（湖南?。╆P(guān)于長沙市寧鄉(xiāng)市2020年財政預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于寧鄉(xiāng)市2020年財政預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
一、2020年財政預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計完成地方一般公共預(yù)算收入61.2億元，為調(diào)整預(yù)算的101%，同比增長1%，其中：稅收收入47.4億元，同比增長1.23%；非稅收入13.8億元，與上年持平。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計完成一般公共預(yù)算支出108.6億元，為調(diào)整預(yù)算的101.68%，同比增長3.23%。
分支出科目完成情況見下表：
表一：2020年一般公共預(yù)算支出分科目情況表（單位：萬元、%）
????支出科目 | 2020年 ?? 預(yù)計完成 | ?? 2020年 | 為調(diào)整預(yù)算的% |
1.一般公共服務(wù) | 124117 | 125040 | 99.26 |
2.國防 | 1220 | 1170 | 104.27 |
3.公共安全 | 35314 | 35078 | 100.67 |
4.教育 | 189426 | 191489 | 98.92 |
5.科學(xué)技術(shù) | 21894 | 19873 | 110.17 |
6.文化旅游體育與傳媒 | 12745 | 12276 | 103.82 |
7.社會保障和就業(yè) | 150791 | 150356 | 100.29 |
8.衛(wèi)生健康 | 118807 | 118386 | 100.36 |
9.節(jié)能環(huán)保 | 14914 | 14208 | 104.97 |
10.城鄉(xiāng)社區(qū) | 78052 | 73095 | 106.78 |
11.農(nóng)林水 | 146662 | 145813 | 100.58 |
12.交通運輸 | 49025 | 44344 | 110.56 |
13.資源勘探工業(yè)信息等 | 34875 | 32164 | 108.43 |
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等 | 5541 | 5292 | 104.71 |
15.金融 | 1390 | 1388 | 100.14 |
16.自然資源海洋氣象等 | 32235 | 30896 | 104.33 |
17.住房保障 | 28932 | 26403 | 109.58 |
18.糧油物資儲備 | 3081 | 3220 | 95.67 |
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理 | 6648 | 6768 | 98.23 |
20.預(yù)備費 | 500 | ||
21.其他支出 | 13032 | 12894 | 101.07 |
22.債務(wù)付息支出 | 17298 | 17298 | 100 |
支出合計 | 1086000 | 1067951 | 101.69 |
3.平衡預(yù)計情況。收入方面，市本級收入61.2億元，稅收返還收入3.26億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入38.94億元（其中：特殊轉(zhuǎn)移支付1.06億元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.24億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9.42億元，調(diào)入資金13.5億元，收入總計132.56億元。支出方面，一般公共預(yù)算支出108.6億元，上解上級支出9.45億元，債務(wù)還本支出5.01億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9.5億元，支出總計132.56億元。收支相抵，全年收支實現(xiàn)平衡。
??
