（湖南省）關(guān)于衡陽(yáng)市祁東縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算安排（草案）的報(bào)告
關(guān)于祁東縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算安排（草案）的報(bào)告
（2021年3月5日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上）
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 譚志尚
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受前所未有的考驗(yàn)，新冠肺炎突如其來(lái)，減稅降費(fèi)沖擊財(cái)政收入，剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，收支矛盾日益突出。在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟單位全力支持配合下，全縣財(cái)稅工作者開(kāi)拓進(jìn)取、奮力拼搏，戰(zhàn)勝了重重困難，財(cái)政呈現(xiàn)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)、持續(xù)向好的良好態(tài)勢(shì)，為全縣鞏固脫貧攻堅(jiān)、全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃圓滿收官提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政支撐和財(cái)力保障。
（一）2020年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣本級(jí)一般預(yù)算收入完成95126萬(wàn)元，為年初預(yù)算的102.32%，同比增加6581萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.43%。上劃中央級(jí)稅收完成27759萬(wàn)元，為年初預(yù)算的74.87%，同比減少6799萬(wàn)元，減少19.67%。上劃省級(jí)稅收完成7634萬(wàn)元，為年初預(yù)算的69.63%，同比減少1662萬(wàn)元，減少17.88%。
全年共完成公共財(cái)政預(yù)算支出596757萬(wàn)元。
主要支出項(xiàng)目完成情況如下：一般公共服務(wù)支出60211萬(wàn)元，同比增加2914萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.09%；國(guó)防支出346萬(wàn)元，同比減少45萬(wàn)元，減少11.51%；公共安全支出19256萬(wàn)元，同比減少6642萬(wàn)元，減少25.65%；教育支出124506萬(wàn)元，同比增加10137萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.86%；科學(xué)技術(shù)支出12201萬(wàn)元，同比增加11066萬(wàn)元，增長(zhǎng)974.98%；文化旅游體育與傳媒支出11302萬(wàn)元，同比減少2232萬(wàn)元，減少16.49%；社會(huì)保障和就業(yè)支出103109萬(wàn)元，同比減少5373萬(wàn)元，減少4.95%；衛(wèi)生健康支出81363萬(wàn)元，同比增加1444萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.81%；節(jié)能環(huán)保支出11678萬(wàn)元，同比增加182萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.58%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出24653萬(wàn)元，同比減少23668萬(wàn)元，減少48.98%；農(nóng)林水事務(wù)支出79961萬(wàn)元，同比減少571萬(wàn)元,減少0.71%；交通運(yùn)輸支出15711萬(wàn)元，同比增加4609萬(wàn)元，增加41.52%；資源勘探信息支出1987萬(wàn)元，同比減少547萬(wàn)元，減少21.59%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2164萬(wàn)元，同比增加771萬(wàn)元，增加55.35%；金融支出65萬(wàn)元，同比增加32萬(wàn)元，增加96.97%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出7838萬(wàn)元，同比增加2657萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.28%；住房保障支出24649萬(wàn)元，同比增加11184萬(wàn)元，增加83.06%；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出5525萬(wàn)元，同比增加3169萬(wàn)元，增長(zhǎng)134.51%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3818元，同比增加1268萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.73%；其他支出558萬(wàn)元，同比減少114萬(wàn)元，減少16.96%；債務(wù)付息支出5856萬(wàn)元，同比增加802萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.87%。
3、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行情況：2020年全縣匯總“三公經(jīng)費(fèi)”執(zhí)行數(shù)1428萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少129.8萬(wàn)元，比2019年決算數(shù)減少136萬(wàn)元。
