（湖南省）關(guān)于衡陽(yáng)市耒陽(yáng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于耒陽(yáng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
耒陽(yáng)市財(cái)政局局長(zhǎng) 肖朝松
（2023年3月21日）
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告耒陽(yáng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算。全市一般公共預(yù)算收入完成210920萬(wàn)元，為年初預(yù)算的82.71%，比上年（下同）減少30685 萬(wàn)元，下降12.70%（因執(zhí)行增值稅留抵退稅政策，上劃中央收入和上劃省級(jí)收入大幅減少）。其中：地方一般公共預(yù)算收入（本級(jí)收入）完成172791萬(wàn)元（地方稅收收入119440萬(wàn)元、非稅收入53351萬(wàn)元），增加3523萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.08%；上劃中央收入完成37679萬(wàn)元，減少17773萬(wàn)元，下降32.05%；上劃省級(jí)收入完成450萬(wàn)元，減少16435萬(wàn)元，下降97.33%。全市一般公共預(yù)算支出完成672909萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的97.78%，增加151654萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.09%（支出增加較多的原因是：根據(jù)湖南省財(cái)政廳《關(guān)于2021年度全省市縣區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支有關(guān)事項(xiàng)的通知》的要求，2021年縣級(jí)決算按照收付實(shí)現(xiàn)制列支，由于決算口徑的改變，作為政策過(guò)渡年的2021年的支出數(shù)據(jù)大幅下降，導(dǎo)致2022年支出同比增長(zhǎng)較多）。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：本級(jí)收入172791萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入551740萬(wàn)元，上年結(jié)余153877萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37539萬(wàn)元（其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入4192萬(wàn)元、國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入3539萬(wàn)元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入29808萬(wàn)元），調(diào)入資金42435萬(wàn)元（其中：從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入7000萬(wàn)元、通過(guò)收回以前年度指標(biāo)進(jìn)行賬務(wù)處理實(shí)現(xiàn)其他資金調(diào)入35435萬(wàn)元），收入總計(jì)958382萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出672909萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出22248萬(wàn)元，債務(wù)還本支出30071萬(wàn)元，支出總計(jì)725228萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余233154萬(wàn)元（為資金指標(biāo)，依規(guī)結(jié)轉(zhuǎn)至下年使用，不列入2023年年初預(yù)算，待2023年執(zhí)行時(shí)以實(shí)際支付數(shù)據(jù)列入當(dāng)年度決算）。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入完成121587萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入117452萬(wàn)元），為年初預(yù)算的41.20%，減少16104萬(wàn)元，下降11.70%。政府性基金預(yù)算支出完成155021萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的69.64%，增加17583萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.79%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：本級(jí)收入121587萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入7133萬(wàn)元，上年結(jié)余4610萬(wàn)元，調(diào)入資金5071萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44100萬(wàn)元，收入總計(jì)182501萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出155021萬(wàn)元，上解上級(jí)支出38萬(wàn)元，支出總計(jì)155059萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余27442萬(wàn)元（為上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)債券指標(biāo)，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成7000萬(wàn)元，為年初預(yù)算的233.33%，減少1200萬(wàn)元，