????（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計完成政府性基金收入116.22億元，為調(diào)整預(yù)算的108.37%，同比增長15.18%。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計完成政府性基金支出122.6億元，為調(diào)整預(yù)算的106.93%，同比增長25.77%。
3.平衡預(yù)計情況。收入方面，市本級收入116.22億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入4434萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14.55億元，抗疫特別國債1.98億元，調(diào)入資金3.6億元，上年結(jié)余4.26億元，收入總計141.05億元。支出方面，政府性基金支出122.6億元，上解上級支出800萬元，調(diào)出資金13.16億元，支出總計135.84億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5.21億元，全年收支實現(xiàn)平衡。
（三）社?；痤A(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計完成社?；鹗杖耄ú缓髽I(yè)養(yǎng)老保險，下同）29億元，為調(diào)整預(yù)算的98.98%，同比增長0.35%。加上上年滾存結(jié)余32.22億元，社?；鹗杖肟傆?1.22億元。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計完成社?；鹬С?7.72億元，為調(diào)整預(yù)算的98.19%，同比增長5.6%。
主要支出項目執(zhí)行情況如下：
表二：2020年社?；鹬С銮闆r（單位：萬元、%）
??????????項??目 | 完成數(shù) | 同比增減（%） |
失業(yè)保險基金支出 | 5358 | 93.85% |
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出 | 47310 | 1.04% |
工傷保險基金支出 | 10711 | 47.55% |
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出 | 57513 | 6.38% |
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出 | 84558 | 4.78% |
機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出 | 71713 | 1.24% |
??????????合?? 計 | 277163 | 5.6% |
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1699萬元，其中：利潤收入1萬元，股利、股息收入1433萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入265萬元。分企業(yè)具體情況為：寧鄉(xiāng)市國資投資控股集團有限公司469萬元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團有限公司530萬元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司227萬元，長沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司276萬元，湖南金玉融資擔(dān)保有限公司197萬元。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1189萬元，其中：寧鄉(xiāng)市國資投資控股集團有限公司328萬元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團有限公司371萬元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司159萬元，長沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司193萬元，湖南金玉融資擔(dān)保有限公司138萬元。
調(diào)入一般公共預(yù)算510萬元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)的市本級債務(wù)情況
2020年省財政廳下達我市政府債券20.79億元，其中：新增債券15.78億元，再融資債券5.01億元。根據(jù)財政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，截至2020年12月底，預(yù)計市本級政府債務(wù)余額166.91億元。
需要說明的是，鑒于上級指標(biāo)尚未全部下達等原因，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，最終數(shù)據(jù)以湖南省財政廳批復(fù)的決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2020年財政運行情況
