用財政金融政策工具，繼續(xù)通過“瀟湘財銀貸”發(fā)揮財政資金杠桿作用，有序擴大普惠金融覆蓋面和受益群體，扶持產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。加大招商引資力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，爭取更多的優(yōu)質(zhì)項目落戶石鼓，加快培育形成一批新的經(jīng)濟增長點和優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財源；提升社會綜合治稅水平，切實加強稅收征管，堵塞稅收漏洞，提高財政收入質(zhì)量；加強專項債券項目儲備，提高儲備項目質(zhì)量，積極爭取債券資金，加快債券資金支出進度，盡快形成實物工作量；加大存量資金回收力度，盤活國有“三資”，增加地方可用財力。
（二）強化預(yù)算支出管理。牢固樹立“過緊日子”思想和厲行節(jié)約原則，科學(xué)編制預(yù)算，人員經(jīng)費不留缺口，公用經(jīng)費體現(xiàn)公平，專項經(jīng)費設(shè)置合理。嚴(yán)格落實零基預(yù)算改革，構(gòu)建該保必保、應(yīng)壓盡壓、嚴(yán)格績效的預(yù)算安排機制；健全支出預(yù)算排序機制，預(yù)算資金優(yōu)先安排“三?！?、政府債務(wù)還本付息、大事要事等重點事項；嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出；規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為，嚴(yán)禁擅自調(diào)整預(yù)算項目和金額。確有需要的，嚴(yán)格按程序?qū)徟?span style="display:none">工程資料_資料共享_報告模板
（三）科學(xué)防范財政風(fēng)險。嚴(yán)格控制政府債務(wù)限額，一般債券資金全部用于無收益來源的公益類項目；科學(xué)申報專項債項目，確保貸款期收益覆蓋本金和利息，不增加財政負擔(dān)；加強國庫庫款運行監(jiān)測，科學(xué)安排各項支出，防范支付風(fēng)險事件；以高質(zhì)量財源建設(shè)為指向標(biāo)，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。以公平稅負和費負為指向標(biāo)，促進市場主體的公平競爭。以嚴(yán)格的執(zhí)紀(jì)為指向標(biāo)，促進涉公行為依規(guī)依紀(jì)履職。以嚴(yán)格的管理為指向標(biāo)，確保國有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)不流失。推進法治財政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等有關(guān)法律規(guī)定，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財務(wù)秩序。
（四）深化財政管理改革。加快推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)在預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)管理、會計核算、績效管理、財政監(jiān)督等財政核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的全面應(yīng)用，提升預(yù)算管理信息化水平。深入推進預(yù)算績效管理，狠抓事前評估、事中監(jiān)控、事后評價三個重點環(huán)節(jié)，形成績效與預(yù)算深度融合機制。加強財政監(jiān)督管理，圍繞政策執(zhí)行、項目建設(shè)、惠農(nóng)資金等方面，進一步延伸財政監(jiān)管鏈條，強化監(jiān)督成果應(yīng)用，推動財務(wù)管理和資金使用更加規(guī)范。推動政府投資降本增效，加強項目評審管理，提升評審質(zhì)量。提升財政統(tǒng)籌效益，加強政府性資源統(tǒng)籌，擴大存量資金清理范圍，沉淀閑置、低效無效資金全部收回財政統(tǒng)籌使用。優(yōu)化閑置資產(chǎn)處置方案，通過高效利用、有序處置、有償使用、積極融資等多渠道、多方式盤活國有資產(chǎn)資源。
各位代表，新時代開啟新征程，讓我們在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為全面建設(shè)錦繡新石鼓而團結(jié)奮斗！