下降14.63%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成260萬(wàn)元，為預(yù)算的10.02%，減少7940萬(wàn)元，下降96.83%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入245萬(wàn)元，上年結(jié)余370萬(wàn)元，收入總計(jì)7615萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出260萬(wàn)元，調(diào)出資金7000萬(wàn)元，支出總計(jì)7260萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余355萬(wàn)元（結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成97556萬(wàn)元，為年初預(yù)算的101%，增加7064萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.81%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成95354萬(wàn)元，為年初預(yù)算的103.89%，增加8935萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.34%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入97556萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出95354萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余2202萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余68919萬(wàn)元。
5.地方政府債務(wù)情況。截至2022年底，我市政府債務(wù)余額為93.3億元（較2021年底88.15億元增加5.15億元），其中：一般債務(wù)余額57.58億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額 35.72億元，未超過(guò)政府債務(wù)限額標(biāo)準(zhǔn)。
（二）圍繞預(yù)算執(zhí)行所做的主要工作
1.向上爭(zhēng)資奮發(fā)有為。2022年，我市共獲得和爭(zhēng)取上級(jí)資金60.74億元（其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金55.91億元、新增政府債券4.83億元），為全年?duì)庂Y總目標(biāo)49.92億元的121.67%，較上年49.76億元增加10.98億元，其主要成效為：一是繼續(xù)爭(zhēng)取上級(jí)托底補(bǔ)助1.71億元；二是搶抓上級(jí)政策機(jī)遇，爭(zhēng)取中央補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付支出3.51億元，總量居全省第四、衡陽(yáng)第一，有力彌補(bǔ)了政府性基金預(yù)算收入短收缺口；三是爭(zhēng)取新增債券資金4.83億元，有力支持耒陽(yáng)市智慧停車(chē)便民惠民項(xiàng)目、耒陽(yáng)市北部現(xiàn)代物流園建設(shè)項(xiàng)目、耒陽(yáng)市培蘭齋片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目等7個(gè)項(xiàng)目的啟動(dòng)實(shí)施。2022年我市爭(zhēng)資總量和質(zhì)量都位居全省前列、衡陽(yáng)各縣市區(qū)第一。
2.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解有力。堅(jiān)決嚴(yán)控債務(wù)增量，著力化解債務(wù)存量，嚴(yán)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線和紅線，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，對(duì)政府性債務(wù)實(shí)行常態(tài)化實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)并及時(shí)督辦，合理利用"六個(gè)一批"措施緩釋風(fēng)險(xiǎn)，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作穩(wěn)妥推進(jìn)。截至2022年12月31日，我市政府隱性債務(wù)累計(jì)化解進(jìn)度在衡陽(yáng)各縣市區(qū)排名第一，并獲得上級(jí)財(cái)政部門(mén)的債務(wù)工作獎(jiǎng)勵(lì)表彰。
3.重點(diǎn)支出保障有序。全力保障民生支出需要，2022年我市民生類(lèi)支出完成49.06億元，占一般公共預(yù)算支出比重72.92%。全年鄉(xiāng)村振興投入1.15億元，比上年同比增加0.31億元、增長(zhǎng)37%；糧食安全生產(chǎn)投入2.95億元，比上年同比增加1.1億元、增長(zhǎng)59%；投入規(guī)范民辦義務(wù)教育工作專(zhuān)項(xiàng)資金1.6億元，新增公辦學(xué)位58482個(gè)，新改擴(kuò)回購(gòu)配建義務(wù)教育階段學(xué)校8所，支持全市教育工作獲省政府真抓實(shí)干激勵(lì)；持續(xù)開(kāi)展"安商行動(dòng)"，清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款8987萬(wàn)元，支持我市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款工作獲全省真抓實(shí)干激勵(lì)。
4.財(cái)政管理科學(xué)有方。貫徹落實(shí)上級(jí)預(yù)算管理一體化改革要求，將財(cái)政管理與信息化建設(shè)緊密結(jié)合，推動(dòng)財(cái)政管理不斷規(guī)范。從2022年6月份至今，在全省138個(gè)市州、縣市區(qū)的預(yù)算管理一體化考核中排名靠前，在衡陽(yáng)市一直位居第一位，獲省"2022年度預(yù)算管理一體化建設(shè)先進(jìn)縣"稱(chēng)號(hào)。此外，財(cái)政管理另有6項(xiàng)工作獲得全省性榮譽(yù)。
