（湖南省）關(guān)于衡陽市祁東縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算安排（草案）的報告
關(guān)于祁東縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算安排（草案）的報告
（2022年5月 18日在縣第十七屆人民代表大會第七次會議上）
縣財政局局長 周志杰
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告我縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院及省、市、縣決策部署，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟下行壓力加大、收支矛盾尖銳、各類風(fēng)險交織疊加的嚴(yán)峻形勢，充分發(fā)揮財政職能作用，迎難而上，牢牢兜住“三?！钡拙€，全縣財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為推動經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定提供了堅強的財政保障。
（一）2021年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般預(yù)算收入完成106822萬元，為年初預(yù)算的105.94%，同比增加11696萬元，增長12.29%。上劃中央級稅收完成30105萬元，為年初預(yù)算的109.7%，同比增加1661萬元，增加5.83 %。上劃省級稅收完成8618萬元，為年初預(yù)算的130.79%，同比增加2029萬元，增加30.79 %。
全年共完成公共財政預(yù)算支出599673萬元。
主要支出項目完成情況如下：一般公共服務(wù)支出58633萬元，同比減少1578 萬元，減少2.62%；國防支出282萬元，同比減少64萬元，減少18.5 %；公共安全支出17326萬元，同比減少1930萬元，減少10.02%；教育支出126779萬元，同比增加2273萬元，增長1.83%；科學(xué)技術(shù)支出13310萬元，同比增加1109萬元，增長9.09%；文化旅游體育與傳媒支出11457萬元，同比增加155萬元，增加1.37 %；社會保障和就業(yè)支出103132萬元，同比增加23萬元，增加0.02 %；衛(wèi)生健康支出81634萬元，同比增加271萬元，增長0.33%；節(jié)能環(huán)保支出5978萬元，同比減少5700 萬元，減少48.84 %；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出29378萬元，同比增加4725萬元，增加19.17%；農(nóng)林水事務(wù)支出80915萬元，同比增加954萬元,增加1.19%；交通運輸支出21600萬元，同比增加 5889萬元，增加37.48%；資源勘探信息支出6182萬元，同比增加4195萬元，增加211.12%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1678萬元，同比減少486萬元，減少22.46%；金融支出364萬元，同比增加299萬元，增加460%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出7939萬元，同比增加101萬元，增長1.29%；住房保障支出19228萬元，同比減少5421萬元，減少21.99%；糧油物資儲備事務(wù)支出1955萬元，同比減少3570萬元，減少64.62%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2739萬元，同比減少1079萬元，減少28.26%；其他支出1萬元，同比減少557萬元，減少99.82%；債務(wù)付息支出9163萬元，同比增加3307萬元，增長56.47%。
“三公經(jīng)費”預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全縣匯總“三公經(jīng)費”執(zhí)行數(shù)1215萬元，比年初預(yù)算減少210.73萬元，比2020年決算數(shù)減少213萬元。
地方政府債務(wù)情況：2021年,省核定我縣政府債務(wù)限額551137萬元，其中：一般債務(wù)257124萬元，專項債務(wù)294013萬元。即我縣2020年政府債務(wù)限額430239萬元（其中外貸限額1105萬元），加上2021年新增債務(wù)限額120898萬元（新增債券限額120800萬元）。截止2021年底，我縣包括政府債務(wù)和或有債務(wù)在內(nèi)的政府性債務(wù)共計563500萬元，其中政府債務(wù)549600萬元（一般債務(wù)255600萬元，專項債務(wù)294000萬元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)5000萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)8900萬元。
上級轉(zhuǎn)移支付情況:2021年，上級下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付