4、地方政府債務(wù)情況：2020年,省核定我縣政府債務(wù)限額430337萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)217024萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)213313萬(wàn)元。即我縣2019年政府債務(wù)限額345737萬(wàn)元（其中外貸限額1100萬(wàn)元），加上2020年新增債務(wù)限額84600萬(wàn)元（新增債券限額84500萬(wàn)元，外貸限額100萬(wàn)元）。截止2020年底，我縣包括政府債務(wù)和或有債務(wù)在內(nèi)的政府性債務(wù)共計(jì)457311萬(wàn)元，其中政府債務(wù)430237萬(wàn)元（一般債務(wù)216924萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)213313萬(wàn)元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)5362萬(wàn)元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)21712萬(wàn)元。2020年底省財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)性債務(wù)率為166.65%,比2019年下降29.6個(gè)百分點(diǎn),處于風(fēng)險(xiǎn)提示區(qū)域。
5、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況:2020年，上級(jí)下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付429268萬(wàn)元。一是一般性轉(zhuǎn)移支付373820萬(wàn)元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付79801萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金54254萬(wàn)元，公檢法司、義務(wù)教育、養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村綜合改革、貧困地區(qū)等轉(zhuǎn)移支付239765萬(wàn)元；二是返還性轉(zhuǎn)移支付8428萬(wàn)元；三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付47020萬(wàn)元。
6、縣級(jí)預(yù)備費(fèi)。預(yù)算安排6000萬(wàn)元，實(shí)際支出6000萬(wàn)元，根據(jù)具體使用方向列入一般公共服務(wù)支出。
7、縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。縣級(jí)地方收入超收2155萬(wàn)元，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，補(bǔ)充后穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模2155萬(wàn)元，以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
8、一般公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：地方一般預(yù)算收入95126萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入429268萬(wàn)元，上年結(jié)余1931萬(wàn)元，調(diào)入資金64347萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43577萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1583萬(wàn)，收入總計(jì)635832萬(wàn)元；一般預(yù)算支出596757萬(wàn)元，上解支出10364萬(wàn)元，債券還本支出23480萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2155萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3076萬(wàn)元，支出總計(jì)635832萬(wàn)元，收支平衡。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金收入93086萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入14531萬(wàn)元，上年結(jié)余15022萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)收入64500萬(wàn)元，地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目債券付息調(diào)入資金498萬(wàn)，收入總計(jì)187637萬(wàn)元。
2、政府基金支出97726萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算47253萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年42658萬(wàn)元，支出總計(jì)187637萬(wàn)元。收支平衡。
（三）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入157396萬(wàn)元，支出157935萬(wàn)元，本年收支結(jié)余-539萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余72339萬(wàn)元。
上述預(yù)算收支執(zhí)行情況是快報(bào)數(shù)據(jù)，在年終決算編制后，還會(huì)稍有變化。
2020年我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政總收入再創(chuàng)新高，財(cái)政支出達(dá)到了保工資、保穩(wěn)定、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了年終收支平衡，圓滿地完成了年度目標(biāo)考核任務(wù)。這一成績(jī)的取得，離不開(kāi)縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，離不開(kāi)縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開(kāi)全縣各部門(mén)和社會(huì)各界的協(xié)同支持，同時(shí)也是全縣人民和全體財(cái)稅干部共同努力的結(jié)果。在此，向關(guān)心支持財(cái)政工作的各位人大代表、政協(xié)委員，各級(jí)各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，以及全縣廣大干部群眾表示衷心的感謝！
（四）落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)工作情況