（一）堅定不移固本培元。落實中央“積極的財政政策更加積極有為”的要求，持續(xù)推進減稅降費政策，有效支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實減稅降費和疫情期間稅收優(yōu)惠政策。全年落實大規(guī)模減稅降費政策為企業(yè)減負約5億元，落實疫情優(yōu)惠政策為企業(yè)減負約3.5億元，惠及納稅人近3萬戶，企業(yè)負擔(dān)持續(xù)下降，市場主體活力增強。二是全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全面落實“寧八條”，統(tǒng)籌各級資金支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為200余家企業(yè)貸款貼息5500余萬元，引導(dǎo)企業(yè)貸款30億元；補助企業(yè)水、電、氣開支近1300萬元，降低企業(yè)生產(chǎn)成本；安排資金近600萬元，為復(fù)工企業(yè)提供免費核酸檢測。三是突出工業(yè)重點，統(tǒng)籌支持第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。突出“興工強市”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌各級資金3.86億元，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展，其中先進裝備補貼5691萬元，撬動企業(yè)先進裝備投入約6億元；設(shè)立現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、商貿(mào)旅游發(fā)展專項，精準(zhǔn)支持第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（二）全力落實“六穩(wěn)”“六保”。堅持保重點、兜底線、惠民生，有效提升財政保障水平。一是全力保障了疫情防控和公共衛(wèi)生資金需求。第一時間落實市委、市政府部署，開辟疫情物資政府采購和疫情防控資金支付“綠色通道”，籌措疫情防控資金1.07億元，全面落實疫情防控、穩(wěn)崗就業(yè)系列政策；安排健康民生資金1682萬元，用于農(nóng)村適齡婦女兩癌檢查、產(chǎn)前篩查等項目；統(tǒng)籌安排資金1863萬元，支持5家鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、25家村衛(wèi)生室、33個緊密型醫(yī)共體建設(shè)。二是全力保障了“三?！敝С?。堅持“三保”支出優(yōu)先安排，全年預(yù)計“三?！敝С?5.6億元，有效保障了工資待遇發(fā)放、基本民生保障和部門單位機構(gòu)運轉(zhuǎn)，其中全市240個村（農(nóng)村社區(qū)）村級運轉(zhuǎn)保障經(jīng)費同比增加2.43萬元/村。三是全力保障了民生投入。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，全年用于民生的支出占財政總支出的比重達77%。社會保障方面，統(tǒng)籌安排資金5.72億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到580元/年，惠及106萬人；統(tǒng)籌安排資金5億元，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇標(biāo)準(zhǔn)提高到218元/月，惠及22萬余人；統(tǒng)籌安排資金2.45億元，及時足額發(fā)放低保、特困、孤兒等困難群體基本生活費和價格臨時補貼；安排高齡老人津貼補助4942萬元，惠及全市80周歲以上老人15.14萬人（次）。農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，統(tǒng)籌安排資金5.6億元，用于水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)支持保護補貼、人居環(huán)境整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、改廁、種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、非洲豬瘟防控等支出；通過“一卡通”共計發(fā)放各類補貼、補助資金8.07億元，惠及17.67萬戶（次）。教育文化方面，統(tǒng)籌安排資金4.69億元，保障了學(xué)前教育、義務(wù)教育貧困寄宿生補助、中職免學(xué)費等資金足額發(fā)放，推動了橫市中學(xué)等四所學(xué)校新（擴）建；統(tǒng)籌安排資金1.2億元，全力保障“全國文明城市”創(chuàng)建、新時代文明實踐中心建設(shè)、文化旅游發(fā)展和文物保護等工作。城市建設(shè)方面，統(tǒng)籌安排資金6.79億元，支持棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造、保障性安居工程建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生等城市建設(shè)，城市宜居指數(shù)不斷提升。
（三）支持打好三大攻堅戰(zhàn)。充分發(fā)揮財政職能作用，助力打贏打好防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治“三大攻堅戰(zhàn)”。一是穩(wěn)妥實現(xiàn)風(fēng)險降級。堅持全市“一盤棋”統(tǒng)籌調(diào)度償債資金，確保償債資金不斷鏈；指導(dǎo)推進金洲新城公司市場化轉(zhuǎn)型；科學(xué)有效減少非標(biāo)債務(wù)，全年置換化解非標(biāo)債務(wù)23.68億元，節(jié)約財務(wù)費用4000萬元。今年7月，省財政廳下文明確我市債務(wù)風(fēng)險等級下調(diào)至二類風(fēng)險地區(qū)。二是助力打贏脫貧攻堅。統(tǒng)籌專項扶貧資金3.1億元，落實產(chǎn)業(yè)、金融、就業(yè)、教育、健康等專項扶貧政策，其中產(chǎn)業(yè)扶貧投入5316萬元，實施產(chǎn)業(yè)扶貧項目178個，幫助15479戶貧困戶增收；對口幫扶新化縣、龍山縣支持資金2590萬元；響應(yīng)政府采購消費扶貧政策，完成訂單2157筆，交易總額1023萬元，列長沙市首位。三是積極推動污染防治。統(tǒng)籌安排資金2.23億元，用于保障垃圾處理、污水處理、大氣污染防治等支出，有效助力創(chuàng)建“國家生態(tài)文明建設(shè)示范市”；跨縣域推進生態(tài)保護補償機制建設(shè)，與望城區(qū)簽訂流域橫向生態(tài)補償機制協(xié)議，共同維護溈江水質(zhì)。