411017萬元。一是一般性轉(zhuǎn)移支付366860萬元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付86226萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金37986萬元，公檢法司、義務(wù)教育、養(yǎng)老保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村綜合改革、貧困地區(qū)等轉(zhuǎn)移支付242648萬元；二是返還性轉(zhuǎn)移支付8428萬元；三是專項轉(zhuǎn)移支付35729萬元。
縣級預(yù)備費。預(yù)算安排6000萬元，實際支出6000萬元，根據(jù)具體使用方向列入一般公共服務(wù)支出。
縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金?？h級地方收入超收2155萬元，全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，補充后穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模 2155萬元，以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
一般公共財政預(yù)算平衡情況：地方一般預(yù)算收入106822萬元，上級補助收入411017萬元，上年結(jié)余2472萬元，調(diào)入資金67457萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66646萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2155萬，收入總計656569萬元；一般預(yù)算支出599673萬元，上解支出16606萬元，債券還本支出27957萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5988萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6345萬元，支出總計656569萬元，收支平衡。
（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入114151萬元，上級補助收入3925萬元，上年結(jié)余36588萬元，專項債務(wù)收入137063萬元，地方自行試點項目債券付息調(diào)入資金3535萬，收入總計295262萬元。
政府基金支出131196萬元，上解支出115萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出56364萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算67457萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年40130萬元，支出總計295262萬元。收支平衡。
（三）2021年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金收入82757萬元，支出72378萬元，本年收支結(jié)余10379萬元，年末滾存結(jié)余61946萬元。
上述預(yù)算收支執(zhí)行情況是快報數(shù)據(jù)，在年終決算編制后，還會稍有變化。
2021年我縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財政總收入再創(chuàng)新高，財政支出達(dá)到了保工資、保穩(wěn)定、保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點的目標(biāo)，實現(xiàn)了年終收支平衡，圓滿地完成了年度目標(biāo)考核任務(wù)。這一成績的取得，離不開縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開全縣各部門和社會各界的協(xié)同支持，同時也是全縣人民和全體財稅干部共同努力的結(jié)果。在此，向關(guān)心支持財政工作的各位人大代表、政協(xié)委員，各級各部門領(lǐng)導(dǎo)，以及全縣廣大干部群眾表示衷心的感謝！
（四）落實縣人大決議和重點工作情況
1.抓收入、籌資金，全力疏通財政“進(jìn)水口”。一是狠抓收入征管。緊緊圍繞全縣財政收入任務(wù)和增長目標(biāo)，加強與稅務(wù)部門聯(lián)動協(xié)調(diào)，深入重點區(qū)域、重點項目和涉稅部門，根據(jù)財稅政策的變化分析收入形勢，將收入完成情況與各單位的工作經(jīng)費掛鉤，積極采取征管措施，挖掘增收潛力，確保財政收入依法征管、均衡入庫。二是狠抓財源建設(shè)。建立祁東縣“三高四新”財源建設(shè)工程聯(lián)席會議制度，成立財源辦，專門負(fù)責(zé)財源建設(shè)工作，逐月統(tǒng)計全縣財政收入，進(jìn)行橫向縱向?qū)Ρ确治?，找出差距，加強對重點行業(yè)和企業(yè)的跟蹤服務(wù)，鞏固主體稅源、培育新興稅源。全年向上級申報制造強省重大產(chǎn)業(yè)項目、中小企業(yè)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級項目、科技特派員基地建設(shè)、研發(fā)獎補及高新技術(shù)企業(yè)項目等49個，有力地支持了園區(qū)江南廣利、知味大師、新建漢、莞商科技、美能包裝、尚鑫科技、長城科技、周福記、星源米業(yè)等企業(yè)，增強財政后勁。三是狠抓爭資跑項。積極對接國家、省政策項目，千方百計爭取國、省資金支持，爭取農(nóng)村公路、安全飲水、文化服務(wù)、綜合平臺等專項資金。全年爭取到位一般性轉(zhuǎn)移支付36.72億元，專項轉(zhuǎn)移支付3.32億元。四是盤活存量資金。加強對單位存量資金清理常態(tài)化、規(guī)范化管理，減少和壓縮存量資金規(guī)模，結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項目資金，經(jīng)確認(rèn)屬已不需要支出或暫無法支出的，一律收回由財政統(tǒng)籌安排。