1.聚力抓收支，財(cái)政實(shí)力不斷壯大。一是全力抓收入征管。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、新冠疫情影響、國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅和調(diào)控政策力度加大的復(fù)雜局面，全縣財(cái)稅部門(mén)密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和疫情態(tài)勢(shì)走向，加強(qiáng)財(cái)稅統(tǒng)計(jì)和分析預(yù)測(cè)，切實(shí)增強(qiáng)組織收入的主動(dòng)性和預(yù)見(jiàn)性。同時(shí)加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)協(xié)作，排查稅源、協(xié)調(diào)矛盾，動(dòng)態(tài)掌握稅收入庫(kù)情況，及時(shí)分析稅收增減因素，落實(shí)有力措施，確保目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處；加大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)（資源）收益的征管力度，對(duì)壟斷性公共資源，特別是將城市資源特許經(jīng)營(yíng)收入，如行政事業(yè)單位門(mén)面出租收入、融資平臺(tái)的土地經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資產(chǎn)處置收入全面納入非稅收入管理，企業(yè)改制過(guò)程中的國(guó)土出讓金一律上繳財(cái)政。二是著力抓爭(zhēng)資。積極對(duì)接國(guó)家、省政策項(xiàng)目，千方百計(jì)爭(zhēng)取國(guó)、省資金支持，爭(zhēng)取農(nóng)村公路、安全飲水、文化服務(wù)、綜合平臺(tái)等專項(xiàng)資金。通過(guò)積極爭(zhēng)取，我縣2020年財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付共計(jì)增加3.4億元，新增一般債券額度2億元。三是努力抓節(jié)支。大力推行零基預(yù)算，打破部門(mén)預(yù)算編制慣性思維和固有利益，準(zhǔn)確界定財(cái)政供給范疇，實(shí)行人員編制與經(jīng)費(fèi)預(yù)算聯(lián)合管控。始終堅(jiān)持把“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”工作做為財(cái)政支出的第一要?jiǎng)?wù)，優(yōu)先保障工資發(fā)放，每月根據(jù)庫(kù)款余額和下月工資發(fā)放需求確定撥款順序，確保全縣工資發(fā)放按時(shí)足額到位。聯(lián)合縣審計(jì)局、縣人民銀行開(kāi)展全縣預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶清理工作，撤銷預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶411個(gè)；深入推進(jìn)盤(pán)活存量資金，加強(qiáng)對(duì)單位存量資金清理常態(tài)化、規(guī)范化管理，減少和壓縮存量資金規(guī)模，對(duì)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余二年以上的一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、財(cái)政專戶資金統(tǒng)一收回，收回一般公共預(yù)算結(jié)余資金3879.81萬(wàn)元，基金預(yù)算結(jié)余資金306.2萬(wàn)元，財(cái)政支出專戶資金4426.5萬(wàn)元。四是用活財(cái)政政策。將應(yīng)由預(yù)算追加安排的資金從財(cái)政相關(guān)資金安排 3258萬(wàn)元，大大的減輕了預(yù)算追加壓力。
2.全力抓三保，民生事業(yè)持續(xù)改善。一是全力以赴抓“三保”。下大力氣優(yōu)化部門(mén)支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，優(yōu)化財(cái)力配置，新增財(cái)力優(yōu)先保障“三保”支出需求，全年一般性支出壓減了約2.94億元。二是全力做好脫貧攻堅(jiān)資金保障。一方面加大縣級(jí)財(cái)政扶貧投入。2020年縣級(jí)扶貧投入達(dá)1.07億元，較上年增加892.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.06%。另一方面著力統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金。全年共統(tǒng)籌到位各級(jí)財(cái)政涉農(nóng)資金2.48億元，做到了應(yīng)整盡整，有力地推動(dòng)了全縣脫貧攻堅(jiān)工作；三是全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。多措并舉籌集疫情防控資金8992.49萬(wàn)元，為打贏打好疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障，出臺(tái)了《祁東縣疫情防控經(jīng)費(fèi)管理辦法》，規(guī)范了疫情防控資金使用范圍和支付標(biāo)準(zhǔn)。四是全力支持社會(huì)保障體系建設(shè)。全面提高城鄉(xiāng)低保救助標(biāo)準(zhǔn)，全縣農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)由320元/月提高到400元/月，分三類三檔救助，月人均救助水平260元。全縣城市低保標(biāo)準(zhǔn)由500元/月提高到600元/月，月人均救助水平395元。全縣精準(zhǔn)認(rèn)定兜底脫貧對(duì)象4650戶8839人，年保障標(biāo)準(zhǔn)4800元/人，超過(guò)了國(guó)家貧困線標(biāo)準(zhǔn)，有效實(shí)現(xiàn)“兩線合一”。重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和困難殘疾人生活補(bǔ)貼分別由60元/月提高到65元/月。全年發(fā)放重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼14757人，金額1128.9萬(wàn)元；困難殘疾人生活補(bǔ)貼6050人，金額475.4萬(wàn)元；保障453名孤兒基本生活，發(fā)放金額1010萬(wàn)元。2020年，我縣繼續(xù)以“提高參合率，擴(kuò)大受益面，提高補(bǔ)償比”為目標(biāo)，城鄉(xiāng)醫(yī)保參合人數(shù)達(dá)到85萬(wàn)人，參合率達(dá)到95%，共籌集資金6.54億元。五是全力支持優(yōu)先發(fā)展教育。2020年義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按小學(xué)生/年600元、初中生/年800元安排。撥付中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)5185.39萬(wàn)元，安排薄弱學(xué)校改造和校舍維修改造資金3786萬(wàn)元；發(fā)放各階段學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助共計(jì)4445.6萬(wàn)元，資助人數(shù)達(dá)70041人次。六是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠民政策。今年通過(guò)“一卡通”累計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)居民最低生活保障、社會(huì)保障兜底脫貧補(bǔ)貼、分散五保戶供養(yǎng)補(bǔ)助、住房保障補(bǔ)貼等惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金65項(xiàng)，資金達(dá)4.5億元，確保中央的民生政策落實(shí)到位。