（四）統(tǒng)籌提升財力空間。一是盤活了存量資金。全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，按政策收回統(tǒng)籌，預(yù)計全年盤活各類財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1.5億元。二是穩(wěn)固了庫款底線。建立庫款監(jiān)測預(yù)警機制，按照“輕重緩急”進行排序，優(yōu)先“三?！敝С?，杜絕“錢等項目”，每月庫款保障水平均在0.3以上。三是壓減了一般性支出。貫徹落實政府過緊日子要求，嚴格控制資金用途，大力壓減一般性支出和其他非急需、非剛性支出，全市2020年一般性支出壓減10%以上。四是用好了直達資金。全力爭取新增轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等直達資金13.65億元，第一時間制定分配方案，精準(zhǔn)支持疫情防控、企業(yè)紓困等抗疫相關(guān)領(lǐng)域，有效對沖疫情影響。
（五）持續(xù)優(yōu)化財政管理。堅持問題導(dǎo)向，向紀律要安全，向管理要效率，推動財政管理水平不斷提高。一是劃定財政管理“十條紅線”。牽頭制定《關(guān)于進一步規(guī)范財政管理嚴肅財經(jīng)紀律的通知》，劃定預(yù)算管理、“三?！敝С?、債務(wù)風(fēng)險管控、專項資金管理等十條紅線。二是推進國庫集中支付電子化改革。上線國庫集中支付電子化系統(tǒng)，實現(xiàn)所有支付方式的全程電子化，全年辦理各類支付業(yè)務(wù)22萬筆，支付金額106億元。三是優(yōu)化政府采購管理。組織開展政府采購項目款項支付、履約保證金退付和投標(biāo)保證金退付等三項清理，督促采購款項支付，優(yōu)化投標(biāo)保證金和履約保證金收取，減輕供應(yīng)商企業(yè)資金壓力。
在總結(jié)工作的同時，我們也清醒地認識到，當(dāng)前我市財政運行還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。一是收支矛盾仍然突出。經(jīng)濟下行和減稅降費政策疊加影響下，財政收入增速進一步放緩，而“三?！焙推渌裆叩葎傂灾С鲇性鰺o減，財政運行壓力巨大。二是風(fēng)險防控任重道遠。受其他地區(qū)債券兌付風(fēng)險的影響，政策性化債空間縮減，債務(wù)還本付息、到期債務(wù)緩釋、隱性債務(wù)化解依然存在較大壓力。三是資金績效尚待提高。部門單位仍然存在重分配、輕績效的慣性思維，財政資金沒有發(fā)揮出應(yīng)有的價值。對此，我們將高度重視這些問題，繼續(xù)深化改革，采取有效措施，切實加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍的開局之年。2021年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，特別是習(xí)近平總書記在湖南考察調(diào)研時的系列重要講話精神，認真落實寧鄉(xiāng)市委、市政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，圍繞“三高四新”戰(zhàn)略，精準(zhǔn)支持興工強市，全力促進東進融城，厚植財源基礎(chǔ)；堅持有保有壓，強化支出保障，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)；堅持改革創(chuàng)新，加強資金統(tǒng)籌，提高資金績效；堅持底線思維，推進防化結(jié)合，有效管控風(fēng)險，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新寧鄉(xiāng)提供堅強有力的財政保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合全市國民經(jīng)濟發(fā)展計劃及財力情況，2021年財政預(yù)算擬作如下安排：
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。2021年地方一般公共預(yù)算收入64.87億元，較2020年預(yù)計完成數(shù)增長6%以上。其中：稅收收入51.2億元，非稅收入13.67億元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排一般公共預(yù)算支出108.65億元，較2020年初預(yù)算增長10.35%。分支出科目安排情況見下表：
表三：2021年一般公共預(yù)算支出分科目情況表（單位：萬元、%）
支出科目 | ???? 2021年 | ??2020年 | 同比增長% |
1.一般公共服務(wù) | 127899 | 113619 | 12.57 |
2.國防 | 785 | 615 | 27.64 |
3.公共安全 | 39166 | 36637 | 6.9 |
4.教育 | 214802 | 188229 | 14.12 |
5.科學(xué)技術(shù) | 19127 | 15670 | 22.06 |
6.文化旅游體育與傳媒 | 12758 | 11965 | 6.62 |
7.社會保障和就業(yè) | 157523 | 144237 | 9.21 |
8.衛(wèi)生健康 | 118472 | 109268 | 8.42 |
9.節(jié)能環(huán)保 | 24888 | 23905 | 4.11 |
10.城鄉(xiāng)社區(qū) | 85085 | 85533 | -0.52 |
11.農(nóng)林水 | 126405 | 124504 | 1.53 |
12.交通運輸 | 32916 | 36567 | -9.98 |
13.資源勘探工業(yè)信息等 | 35846 | 21853 | 64.03 |
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等 | 4720 | 4105 | 14.98 |
15.金融 | 1021 | 243 | 320 |
16.自然資源海洋氣象等 | 25370 | 13834 | 83.39 |
17.住房保障 | 22194 | 18234 | 21.72 |
18.糧油物資儲備 | 1331 | 564 | 135.99 |
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理 | 3508 | 2920 | 20.12 |