2.壓支出、嚴(yán)統(tǒng)籌，從嚴(yán)管理財政“出水口”。一是科學(xué)合理編制預(yù)算。壓緊壓實部門運轉(zhuǎn)和事務(wù)性支出，嚴(yán)控公務(wù)運行、維修購置、獎勵性補貼等支出，不該開支或不必開支的事項一律不得開支。除鄉(xiāng)村振興、教育、環(huán)保、工程項目等資金外，其他非剛性支出一律按10%的比例壓減。除縣委、縣政府確定重點任務(wù)涉及的會議、培訓(xùn)外，2021年縣級常規(guī)性會議、培訓(xùn)支出，各項工作經(jīng)費原則上按20%的比例壓減。二是強化預(yù)算約束剛性。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出；除重大事項可動用政府預(yù)備費處，預(yù)算執(zhí)行中一般不再追加預(yù)算，部門臨時性、應(yīng)急性等增支事項，除另有規(guī)定外，一律從部門現(xiàn)有專項資金中調(diào)劑解決；預(yù)算支出全部要以項目形式納入預(yù)算項目庫，實施項目全生命周期管理，未納入預(yù)算項目庫的項目一律不得安排預(yù)算，不得下達(dá)預(yù)算指標(biāo)。納入預(yù)算項目庫的項目應(yīng)當(dāng)具備開工條件，做到預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)即可實施。同時，全面推進(jìn)財政預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公經(jīng)費”預(yù)決算公開，對重點項目和惠民資金的分配，及時全面地公示，主動接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督，打造陽光財政。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全力保障重點支出，對基本民生政策、疫情防控，以及教育、科技、鄉(xiāng)村振興、就業(yè)等重點領(lǐng)域重大項目支出實行“綠色通道”暢行，予以重點保障，確保基本民生支出只增不減、重點領(lǐng)域支出保障到位。2021年，全縣地方一般公共預(yù)算支出中用于民生的支出達(dá)44.24億元，占比達(dá)73.78%。做好鄉(xiāng)村振興資金保障，全年縣級財政投入銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金2985萬元,用于鞏固脫貧攻堅成效，致力發(fā)展鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。同時著力統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金，全年共統(tǒng)籌到位上級財政涉農(nóng)資金15260.84萬元用于支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；全力打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，全縣全年共投入1787.35 萬元，為打贏打好疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅強的財力保障。四是落實各項惠民政策。今年我縣對五保戶、低保戶、出臺了一系列優(yōu)惠政策，政府全額資助五保戶、殘疾人、兜底保障人群參合人平320元，資助低保戶參合人平160元，財政共安排資金2563.54萬元。九種大病通過醫(yī)保報賬、大病支付、醫(yī)療救助、財政補助，個人自負(fù)控制在10%。實行一站式結(jié)算，財政安排兜底資金1000萬元。全年通過“一卡通”累計發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼資金61項，資金達(dá)4.12億元。其中，城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金 5420.40萬元。社會保障兜底脫貧補貼資金2609.83萬元，分散五保戶供養(yǎng)補助資金2616.01萬元，殘疾人護(hù)理和困難生活補助資金182.24萬元。
3.穩(wěn)運行、控風(fēng)險，有效管控債務(wù)化解。一是嚴(yán)控新增債務(wù)規(guī)模，逐步消化存量債務(wù)。合理把握重點工程項目審批建設(shè)規(guī)模、節(jié)奏和時序，嚴(yán)控新增地方政府債務(wù)。同時，從嚴(yán)控制公務(wù)運行等一般性支出，保障重點工程續(xù)建和民生項目資金需求，編制年度預(yù)算時，優(yōu)先考慮到期債務(wù)本息資金需求，全年化解存量到期隱性債務(wù)6.64億元。二是加強隱性債務(wù)化解力度，緩釋到期債務(wù)風(fēng)險。一方面積極對接金融機構(gòu)，根據(jù)“六個一批”隱性債務(wù)風(fēng)險化解方式，結(jié)合我縣實際，與中國建設(shè)銀行、中國銀行祁東支行研究制定方案，緩釋到期隱性債務(wù)償還壓力。另一方面，加強與上級部門工作的對接與溝通，根據(jù)項目建設(shè)輕重緩急情況，在限額內(nèi)向上級財政部門爭取發(fā)行專項債券，緩解我縣的債務(wù)壓力。全年爭取專項債券額度8.07億元。三是積極推進(jìn)融資平臺公司轉(zhuǎn)型。按照上級要求，我縣納入省級調(diào)度范圍的8家平臺公司整合為2家，即縣發(fā)展投、縣基礎(chǔ)投。目前，縣融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型初步意見已經(jīng)縣政府常務(wù)會討論審定，資產(chǎn)管理部門即將出臺我縣平臺公司轉(zhuǎn)型方案，著力加快縣平臺公司債務(wù)轉(zhuǎn)移和整合工作，并計劃兩年內(nèi)將2家整合為1家。