5.為民理財(cái)監(jiān)管有效。一是政府采購(gòu)方面，全年政府采購(gòu)開(kāi)標(biāo)項(xiàng)目97個(gè)，預(yù)算金額22249萬(wàn)元，中標(biāo)金額21775萬(wàn)元，節(jié)約金額474萬(wàn)元，節(jié)約率2.13%。二是財(cái)評(píng)方面，全年出具報(bào)告178份（預(yù)算142份，內(nèi)部意見(jiàn)10份，結(jié)算26份），總送審金額128913萬(wàn)元，審結(jié)金額110338萬(wàn)元，審減金額18575萬(wàn)元，審減率為14.41%（含技術(shù)服務(wù)），依法依規(guī)依程序?yàn)槲沂泄?jié)約了寶貴的財(cái)政資金。三是財(cái)政監(jiān)管方面，根據(jù)上級(jí)要求和我市實(shí)際情況，開(kāi)展了耒陽(yáng)市地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，檢查發(fā)現(xiàn)17大類(lèi)、220個(gè)問(wèn)題，并在年度內(nèi)推動(dòng)29個(gè)問(wèn)題整改到位，191個(gè)問(wèn)題正在整改和處理之中，清理應(yīng)繳未繳的非稅收入637萬(wàn)元。四是消化暫付款方面，積極開(kāi)展財(cái)政暫付款清理，全市財(cái)政暫付款余額由2021年底的28.97億元下降到2022年底的27.91億元，全年消化1.06億元。
在做出成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作還面臨一些困難挑戰(zhàn)和短板弱項(xiàng)，主要體現(xiàn)在：財(cái)源建設(shè)仍需努力，收入征管需繼續(xù)強(qiáng)化，財(cái)政資金監(jiān)管與使用績(jī)效有待提升，樹(shù)立"過(guò)緊日子"、厲行節(jié)約思想仍需加強(qiáng)，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然較重等方面。對(duì)這些問(wèn)題，我們將勇于面對(duì)，迎難而上，盡心竭力加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）情況
根據(jù)中央、省、市的有關(guān)要求，我市2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)"三高四新"戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，加快推進(jìn)區(qū)域中心化進(jìn)程，全面建設(shè)"五個(gè)耒陽(yáng)"，深化財(cái)稅體制改革，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)保障改善民生，支持做好"六穩(wěn)""六保"工作，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康、穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：
（一）零基預(yù)算。堅(jiān)持依法原則，打破"基數(shù)+增長(zhǎng)"的固化思維模式，逐項(xiàng)審議單位申報(bào)的各項(xiàng)支出：一方面，所有項(xiàng)目支出須有上級(jí)黨委、政府明確需安排（配套）的時(shí)效性文件或本級(jí)黨委、政府通過(guò)"三重一大"研究決定的《會(huì)議紀(jì)要》等文件作為依據(jù)；另一方面，資金安排實(shí)行支出標(biāo)準(zhǔn)化，對(duì)同一類(lèi)型的資金按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排資金。
（二）以收定支。2023年預(yù)算編制需符合相關(guān)法律、法規(guī)及政策的要求。一方面，收入預(yù)算積極穩(wěn)妥、盡力而為：對(duì)一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、社?；痤A(yù)算收入四本收入預(yù)算進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，盡最大努力做實(shí)財(cái)政收入；另一方面，支出預(yù)算從嚴(yán)從緊、量力而行：嚴(yán)控一般性支出，降低行政運(yùn)行成本，集中財(cái)力保障"三保"支出"底線"、債務(wù)化解"紅線"以及市委、市政府確定的重點(diǎn)和剛性支出"生命線"，確保收支平衡，不列赤字。
（三）統(tǒng)籌統(tǒng)編。強(qiáng)化預(yù)算對(duì)資金的統(tǒng)籌分配，增強(qiáng)政府財(cái)力運(yùn)籌能力：一是統(tǒng)籌財(cái)政資金與單位資金，將單位依法依規(guī)取得的各類(lèi)收入全部納入單位部門(mén)預(yù)算；二是統(tǒng)籌跨年度結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理兩年以上的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌安排支出；三是統(tǒng)籌跨部門(mén)資金，強(qiáng)化跨部門(mén)支出政策協(xié)調(diào)，跨部門(mén)整合相關(guān)資金；四是統(tǒng)籌本級(jí)資金與上級(jí)資金，原則上上級(jí)資金能夠滿足項(xiàng)目支出需求的，本級(jí)不再安排相關(guān)預(yù)算。
（四）優(yōu)化順序。嚴(yán)格落實(shí)"過(guò)緊日子"思想，根據(jù)財(cái)力情況按照保障順序安排支出：一是?；久裆欢潜９べY；三是保運(yùn)轉(zhuǎn)；四是保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解；五是保安全及底線考核；六是保增收發(fā)展；七是保社會(huì)和諧穩(wěn)定（歷史遺留問(wèn)題化解）。