3.強(qiáng)力控風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)化解穩(wěn)步推進(jìn)。一是嚴(yán)格控增量化存量。堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，完善立項(xiàng)聯(lián)合審批機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。加強(qiáng)政府、銀行金融機(jī)構(gòu)、平臺(tái)公司之間的溝通對(duì)接，對(duì)每筆債務(wù)逐一談判，根據(jù)債務(wù)實(shí)際和銀行支持政策，選擇借新還舊、降息、展期、調(diào)整還款計(jì)劃等模式，緩釋到期隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)安排年度預(yù)算資金、土地出讓收入、經(jīng)營(yíng)收入、盤(pán)活存量資金等渠道化解政府隱性債務(wù)，隱性債務(wù)比2019年末減少了4.9億元。二是著力推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型。2019年平臺(tái)公司管理的工作重點(diǎn)是“撤”和“并”，2020年的重點(diǎn)是“轉(zhuǎn)”。根據(jù)省財(cái)政廳下發(fā)加快平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型明晰經(jīng)營(yíng)性債務(wù)的通知要求，按照“已全面達(dá)標(biāo)的徹底轉(zhuǎn)型、部分達(dá)標(biāo)的子公司率先轉(zhuǎn)型、暫未轉(zhuǎn)型的明晰部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和債務(wù)”的思路，引導(dǎo)分類推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型工作。要求平臺(tái)公司積極探索多元化轉(zhuǎn)型路徑，通過(guò)注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、混合所有制改造、兼并重組、債轉(zhuǎn)股等方式，充實(shí)平臺(tái)公司資本實(shí)力，提升市場(chǎng)化融資運(yùn)營(yíng)能力，使其加快轉(zhuǎn)變?yōu)樽载?fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體。三是管好用好政府專項(xiàng)債券資金。2020年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣專項(xiàng)債券額度6.45億元，其中縣人民醫(yī)院兩個(gè)項(xiàng)目共計(jì)1.27億元，縣水務(wù)集團(tuán)兩個(gè)項(xiàng)目共計(jì)2.06億元，城市綜合停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目、智慧交通和智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)工程項(xiàng)目1.22億元，祈福生態(tài)陵園建設(shè)項(xiàng)目1億元，頤養(yǎng)苑養(yǎng)老中心改擴(kuò)建工程0.5億元，老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目0.4億元。嚴(yán)格督促項(xiàng)目單位加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快撥付使用債券資金，盡早形成實(shí)物工作量，更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券在補(bǔ)短板、惠民生、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需中的作用。
4.致力謀改革，財(cái)政管理全面加強(qiáng)。一是積極開(kāi)展績(jī)效管理工作。聘請(qǐng)第三方對(duì)教育局、民政局等41個(gè)預(yù)算單位進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)編報(bào)輔導(dǎo)審核，使各單位清楚地了解實(shí)施項(xiàng)目所要取得的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，自我約束意識(shí)及主體責(zé)任意識(shí)明顯提高；開(kāi)展專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)2018-2020年500萬(wàn)中藥材專項(xiàng)資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)該項(xiàng)目需要整改的三個(gè)種植點(diǎn)暫緩撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金，督促其限期整改，再視整改情況予以撥付；聘請(qǐng)第三方對(duì)農(nóng)村公路管理所、林業(yè)局、水利局等10家單位的財(cái)政專項(xiàng)扶貧（統(tǒng)籌整合）資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的項(xiàng)目包括公路、水利和產(chǎn)業(yè)扶貧等，涉及專項(xiàng)資金7410.22萬(wàn)元，項(xiàng)目數(shù)量208個(gè)。二是強(qiáng)化政府采購(gòu)管理。積極擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，狠抓采購(gòu)程序規(guī)范、采購(gòu)上限價(jià)審查、采購(gòu)質(zhì)量驗(yàn)收等重要監(jiān)督環(huán)節(jié)，積極開(kāi)通政采云電子賣(mài)場(chǎng)，確保了政府采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)透明。