4.理機制、強監(jiān)管，穩(wěn)步推進(jìn)財政改革。一是堅持推行財政投資評審制度。全年共完成評審項目989個，送審金額26.07億元，審定金額22.92億元，審減金額3.15億元，審減率12.24%。二是堅持深化預(yù)算管理制度改革。根據(jù)各級財政部門部署要求，預(yù)算實行一體化管理，原有的預(yù)算編制系統(tǒng)、預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)、國庫支付系統(tǒng)三個系統(tǒng)合并為預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。全縣139個預(yù)算單位對標(biāo)對表、如質(zhì)如量在規(guī)定的時間內(nèi)完成了新舊系統(tǒng)的更替工作，且成為全市第一個順利上線的縣，為以后的一體化系統(tǒng)操作打下了堅實的基礎(chǔ)。建立健全“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，強化“花錢必問效，無效必問責(zé)”，加強對重大產(chǎn)業(yè)項目和專項資金的績效監(jiān)控，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，將績效評價結(jié)果作為各單位下一年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。三是堅持加強政府采購管理。積極擴大政府采購規(guī)模，狠抓采購程序規(guī)范、采購上限價審查、采購質(zhì)量驗收等重要監(jiān)督環(huán)節(jié)，確保了政府采購過程公開透明，達(dá)到了節(jié)省財政資金的預(yù)期目標(biāo)。在去年開通電子賣場的基礎(chǔ)上，政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的在電子賣場采購已成為常態(tài)，全年全縣有250家采購單位、309家供應(yīng)商入駐電了賣場，電子賣場采購交易訂單6377次，交易金額為15255萬元，滲透率達(dá)到99.6%。2021年，全縣單位采購預(yù)算為3.76億元，實際采購資金為3.48億元，節(jié)省財政資金0.28億元。
總體來看，2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，有力地保障了中央和省、市、縣各項決策部署的落實，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。在肯定成績的同時，我們更要充分認(rèn)識到，財政運行中還存在諸多困難和問題：一是縣級財力總量不足，預(yù)算執(zhí)行難度進(jìn)一步加大。我縣財源基礎(chǔ)薄弱，結(jié)構(gòu)單一，財政收入穩(wěn)定增長的后勁不足；同時支出基數(shù)大，剛性支出多，收支矛盾突出，財政預(yù)算執(zhí)行的難度進(jìn)一步加大。二是資金使用績效不高，財政支出壓力進(jìn)一步加大。財政監(jiān)管還存在薄弱環(huán)節(jié)，激勵約束機制尚未成熟，資金使用績效有待進(jìn)一步提升；三是政府性債務(wù)規(guī)模較大，地方債務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步加大。全縣政府債務(wù)規(guī)?？偭枯^大，政府債務(wù)負(fù)擔(dān)過重，還本付息壓力逐年增加，防范和化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)進(jìn)一步加大。
2022年，我們將多措并舉、有保有壓、依法理財、強化擔(dān)當(dāng)，確保全年財政工作目標(biāo)全面完成。
二、2022年財政預(yù)算安排（草案）
2022年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局為統(tǒng)攬，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，協(xié)調(diào)推進(jìn)“加強收入組織、強化支出保障，深化財政改革、完善財政治理”四個重點，著力打造“民生、高效、陽光、現(xiàn)代”財政，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力保障。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我縣2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計及支出情況如下：