（五）綜合平衡。按照市人大調(diào)研提出的安排意見(jiàn)，對(duì)人員、公用經(jīng)費(fèi)等方面進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)綜合平衡：一是從實(shí)際出發(fā)，本著"節(jié)儉、必需"的原則，在落實(shí)黨政機(jī)關(guān)帶頭過(guò)"緊日子"思想壓減20%公用經(jīng)費(fèi)和取消部分工作經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，對(duì)原最低公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算單位按2400元/人增加安排；二是對(duì)于衛(wèi)生系統(tǒng)外的差額及自收自支人員經(jīng)費(fèi)，從維護(hù)大局穩(wěn)定、人性化管理的角度出發(fā)，對(duì)之前的逐年退坡政策予以調(diào)整，保障標(biāo)準(zhǔn)恢復(fù)到2019年退坡前的水平，人均提高20%；三是從2023年預(yù)算開(kāi)始，對(duì)于各預(yù)算單位預(yù)訂2024年的黨報(bào)黨刊費(fèi)用由財(cái)政單獨(dú)安排預(yù)算，不再占用單位公用經(jīng)費(fèi)；四是按照實(shí)事求是、據(jù)實(shí)保障的原則，對(duì)人員較少的單位按標(biāo)準(zhǔn)安排小單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；五是切實(shí)提高退休人員福利待遇，按1200元/人?年的標(biāo)準(zhǔn)安排退休人員生活補(bǔ)貼并在春節(jié)前發(fā)放到位。
（六）預(yù)算約束。堅(jiān)持"先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出、超預(yù)算不支出"，自覺(jué)接受人大法定監(jiān)督，實(shí)行預(yù)算編制和執(zhí)行全方位、全過(guò)程監(jiān)控。按照"誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)編制績(jī)效目標(biāo)"的原則，將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件。強(qiáng)化財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制，將績(jī)效、審計(jì)結(jié)果與預(yù)算安排、完善政策有機(jī)銜接，提高資金使用效益。
根據(jù)以上指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政實(shí)際情況，2023年全市財(cái)政預(yù)算（草案）情況如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算。2023年，一般公共預(yù)算收入253377萬(wàn)元，較上年完成數(shù)（下同）210920萬(wàn)元增加42457萬(wàn)元，扣除留抵退稅因素后增加19645萬(wàn)元（2023年留抵退稅預(yù)計(jì)8000萬(wàn)元、2022年留抵退稅實(shí)際數(shù)30812萬(wàn)元）、增長(zhǎng)8%，其中：稅收收入195758萬(wàn)元，非稅收入57619萬(wàn)元，稅占比為77.26%。按入庫(kù)級(jí)次分：上劃中央收入53353萬(wàn)元；上劃省級(jí)收入13411萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算收入（本級(jí)收入）186613萬(wàn)元，其中：地方稅收收入128994萬(wàn)元、增長(zhǎng)8%，非稅收入57619萬(wàn)元、增長(zhǎng)8%，地方稅占比為69.12%。按征收部門(mén)劃分：稅務(wù)局完成216258萬(wàn)元，財(cái)政局完成37119萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。一般公共預(yù)算支出681127萬(wàn)元。其中：本級(jí)安排支出454497萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)款安排支出226630萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。本級(jí)收入186613萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入442030萬(wàn)元（其中：返還性收入12929萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入410821萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18280萬(wàn)元），調(diào)入資金67600萬(wàn)元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入30370萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入37230萬(wàn)元），收入總計(jì)696243萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出681127萬(wàn)元，上解上級(jí)支出15000萬(wàn)元，支出合計(jì)696127萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余116萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算。2023年，政府性基金預(yù)算收入268713萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入218032萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2848萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入2941萬(wàn)元，其他收入44892萬(wàn)元（包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入9289萬(wàn)元，其他政府性基金專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入3514萬(wàn)元，其他政府性基金收入32089萬(wàn)元）。