2020年，實(shí)際采購(gòu)資金為28922萬(wàn)元，單位采購(gòu)預(yù)算為29528萬(wàn)元，招標(biāo)前期通過(guò)調(diào)查核減采購(gòu)預(yù)算229萬(wàn)元，累計(jì)節(jié)省財(cái)政資金835萬(wàn)元。三是堅(jiān)持投資評(píng)審制度。全年共審查政府投資項(xiàng)目960個(gè)，送審金額26.66億元，審定金額22.75億元，審減金額3.91億元，審減率14.7 %。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)清理工作。按照縣委、縣政府部署，對(duì)全縣12個(gè)行政事業(yè)單位資產(chǎn)進(jìn)行妥善處置和調(diào)控，加強(qiáng)了全縣經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)出租出借監(jiān)管。按照中央、省、市的文件精神，在減免租金219萬(wàn)元的情況下，組織入庫(kù)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)出租收入 1006.23萬(wàn)元。加強(qiáng)對(duì)公務(wù)用車(chē)控購(gòu)、拍賣(mài)、報(bào)廢管理，2020年辦理公車(chē)控購(gòu)10臺(tái)，報(bào)廢車(chē)輛17臺(tái)，拍賣(mài)車(chē)輛19臺(tái)，創(chuàng)收45萬(wàn)元。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們更要充分認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在諸多困難和問(wèn)題。一是財(cái)政收入稅源短缺。2020年，受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策影響，以及房地產(chǎn)持續(xù)調(diào)控，影響土地收入和房地產(chǎn)相關(guān)稅費(fèi)收入，全縣組織收入壓力大。二是收支平衡矛盾尖銳。我縣財(cái)政收入增量遠(yuǎn)不能滿足財(cái)政支出需求，特別是民生及扶貧投入、工資津補(bǔ)貼等剛性支出的迅速增加，對(duì)財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成較大壓力，財(cái)政收支矛盾加劇。三是償債責(zé)任仍然較大。受政策性影響，融資渠道收窄，加之可用財(cái)力增長(zhǎng)緩慢，資金籌措困難，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨。四是財(cái)務(wù)管理工作須持續(xù)加強(qiáng)。財(cái)政資金使用監(jiān)管制度還不健全，績(jī)效評(píng)價(jià)作用有待進(jìn)一步提高等等這些，應(yīng)引起高度重視，認(rèn)真加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算安排（草案）
2021年是全面開(kāi)啟現(xiàn)代化建設(shè)新征程的起步之年,是奮戰(zhàn)“十四五”的開(kāi)局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。2021年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察湖南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),立足新發(fā)展階段,堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)決克服新冠肺炎疫情影響，深入落實(shí)縣委縣政府決策部署，緊緊圍繞建設(shè)“五個(gè)祁東”的目標(biāo)定位，堅(jiān)持“過(guò)緊日子”思想，堅(jiān)持積極財(cái)政政策，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，切實(shí)加大開(kāi)源節(jié)流力度，努力保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，鞏固疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展,“十四五”開(kāi)好局、起好步提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我縣2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)及支出情況如下：
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入預(yù)期135740萬(wàn)元，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期100834萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。
一般公共預(yù)算支出安排446362萬(wàn)元，剔除上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出152891萬(wàn)元，同口徑安排293471萬(wàn)元，其中（為保持上下年度口徑一致，以下各類支出預(yù)算數(shù)均不含上級(jí)專項(xiàng)。）：一般公共服務(wù)支出56992萬(wàn)元，同比增加13892萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.23%；國(guó)防322萬(wàn)元，同比減少1716萬(wàn)元，減少84.18%；公共安全15371萬(wàn)元，同比增加2204萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.74%；教育經(jīng)費(fèi)90915萬(wàn)元，同比減少14980萬(wàn)元，減少14.15%；科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)283萬(wàn)元，同比增加66萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.54%；文化旅游體育與傳媒支出3033萬(wàn)元，同比增加94萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出40650萬(wàn)元，同比減少16424萬(wàn)元，減少28.78%(上年安排了一次性支出：改革前機(jī)關(guān)事業(yè)單位參保人員個(gè)人繳費(fèi)本息轉