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入預(yù)期153122萬元，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期113232萬元，增長6 %。
一般公共預(yù)算支出安排465685萬元，剔除上級提前下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付支出163440萬元，同口徑安排302245萬元，其中（為保持上下年度口徑一致，以下各類支出預(yù)算數(shù)均不含上級專項。）：一般公共服務(wù)支出57233萬元，同比增加242萬元，增長0.42%；國防473萬元，同比增加151萬元，增長46.77%；公共安全15997萬元，同比增加626萬元，增長4.08%；教育經(jīng)費96369萬元，同比增加5455萬元，增長6%；科學(xué)技術(shù)經(jīng)費606萬元，同比增加322萬元，增長113.81%；文化旅游體育與傳媒支出3075萬元，同比增加42萬元，增長1.38%；社會保障和就業(yè)支出44124萬元，同比增加3474萬元，增長8.55%;衛(wèi)生健康支出19027萬元，同比增加3459萬元，增長22.22%;節(jié)能環(huán)保支出1424萬元，同比增加9萬元，增長0.65%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5133萬元，同比減少7453萬元，減少59.21%；農(nóng)林水支出18428萬元，同比增加50萬元，增長0.27%；交通運輸支出5884萬元，同比增加7萬元，增長0.12%；資源勘探信息等支出100萬元，與去年持平；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出254萬元，同比增加30萬元，增長13.54%；金融支出30萬元，與去年持平；自然資源海洋氣象等支出8224萬元，同比增加553萬元，增長7.21%；住房保障支出6202萬元，同比增加836萬元，增長15.58%；糧油物資儲備支出767萬元，同比增加217萬元，增長39.47%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1895萬元,同比增加279萬元,增長17.25%；預(yù)備費6000萬元；其它支出3000萬元，與去年持平；債務(wù)付息支出8000萬元，同比增加475萬元，增6.31 %。2022年“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)按照只減不增原則和不突破上年預(yù)算數(shù)及執(zhí)行數(shù)原則，控制預(yù)算數(shù)為1210萬元，比2021年預(yù)算數(shù)減少216萬元，其中，公務(wù)接待經(jīng)費452萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費658萬元，公務(wù)用車購置100萬元。
一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般預(yù)算收入113232萬元，返還性收入8428萬元，轉(zhuǎn)移性收入329767萬元，專項轉(zhuǎn)移支付2835萬元，調(diào)入資金21469萬元，收入總計475758萬元；一般預(yù)算本級支出302245萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出163440萬元，上解支出10073萬元，支出合計475758萬元，本年一般公共預(yù)算預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算：2022年全縣基金收入計劃安排130000萬元。基金支出計劃安排130000萬元，其中調(diào)出資金21496萬元。本年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算：2022年全縣社?；鹗杖胗媱澃才?4203.25萬元，支出計劃安排18441.03萬元，本年收支結(jié)余5762.22萬元，年末滾動結(jié)余58648.81萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算：2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算計劃收入100萬元，計劃支出100萬元。本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
三、認(rèn)真抓好2022年預(yù)算工作
（一）多措并舉保增收。一是加強收入調(diào)度。聯(lián)合稅務(wù)部門，加強對骨干稅源企業(yè)、重點行業(yè)、主要產(chǎn)業(yè)的稅收情況進(jìn)行調(diào)度分析，堅持稅收收入和非稅收入同抓，重點稅源和零散稅源并重，確保財政收入及時、足額、均衡入庫。二是加強征管考核。每月動態(tài)監(jiān)控分析全縣收入情況，每季度對全縣收入情況進(jìn)行考評通報，并根據(jù)考評結(jié)果對縣產(chǎn)業(yè)主管部門、稅收征管部門落實獎懲機制。并根據(jù)省市要求，建立惠企財政獎補政策與骨干稅源企業(yè)財稅貢獻(xiàn)掛鉤機制，將產(chǎn)業(yè)專項資金安排與稅收提升機制掛鉤，引導(dǎo)資金資源流向財源建設(shè)好的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域。三是積極培育財源。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持政策，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，創(chuàng)新投入方式，增強企業(yè)發(fā)展活力，促進(jìn)項目早投入、早產(chǎn)出，培育與涵養(yǎng)新財源。四是加大爭資力度。全面掌握國家政策動向，加強財稅政策研究，找準(zhǔn)與我縣發(fā)展的結(jié)合點，有針對性的進(jìn)行資金爭取。圍繞優(yōu)勢和特色產(chǎn)業(yè)，切實加大向上爭資爭項力度。