20.預(yù)備費 | 15000 | 14000 | 7.14 |
21.債務(wù)付息支出 | 17701 | 18133 | -2.38 |
支出合計 | 1086516 | 984635 | 10.35 |
3.收支平衡情況。收入方面，預(yù)計市本級收入64.87億元，上級財力性轉(zhuǎn)移支付10.66億元，上級專項轉(zhuǎn)移支付25.52億元（按文件要求對應(yīng)安排支出），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.4億元（再融資債券），調(diào)入資金17.62億元（政府性基金16.34億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算454萬元，其他調(diào)入1.23億元），收入總計122.07億元。支出方面，預(yù)計一般公共預(yù)算支出108.65億元，上解支出10.02億元，債務(wù)還本支出3.4億元，支出總計122.07億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)轉(zhuǎn)下年支出持平，全年預(yù)計收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排政府性基金預(yù)算收入106.75億元。分收入科目安排情況具體為：國有土地使用權(quán)出讓收入105億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1.5億元，污水處理費收入0.25億元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排政府性基金預(yù)算支出94.41億元。分支出科目安排情況具體為：文化體育與傳媒11萬元、社會保障與就業(yè)599萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出90.05億元（含隱性債務(wù)化解資金、PPP支出責(zé)任和市本級預(yù)算內(nèi)公益項目支出），農(nóng)林水支出120萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出28萬元、其他支出1409萬元、債務(wù)付息支出4.14億元。
3.收支平衡情況。收入方面，預(yù)計市本級收入106.75億元，上級補助收入2430萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.85億元、調(diào)入資金3.84億元，收入總計132.68億元。支出方面，預(yù)計政府性基金預(yù)算支出94.41億元，上解支出800萬元，調(diào)出資金16.34億元，債務(wù)還本支出21.85億元，支出總計132.68億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)轉(zhuǎn)下年支出持平，全年預(yù)計收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排社會保險基金預(yù)算收入32.42億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入7.59億元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入7.48億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入6.3億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入9.15億元，工傷保險基金收入1.36億元，失業(yè)保險基金收入0.54億元。收入來源為：保險費收入15.33億元，利息收入1666萬元，財政補貼補助收入16.82億元，轉(zhuǎn)移收入90萬元，其他收入962萬元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排社會保險基金預(yù)算支出30.2億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出6.16億元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出7.46億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出5.41億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出9.02億元，工傷保險基金支出1.36億元（含上解上級支出5952萬元），失業(yè)保險基金支出0.79億元（含轉(zhuǎn)移支出6萬元、上解上級支出278萬元）。
3.收支結(jié)余情況。社會保險基金預(yù)算收支品抵后，預(yù)計當(dāng)年度結(jié)余2.22億元，加上2020年年末滾存結(jié)余33.5億元，2021年年末預(yù)計滾存結(jié)余35.72億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1514萬元，其中：股利、股息收入1267萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入247萬元。分企業(yè)具體情況為：寧鄉(xiāng)市國資投資控股集團有限公司468萬元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團有限公司572萬元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司254萬元，長沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司220萬元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1060萬元。其中：寧鄉(xiāng)市國資投資控股集團有限公司327萬元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團有限公司401萬元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司178萬元，長沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司154萬元。