(zhuǎn)退資金5294萬(wàn)元、職業(yè)年金個(gè)人賬戶實(shí)賬繳費(fèi)部分計(jì)息2132萬(wàn)元等等。);衛(wèi)生健康支出15568萬(wàn)元，同比減少7088萬(wàn)元，減少31.29%(上年安排了一次性支出：新冠肺炎防治經(jīng)費(fèi)5000萬(wàn)元等等。);節(jié)能環(huán)保支出1414萬(wàn)元，同比增加101萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.71%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12586萬(wàn)元，同比增加6891萬(wàn)元，增長(zhǎng)121.01%；農(nóng)林水支出18378萬(wàn)元，同比減少1351萬(wàn)元，減少6.85%；交通運(yùn)輸支出5877萬(wàn)元，同比增加908萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.27%；資源勘探信息等支出100萬(wàn)元，同比減少372萬(wàn)元，減少78.81%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出224萬(wàn)元，同比減少877萬(wàn)元，減少79.65%；金融支出30萬(wàn)元，同比增加3萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.11%；自然資源海洋氣象等支出7671萬(wàn)元，同比增加4342萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.43%；住房保障支出5366萬(wàn)元，同比減少560萬(wàn)元，減少9.45%；糧油物資儲(chǔ)備支出550萬(wàn)元，同比減少11萬(wàn)元，減少2.03%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1616萬(wàn)元,同比增加16萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.99%；預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元；其它支出2000萬(wàn)元，同比減少3000萬(wàn)元，減少40%；債務(wù)付息支出7525萬(wàn)元，同比增加467萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.62%。2021年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)按照只減不增原則和不突破上年預(yù)算數(shù)及執(zhí)行數(shù)原則，控制預(yù)算數(shù)為1426萬(wàn)元，比2020年預(yù)算數(shù)減少2萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)254萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1046萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置126萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般預(yù)算收入100834萬(wàn)元，返還性收入8428萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入294342萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2924萬(wàn)元，調(diào)入資金48394萬(wàn)元，收入總計(jì)454922萬(wàn)元；一般預(yù)算本級(jí)支出293471萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出152891萬(wàn)元，上解支出8560萬(wàn)元，支出合計(jì)454922萬(wàn)元，本年一般公共預(yù)算預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算：2021年全縣基金收入計(jì)劃安排138000萬(wàn)元?；鹬С鲇?jì)劃安排89606萬(wàn)元，調(diào)出資金48394萬(wàn)元。本年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：2021年全縣社?；鹗杖胗?jì)劃安排78873萬(wàn)元，支出計(jì)劃安排74537萬(wàn)元，本年收支結(jié)余4336萬(wàn)元，年末滾動(dòng)結(jié)余59643萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃收入300萬(wàn)元，計(jì)劃支出300萬(wàn)元。本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
三、認(rèn)真抓好2021年預(yù)算工作
（一）積極組織財(cái)政收入。一是突出分析研判。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和稅源分析，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管理，加強(qiáng)重點(diǎn)收入?yún)f(xié)調(diào)，確保收入組織工作精準(zhǔn)發(fā)力、有序推進(jìn)。二是突出均衡入庫(kù)。進(jìn)一步細(xì)化措施，將任務(wù)分解到崗、到人，落實(shí)到具體行業(yè)、企業(yè)和稅種。三是突出量增質(zhì)優(yōu)。妥善處理保持增速與提高質(zhì)量的關(guān)系，做到既重總量、重增速，更要重結(jié)構(gòu)、重質(zhì)量，使收入增長(zhǎng)保持在合理區(qū)間，有質(zhì)量、有效益、可持續(xù)。在保持穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，加大對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）稅收的征管力度，提高稅收占財(cái)政總收入比重，不斷優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。四是突出非稅管理。完善非稅征管系統(tǒng)，繼續(xù)推進(jìn)電子收繳和票據(jù)電子化管理。深入開(kāi)展非稅收入稽查，確保非稅收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。加強(qiáng)非稅支出管理，將國(guó)有土地出讓罰沒(méi)收入列入年初預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)土地收入安排的支出的監(jiān)督，強(qiáng)化對(duì)所安排的支出的績(jī)效評(píng)價(jià)。