（二）有保有壓緊支出。一是將“過緊日子”要求落到實處。嚴(yán)守“三公”經(jīng)費“只減不增”底線，進(jìn)一步壓減一般性、非重點支出，嚴(yán)控公務(wù)運行、維修購置和會議費、培訓(xùn)費支出，壓縮節(jié)會慶典、展會賽會支出，取消低效無效支出，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，把有限的財政資金用在刀刃上。二是足額保障“三?！敝С?。嚴(yán)格遵循“三?！钡脑瓌t，優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆保冀K把“三?！敝С鰯[在優(yōu)先位置足額保障。堅持盡力而為、量力而行，聚焦創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教科文衛(wèi)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生政策，加大投入力度，用“真金白銀、真情實意”增進(jìn)民生福祉，提升幸福指數(shù)。三是強化預(yù)算約束管理。堅持先有預(yù)算、后有支出，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整，抓好項目預(yù)算細(xì)化和執(zhí)行管理，真真切切把每一筆錢用在刀刃上、緊要處。四是強化財力統(tǒng)籌。定期清理縣本級財政暫付款、應(yīng)收賬款，繼續(xù)推進(jìn)“四本預(yù)算”全口徑管理，強化部門和單位各類收入支出統(tǒng)籌管理。想方設(shè)法盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，防止資金趴帳、資產(chǎn)閑置、資源浪費。
（三）完善機制促改革。一是加強預(yù)算管理。繼續(xù)推行零基預(yù)算，扎實推進(jìn)預(yù)決算公開，結(jié)合財力狀況、輕重緩急、績效情況，綜合協(xié)調(diào)預(yù)算平衡，進(jìn)一步優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用效率。建立項目全生命周期管理機制，將項目作為部門預(yù)算管理和資金分派的基本單元，建立健全項目庫，入庫項目滾動管理，動態(tài)調(diào)整，按重要性必要性分配資金，提升財政資金使用精準(zhǔn)性時效性。二是深化績效管理。擴大績效目標(biāo)管理和評價范圍，探索建立重大政策、重點項目事前績效論證機制。著力發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用，健全完善涵蓋績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效管理制度體系，拓寬重點評價范圍，強化績效結(jié)果約束，切實做到花錢必問效，無效必問責(zé)。三是強化監(jiān)督檢查。用好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺，深度推進(jìn)財政信息公開，確保財政資金安全高效使用。完善財政內(nèi)控體系，強化對財政核心業(yè)務(wù)、財政管理權(quán)力的監(jiān)督制衡，關(guān)注財經(jīng)財務(wù)制度執(zhí)行情況、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
（四）抓好源頭防風(fēng)險。一是堅決遏制隱形債務(wù)增量。依托全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺等系統(tǒng)，密切監(jiān)控政府債務(wù)情況，逐月統(tǒng)計監(jiān)測債務(wù)變化情況。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，絕不容忍任何違規(guī)行為，對新增隱形債務(wù)發(fā)現(xiàn)一起、查處一起、問責(zé)一起，堅決遏制新增隱形債務(wù)。二是有序化解存量債務(wù)。按照“一債一策”要求，完成置換債券發(fā)行力度，實現(xiàn)各年度存量債務(wù)置換需求全覆蓋。對縣本級可償債資金、資產(chǎn)、資源進(jìn)行盤點，進(jìn)行合理調(diào)配，按照“資產(chǎn)覆蓋債務(wù)、收益覆蓋利息”的原則，壓實存量債務(wù)還款責(zé)任。三是管好用好政府債券。堅持“資金跟著項目走”，加大項目規(guī)劃和儲備力度，加強債券項目評估及合規(guī)性審核，確保項目合法合規(guī)。嚴(yán)格督促項目單位加快項目建設(shè)進(jìn)度，加快撥付使用債券資金，盡早形成實物工作量，更好地發(fā)揮專項債券在補短板、惠民生、促銷費、擴內(nèi)需中的作用。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，牢記囑托、擔(dān)當(dāng)使命，埋頭苦干、勇毅前行，在推動高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，為建設(shè)富饒美麗幸福新祁東而不懈奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