調(diào)入一般公共預(yù)算454萬元。
（五）“三?！敝С鲱A(yù)算
根據(jù)以上預(yù)算草案和相關(guān)口徑測算，我市2021年“三?！笨捎秘斄?02.8億元。按中央標(biāo)準(zhǔn)，我市“三?！敝С鲂枨髷?shù)為39.63億元；按地方標(biāo)準(zhǔn)，我市“三保”支出預(yù)算數(shù)為61.4億元，政府一般債務(wù)付息支出1.77億元。市財政將優(yōu)先保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)，全年“三?！敝С隹捎行ПＵ系轿弧?span style="display:none">大牛工程師
四、2021年財政工作舉措
（一）堅持放水養(yǎng)魚，厚植財源基礎(chǔ)。繼續(xù)實施積極財政政策，增強全市經(jīng)濟發(fā)展活力，做到財源培植與收入征管同步推進。一是突出高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)推進減稅降費。堅決落實落細各項減稅降費政策，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降，讓企業(yè)輕裝上陣，增強發(fā)展后勁。二是突出興工強市，不斷優(yōu)化扶持政策。梳理各類獎補政策，清理重疊、低效獎補內(nèi)容，突出政策引導(dǎo)；進一步深化政府與園區(qū)的事權(quán)財權(quán)等體制機制改革，完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級。三是突出東進融城，有效夯實稅源基礎(chǔ)。按照市委、市政府“一江兩岸、東進融城”發(fā)展戰(zhàn)略，以園區(qū)、城區(qū)街道為重點，加強財源建設(shè)和稅收服務(wù)，聚焦重點產(chǎn)業(yè)、重點稅種，強化涉稅部門協(xié)同聯(lián)動，綜合運用結(jié)算、分析評估等征管方式，做到應(yīng)收盡收，夯實稅源基礎(chǔ)。
（二）堅持有保有壓，強化支出保障。貫徹政府過緊日子要求，堅持勤儉節(jié)約、精打細算，從嚴從緊控制預(yù)算支出，把每一筆錢用在刀刃上、緊要處。一是保重點。堅持“以收定支、量力而行”原則，突出“六穩(wěn)”“六?！?，全力保障常態(tài)化疫情防控、“三?！敝С?、興工強市、東進融城、鄉(xiāng)村振興等市委、市政府重點工作資金需求。二是壓支出。按照中央和財政部要求，繼續(xù)壓減一般性支出，確保2021年部門預(yù)算非急需、非剛性支出壓減10%以上；充分發(fā)揮政府采管、財政評審等把關(guān)作用，精準(zhǔn)審核項目投入。三是提績效。對標(biāo)財政部和省財政廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的要求，重新修訂預(yù)算績效管理辦法。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，建立健全預(yù)算績效評價結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排掛鉤機制，將績效評價結(jié)果作為調(diào)整資金分配使用的重要依據(jù)。
（三）堅持統(tǒng)籌整合，打通盤活財力。加大上級資金統(tǒng)籌力度，盤活趴賬資金和閑置資產(chǎn)。一是項目統(tǒng)籌。以項目庫管理為基礎(chǔ)，嚴格把關(guān)向上申報項目，確保爭取到的項目資金能夠最大化統(tǒng)籌整合，用于本級性質(zhì)、內(nèi)容、用途相同的項目。二是存量盤活。嚴格執(zhí)行存量資金清理的相關(guān)規(guī)定，按政策清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，收回的資金統(tǒng)籌安排使用。三是資產(chǎn)增值。建立行政事業(yè)單位和國有企業(yè)資產(chǎn)管理庫，堵塞管理漏洞，盤活閑置資產(chǎn)，嚴格出租出借管理，提高資產(chǎn)使用效益。
（四）堅持底線思維，防控債務(wù)風(fēng)險。堅持全市“一盤棋”思想，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險事件和系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。一是嚴格融資監(jiān)管。根據(jù)融資備案要求，進一步加強源頭監(jiān)管，嚴控新增融資利率，杜絕違規(guī)融資。二是優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。重點開展存量非標(biāo)債務(wù)置換，全面優(yōu)化結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險；積極爭取政府債券資金，健全項目儲備庫，規(guī)范債券資金管理和使用。三是降低融資成本。全面推進高利率債務(wù)降息，存量融資通過續(xù)貸、展期、替接他盤等形式實現(xiàn)降息，新增融資利率原則上控制在7%以下。