（二）全力保障重點(diǎn)支出。一是關(guān)注重點(diǎn)支出。嚴(yán)格遵循“三?！钡脑瓌t，優(yōu)先“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”，集中財(cái)力辦大事。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，繼續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，嚴(yán)守“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”底線。堅(jiān)持財(cái)力向民生傾斜，增加公共服務(wù)供給，確保社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、精準(zhǔn)扶貧、鄉(xiāng)村振興、教育、生態(tài)環(huán)保、住房保障等方面的重大政策落實(shí)到位。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。落實(shí)好各項(xiàng)補(bǔ)助政策，支持推進(jìn)健康扶貧工程。三是完善社會(huì)保障體系。落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，著力促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)。嚴(yán)格落實(shí)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象等提標(biāo)政策，加強(qiáng)對(duì)特困人員、殘疾人的兜底保障。
（三）切實(shí)規(guī)范財(cái)政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開(kāi)各項(xiàng)規(guī)定，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。健全政府預(yù)算體系，建立一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全口徑預(yù)算管理體系。二是深化績(jī)效管理。擴(kuò)大績(jī)效目標(biāo)管理和評(píng)價(jià)范圍，探索建立重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目事前績(jī)效論證機(jī)制，繼續(xù)委托第三方對(duì)重點(diǎn)專項(xiàng)資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，削減直至取消低效無(wú)效專項(xiàng)資金。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。加大對(duì)重大財(cái)政專項(xiàng)資金督查、會(huì)計(jì)檢查，關(guān)注財(cái)經(jīng)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加快推進(jìn)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)與落實(shí)，全面提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化水平。四是注重財(cái)政公共屬性，將原來(lái)由縣直單位負(fù)責(zé)的駐村工作經(jīng)費(fèi)和幫扶支持資金統(tǒng)一納入財(cái)政，由縣財(cái)政統(tǒng)一安排，切斷縣直單位向村一級(jí)撥付資金渠道。
（四）嚴(yán)格控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格審批程序，建立健全融資審批及責(zé)任追究機(jī)制，確定每筆融資資金的還款主體、還款資金來(lái)源及還款責(zé)任。對(duì)政府投資的純公益性項(xiàng)目確需舉債時(shí)，在批準(zhǔn)的限額內(nèi)通過(guò)發(fā)行政府債券方式舉債，相關(guān)資金納入預(yù)算管理。二是嚴(yán)格執(zhí)行負(fù)面清單規(guī)定，堅(jiān)持量入為出、量體裁衣原則，根據(jù)自身財(cái)力測(cè)算承受能力，對(duì)債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額管理，在規(guī)定的限額內(nèi)舉債。三是逐步消化存量債務(wù)，對(duì)縣本級(jí)可償債資金、資產(chǎn)、資源進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，進(jìn)行合理調(diào)配，按照“資產(chǎn)覆蓋債務(wù)、收益覆蓋利息”的原則，落實(shí)存量債務(wù)還款責(zé)任。根據(jù)債務(wù)抵押、到期情況，按不同項(xiàng)目、不同債務(wù)類型分類處置，積極與債權(quán)人溝通協(xié)調(diào)以債務(wù)置換或重組的形式緩解短期償債壓力。四是堅(jiān)決遏制新增隱形債務(wù)。對(duì)新增隱形債務(wù)要發(fā)現(xiàn)一起、查處一起、問(wèn)責(zé)一起，嚴(yán)控新增風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥化解隱形債務(wù)存量，及時(shí)跟蹤監(jiān)測(cè)和定期核查隱形債務(wù)變動(dòng)情況，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。五是完善債務(wù)管理制度。在已經(jīng)出臺(tái)的《祁東縣政府性債務(wù)管理辦法》《祁東縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》《祁東縣政府性債務(wù)考核問(wèn)責(zé)實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)文件的基礎(chǔ)上，將在2021年出臺(tái)《祁東縣地方政府新增債券資金管理暫行辦法》，以制度促進(jìn)債務(wù)管理工作的落實(shí)。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，自覺(jué)接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取政協(xié)委員意見(jiàn)建議，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，為建設(shè)富饒美麗幸福新祁東，奮力譜寫(xiě)新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的新篇章而不懈奮斗，以優(yōu)異成績(jī)迎接建黨100周年。