2.支出預(yù)算。政府性基金預(yù)算支出243170萬(wàn)元，其中：本級(jí)安排支出238323萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)款安排支出4847萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。本級(jí)收入268713萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4847萬(wàn)元，收入總計(jì)273560萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出243170萬(wàn)元，調(diào)出資金30370萬(wàn)元，支出合計(jì)273540萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余20萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1.收入預(yù)算。2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入37230萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入3230萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入（特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等）34000萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出245萬(wàn)元，其中：上級(jí)專(zhuān)款安排支出245萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。本級(jí)收入37230萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入245萬(wàn)元，收入總計(jì)37475萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出245萬(wàn)元，調(diào)出資金37230萬(wàn)元，支出合計(jì)37475萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.收入預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入104471萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入50601萬(wàn)元、利息收入149萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入51866萬(wàn)元、其他收入1050萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入805萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出96610萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出93395萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出715萬(wàn)元，其他支出2500萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7861萬(wàn)元，滾存結(jié)余71140萬(wàn)元。
（五）"三保"及地方政府債務(wù)利息安排情況
按照財(cái)政部"三保"有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，2023年我市"三保"支出需求數(shù)為420992萬(wàn)元，其中："保基本民生"需求數(shù)220364萬(wàn)元、"保工資"需求數(shù)189324萬(wàn)元、"保運(yùn)轉(zhuǎn)"（公用經(jīng)費(fèi)）需求數(shù)11304萬(wàn)元。結(jié)合地方"三保"實(shí)際需求，2023年我市預(yù)算安排"三保"支出513281萬(wàn)元，其中："保基本民生"支出240074萬(wàn)元；"保工資"支出259226萬(wàn)元（含差額及經(jīng)費(fèi)自理人員工資等，剔除在?；久裆С鲋畜w現(xiàn)的農(nóng)村教師特設(shè)崗位補(bǔ)貼5558萬(wàn)元和農(nóng)村教育基層人才津貼832萬(wàn)元）；"保運(yùn)轉(zhuǎn)"支出13981萬(wàn)元。"三保"支出均已按照要求保障到位。
根據(jù)2022年底地方政府債務(wù)余額測(cè)算，2023年我市地方政府債券利息支出32229萬(wàn)元，已納入年初預(yù)算，其中：一般公共預(yù)算安排一般債券利息支出19426萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排專(zhuān)項(xiàng)債券利息支出12803萬(wàn)元。