第二部分
2022年政府性基金預(yù)算編制說明
一、收入安排情況
收入安排130000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入安排128000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2000萬元。
二、支出安排情況
支出安排130000萬元。具體為：
（一）國有土地使用權(quán)安排的支出106504萬元。其中：1、征地和拆遷補償支出29786萬元；2、土地開發(fā)支出26000萬元；3、其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出：40718萬元（支持平臺公司化債及轉(zhuǎn)型15000萬元、重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金5000萬元、鄉(xiāng)村振興資金5000萬元、糧食安全專項資金4300萬元、縣城保潔經(jīng)費3400萬元、城市維護(hù)建設(shè)經(jīng)費2000萬元、文明創(chuàng)建2000萬元、耕地開墾建設(shè)資金1500萬元、農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地房地一體權(quán)籍調(diào)查確權(quán)登記政府采購項目1000萬元、2016-2018通道綠化和秀美村莊建設(shè)資金675萬元、河長制工作經(jīng)費200萬元、國土空間規(guī)劃編制技術(shù)服務(wù)費483萬元、田長制工作經(jīng)費80萬元、林長制工作經(jīng)費80萬元；4、專項債券付息支出10000萬元。
（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排的支出2000萬元。主要用于城市維護(hù)建設(shè)支出。
（三）調(diào)出資金21496萬元，從土地出讓收入結(jié)余資金中調(diào)出。
本年基金預(yù)算收支平衡。
第三部分
2022年祁東縣本級國有資本經(jīng)營
預(yù)算編制說明
一、指導(dǎo)思想
完善國有企業(yè)收入分配制度，促進(jìn)國有資本合理配置；完善財政預(yù)算管理制度，構(gòu)建縣國有資本經(jīng)營預(yù)算體系；完善國有資本收益收繳管理，優(yōu)化國有資本經(jīng)營預(yù)算支出結(jié)構(gòu)；完善國有資本經(jīng)營預(yù)算編制機制，支持國有企業(yè)改革發(fā)展。
二、基本原則
統(tǒng)籌兼顧、適度集中、相互銜接、講求績效和收支平衡。
三、2022年預(yù)算編制情況
（一）收入
收入預(yù)算數(shù)100萬元，為國有獨資企業(yè)按規(guī)定上繳的利潤和參控股企業(yè)股利股息收入。本次納入縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算的企業(yè)12家，分別是：祁東縣星源米業(yè)有限責(zé)任公司、祁東縣歸陽糧食有限責(zé)任公司、祁東縣蔣家橋糧食購銷有限責(zé)任公司、祁東縣雙橋糧食購銷有限責(zé)任公司、祁東縣紅旗水庫管理所、祁東縣曹口堰供水有限公司、祁東縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資開發(fā)公司、祁東縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資綜合開發(fā)公司、祁東縣交通旅游投資開發(fā)有限責(zé)任公司、祁東縣鼎興民用爆破器材專營有限責(zé)任公司、祁東縣開發(fā)區(qū)投資有限公司、祁東縣公共交通公司。
（二）支出
支出預(yù)算數(shù)100萬元。主要用于彌補國企改革成本缺口、國有企業(yè)政策補貼、國有企業(yè)資本金注入和國有資產(chǎn)監(jiān)管等方面。
全年預(yù)算收支平衡。
第四部分
2022年社會保險基金預(yù)算編制說明
按照財政部、人力資源社會保障部、醫(yī)保局、稅務(wù)總局關(guān)于編制2022年社會保險基金預(yù)算的要求，綜合考慮影響社會保險基金收支的各種因素，收入預(yù)算安排考慮擴面因素基礎(chǔ)上，合理預(yù)計一次性因素、清繳和補繳收入；支出預(yù)算安排規(guī)范有序，在落實好各項社會保險待遇政策的同時，按照統(tǒng)一要求測算調(diào)標(biāo)支出；全面、準(zhǔn)確、真實、完整反映我縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金的收入、支出和結(jié)余情況。
一、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金
1. 基本情況：16-59歲參保繳費人數(shù)257334人，養(yǎng)老金領(lǐng)取人數(shù)130234人。
2. 收入預(yù)算24203.25萬元。其中：個人繳費收入5422.28萬元，利息收入22.88萬元，財政補助收入18740.53萬元，其他收入15.43萬元，轉(zhuǎn)移收入2.13萬元。
3. 上年結(jié)余52706.59萬元。
4. 支出預(yù)算18441.03萬元。