三、完成2023年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）腳踏實(shí)地開(kāi)財(cái)源。扎實(shí)推進(jìn)"三高四新"財(cái)源建設(shè)工程，加快財(cái)源培植，支持招商引資工作，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，爭(zhēng)取更多的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落戶耒陽(yáng)。圍繞"211+X"產(chǎn)業(yè)布局，著力打造紙品、童車(chē)、電子、有色冶金等四大百億級(jí)產(chǎn)業(yè)，扎實(shí)推進(jìn)"一區(qū)三片十園"規(guī)劃建設(shè)，把園區(qū)打造成產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的主戰(zhàn)場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主引擎、財(cái)稅貢獻(xiàn)的主力軍，力爭(zhēng)園區(qū)技工貿(mào)總收入及實(shí)際稅收再創(chuàng)新高。繼續(xù)發(fā)揮融資擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)基金、財(cái)政性存款的撬動(dòng)作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)資本支持重點(diǎn)領(lǐng)域和企業(yè)發(fā)展，在2022年通過(guò)"瀟湘財(cái)銀貸"幫助多家企業(yè)貸款750萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，2023年繼續(xù)幫助企業(yè)解決融資難題，幫助企業(yè)健康有序發(fā)展，為我市創(chuàng)造更多稅源。
（二）應(yīng)收盡收抓征管。一是挖潛，發(fā)掘新增長(zhǎng)點(diǎn)。支持企業(yè)"原地倍增"，收集企業(yè)在擴(kuò)產(chǎn)擴(kuò)能、實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的需求和困難，精準(zhǔn)施策幫助企業(yè)解決融資、用地、用工難題，推動(dòng)企業(yè)擴(kuò)大投資、增加產(chǎn)能，實(shí)現(xiàn)稅收倍增。做活"特許經(jīng)營(yíng)權(quán)"文章，盤(pán)活城市充電樁、天然氣、智慧停車(chē)、廣告位等公共資源，推動(dòng)市屬投融資公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型發(fā)展，挖掘新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。進(jìn)一步盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源，加快推進(jìn)全市資產(chǎn)歸集，按照"能用則用、不用則售、不售則租、能融則融"的思路，提高財(cái)政資源配置效益，將資源變資產(chǎn)，資產(chǎn)變資金。二是堵漏，杜絕跑冒滴漏。落實(shí)上級(jí)巡視巡察和審計(jì)整改要求，敢于"啃硬骨頭""進(jìn)深水區(qū)"，開(kāi)展土地和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)稅收清算清欠工作；在保障安全生產(chǎn)基礎(chǔ)上，推動(dòng)煤礦復(fù)工復(fù)產(chǎn)，并采取定額定量科學(xué)征收煤礦有關(guān)稅費(fèi)；加快對(duì)接茶常高速等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)砂石土礦、耕地占用稅等收入的完成；繼續(xù)推進(jìn)"6643""2524"專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，在醫(yī)藥、學(xué)校、成品油、娛樂(lè)（酒吧、電游）等行業(yè)取得成效。三是創(chuàng)新，運(yùn)用科技成果。進(jìn)一步加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，搭建綜合治稅平臺(tái)，通過(guò)科技信息化手段強(qiáng)化收入監(jiān)管，強(qiáng)化公檢法、市場(chǎng)監(jiān)督、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等部門(mén)對(duì)收入的支持力度，形成協(xié)稅護(hù)稅工作合力。同時(shí)，每月定期調(diào)度，每季度由市委、市政府組織召開(kāi)講評(píng)會(huì)，年底召開(kāi)表彰大會(huì)，對(duì)每季度收入完成較好的征收單位和協(xié)稅護(hù)稅單位給與通報(bào)表?yè)P(yáng)和經(jīng)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)全年納稅大戶和納稅增長(zhǎng)大戶進(jìn)行公開(kāi)表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，并發(fā)放獎(jiǎng)牌。
（三）集中財(cái)力保重點(diǎn)。持續(xù)強(qiáng)化"過(guò)緊日子"思想，厲行節(jié)約，大力壓縮非剛性、非必要支出，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，全力保障"三保"、債務(wù)還本付息等剛性支出，聚焦弱勢(shì)困難群體和公共服務(wù)可能存在的短板，保障民生支出。持續(xù)加大"三農(nóng)"投入，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障糧食安全，支持特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育均衡發(fā)展，促進(jìn)文體事業(yè)繁榮。保障養(yǎng)老領(lǐng)域資金需求，加大醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域投入力度。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，積極落實(shí)涉企優(yōu)惠政策，支持"211+X"產(chǎn)業(yè)布局發(fā)展，推動(dòng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。