5. 當(dāng)年結(jié)余5762.22萬元，年末滾存結(jié)余58468.81萬元。
二、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金
1. 基本情況：參保人數(shù)27373人，其中，在職17929人，退休9446人。
2. 收入預(yù)算51119.43萬元。其中：養(yǎng)老保險費收入26504.43萬元，利息收入35萬元，財政補貼收入24050萬元，轉(zhuǎn)移收入500萬元，其他收入30萬元。
3. 上年結(jié)余3045.58萬元。
4. 支出預(yù)算51092.02萬元。
5. 當(dāng)年結(jié)余27.42萬元，年末滾存結(jié)余3072.99萬元。
三、失業(yè)保險基金
1. 基本情況：參保人數(shù)38997人，全年領(lǐng)取失業(yè)保險人數(shù)647人。
2. 收入預(yù)算333.92萬元。其中：失業(yè)保險費收入301.82萬元，利息收入27.64萬元，轉(zhuǎn)移收入4.46萬元。
3. 上年結(jié)余2585.69萬元。
4. 支出預(yù)算198.31萬元。其中：失業(yè)保險金支出75.39萬元，基本醫(yī)療保險費支出15.63萬元，其他費用支出0.16萬元, 穩(wěn)崗返還支出72萬元，其他支出5.01萬元。
5. 上解上級支出30.12萬元。
6. 當(dāng)年結(jié)余135.61萬元，年末滾存結(jié)余2721.20萬元。
本年社保基金預(yù)算收支平衡。
第五部分
2022年祁東縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費
預(yù)算安排情況說明
經(jīng)縣財政局匯總，縣級部門，包括縣級行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算為1210萬元，其中，公務(wù)接待費452萬元，因公出國（境）費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費758萬元（其中，公務(wù)用車購置費100萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費658萬元）。
2022年各單位將按照中央、省、市和縣關(guān)于厲行節(jié)約，壓減一般性支出的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費。
第六部分
祁東縣舉借債務(wù)情況說明
地方政府債務(wù)情況：2021年,省核定我縣政府債務(wù)限額551137萬元，其中：一般債務(wù)257124萬元，專項債務(wù)294013萬元。即我縣2020年政府債務(wù)限額430239萬元（其中外貸限額1105萬元），加上2021年新增債務(wù)限額120898萬元（新增債券限額120800萬元）。截止2021年底，我縣包括政府債務(wù)和或有債務(wù)在內(nèi)的政府性債務(wù)共計563500萬元，其中政府債務(wù)549600萬元（一般債務(wù)255600萬元，專項債務(wù)294000萬元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)5000萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)8900萬元。
第七部分
祁東縣預(yù)算績效工作開展情況
加強預(yù)算績效管理，不斷提高財政資金配置和使用效益，根據(jù)湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》的通知（湘財績〔2020〕6號）精神，2022年，所有預(yù)算單位在編制預(yù)算時均需編制績效目標(biāo)?？冃繕?biāo)是預(yù)算執(zhí)行、績效運行監(jiān)控和績效評價的重要依據(jù)。績效目標(biāo)的編制依據(jù)為各單位的職能職責(zé)、年度工作計劃、十四五規(guī)劃和縣委縣政府制定的國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及預(yù)算資金申請文件、資金管理辦法、項目規(guī)劃和申報指南等?？h財政在審核預(yù)算的同時，同步對績效目標(biāo)進(jìn)行審核。經(jīng)審核后的績效目標(biāo)，隨同部門預(yù)算一起批復(fù)，一起公開。
深化績效管理。擴大績效目標(biāo)管理和評價范圍，探索建立重大政策、重點項目事前績效論證機制。著力發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用，健全完善涵蓋績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效管理制度體系，拓寬重點評價范圍，強化績效結(jié)果約束，切實做到花錢必問效，無效必問責(zé)。
第八部分
名詞解釋
（一）一般公共預(yù)算撥款支出：指祁東縣財政當(dāng)年撥付的資金。
（二）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（三）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（四）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)
出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