（四）改革創(chuàng)新強(qiáng)管理。一是依法依規(guī)依程序。堅(jiān)持按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》有關(guān)規(guī)定，依法履行財(cái)政部門(mén)職能，當(dāng)好"紅色管家"；嚴(yán)格遵照《中華人民共和國(guó)財(cái)政部門(mén)監(jiān)督辦法》以及中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳2023年2月15日印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》，明確財(cái)政監(jiān)督定位，突出財(cái)政監(jiān)督重點(diǎn)，結(jié)合我市實(shí)際擴(kuò)大"灣村明白人+"的效能，加強(qiáng)對(duì)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金的政策宣傳和監(jiān)管，打通財(cái)政資金監(jiān)管的"最后一公里"。二是公開(kāi)公平公正。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金支出管理，嚴(yán)格落實(shí)《耒陽(yáng)市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金撥付程序的通知》（耒政辦發(fā)〔2022〕98號(hào)）有關(guān)精神，按照單位申報(bào)、共同協(xié)商、政府審定等程序撥付國(guó)庫(kù)資金，將有限的資金用在刀刃上，切實(shí)兜牢"三保"底線。三是自覺(jué)接受監(jiān)督。落實(shí)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督平臺(tái)工作的有關(guān)要求，自覺(jué)接受人大對(duì)財(cái)政工作的監(jiān)督，提高預(yù)算管理規(guī)范性、有效性；認(rèn)真落實(shí)市人大、市政協(xié)有關(guān)建議提案，加大審計(jì)反饋問(wèn)題整改力度，繼續(xù)建立健全財(cái)政管理制度，不斷規(guī)范財(cái)政管理。
（五）求真務(wù)實(shí)看績(jī)效。一是實(shí)行項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)全覆蓋。從年初開(kāi)始對(duì)全市155家預(yù)算單位上報(bào)的1200多個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效分析，對(duì)績(jī)效目標(biāo)不明確、項(xiàng)目支出不合理、績(jī)效指標(biāo)未細(xì)化的項(xiàng)目進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，進(jìn)一步科學(xué)合理安排全年預(yù)算。二是積極開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。進(jìn)一步擴(kuò)大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，推進(jìn)財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制的應(yīng)用，將績(jī)效管理鏈條不斷延伸擴(kuò)展。三是加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控。審核各預(yù)算單位的項(xiàng)目支出績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控表，對(duì)偏離績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較差的項(xiàng)目，督促及時(shí)整改，確保預(yù)算資金按計(jì)劃使用并實(shí)現(xiàn)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)，并將績(jī)效監(jiān)控結(jié)果于預(yù)算安排掛鉤。四是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效公開(kāi)。嚴(yán)格按照上級(jí)要求，將《預(yù)算績(jī)效目標(biāo)表》《單位整體績(jī)效目標(biāo)表》隨同預(yù)算一并公開(kāi)，將部門(mén)整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告隨同部門(mén)決算一并公開(kāi)，督促單位重大項(xiàng)目的績(jī)效自評(píng)報(bào)告按要求公開(kāi)。
（六）堅(jiān)守底線防風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步強(qiáng)化"三保"主體責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目、重大政策支出的財(cái)政可承受能力評(píng)估，建立健全財(cái)政運(yùn)行預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。建立健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，做到"三控、兩堅(jiān)持、一墻"（控風(fēng)險(xiǎn)、控總量、控成本；堅(jiān)持不新增隱性債務(wù)、堅(jiān)持不虛假化債；設(shè)立財(cái)政、市屬投融資公司之間防火墻，避免風(fēng)險(xiǎn)相互傳遞）。實(shí)施投融資公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)倍增計(jì)劃，依法優(yōu)先將政府優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源配置給投融資公司；強(qiáng)化財(cái)政評(píng)審提前介入，提升投融資公司投資項(xiàng)目質(zhì)量效益；提前制定償債計(jì)劃，確保不出現(xiàn)債務(wù)違約事件。
各位代表，2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，牢記囑托、不負(fù)使命，為全面建設(shè)"五個(gè)耒陽(yáng)"而團(tuán)結(jié)奮斗。