（五）堅持改革創(chuàng)新，推進預(yù)算管理一體化。以系統(tǒng)化思維和信息化手段提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。一是全面對標(biāo)規(guī)范。按照財政部《預(yù)算管理一體化規(guī)范》要求，以財政財務(wù)基礎(chǔ)信息管理、項目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會計核算、決算等為主要內(nèi)容，在技術(shù)更新基礎(chǔ)上進行業(yè)務(wù)重構(gòu)和流程再造。二是形成閉環(huán)管理。整合預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等管理環(huán)節(jié)，強化順向環(huán)環(huán)相扣的控制機制和逆向動態(tài)可溯的反饋機制，形成預(yù)算全過程的管理閉環(huán)。三是強化資金監(jiān)督。通過預(yù)算管理一體化，實現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查，確保各項政策資金精準(zhǔn)高效落實到位。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，是中國共產(chǎn)黨建黨100周年。我們將高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取市政協(xié)的意見建議，開拓進取、攻堅克難，扎實做好財政各項工作，為奮力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的寧鄉(xiāng)新篇章而努力奮斗。
【財政術(shù)語解釋】
1.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
5.稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費改革、2010年“省直管縣”財政體制改革、2013年城鎮(zhèn)土地使用稅體制調(diào)整、2016年“營改增”體制調(diào)整后，對原屬于地方的收入劃為中央、省級收入部分，給予地方的補償。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
7.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎勵或補助。
8.部門預(yù)算：指與財政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的黨政機關(guān)、社會團體和其他單位，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計劃。通俗地講，就是“一個部門一本細賬”。
9.結(jié)轉(zhuǎn)資金：指預(yù)算安排項目的支出年度終了時尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行但下一年度需要按原用途繼續(xù)使用的資金；
連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，是指預(yù)算安排項目的支出在下一年度終了時仍未用完的資金。
10.結(jié)余資金：指年度預(yù)算執(zhí)行終了時，預(yù)算收入實際完成數(shù)扣除預(yù)算支出實際完成數(shù)和結(jié)轉(zhuǎn)資金后剩余的資金。
11.地方一般公共預(yù)算收入：指稅收收入的地方部分（含省級收入下放地方部分）和非稅收入，稅收收入地方部分包括：增值稅等中央與地方共享收入的地方部分和地方稅種的全部收入。非稅收入包括：專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
【民生政策解讀】
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金：給予參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，年滿60周歲、累計繳費滿15年，且未領(lǐng)取國家規(guī)定的基本養(yǎng)老保障待遇的人員養(yǎng)老待遇。2020年1-6月標(biāo)準(zhǔn)為208元／人·月，7-12月標(biāo)準(zhǔn)為218元／人·月；2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計為60—64歲228元／人·月；65歲—75歲233元／人·月；76—85歲238元／人·月；86歲以上248元／人·月。
2.城鄉(xiāng)居民喪葬補助：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人員在領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇期間死亡的，其指定受益人、繼承人按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)后可以領(lǐng)取喪葬補助金。補助標(biāo)準(zhǔn)為死亡當(dāng)月當(dāng)?shù)氐?5個月城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金，2020年1-6月標(biāo)準(zhǔn)為3120元／人，7-12月標(biāo)準(zhǔn)為3270元／人；2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計為60—64歲3420元／人，65歲—75歲3495元／人，76—85歲3570元／人，86歲以上3720元／人。
3.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助：用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保人員住院報銷、門診統(tǒng)籌和大病保險等待遇支付。2020年標(biāo)準(zhǔn)為550元／人，2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計為580元／人。
4.國有、集體企業(yè)退休人員醫(yī)療保險：為困難國有、集體企業(yè)退休人員購買基本醫(yī)療保險。標(biāo)準(zhǔn)為按上年度全省社會平均工資的4%補繳10年醫(yī)療保險費。
5.城鄉(xiāng)低保生活補助：對持本市戶籍，其共同生活的家庭成員人均月收入低于當(dāng)?shù)氐捅?biāo)準(zhǔn)，且符合當(dāng)?shù)氐捅＜彝ヘ敭a(chǎn)狀況規(guī)定的家庭，由人民政府給予差額補助。2019年10月起最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)650元／人·月，綜合收入水平，預(yù)計2021年我市城市低保補差水平為467元/月，農(nóng)村低保補差水平為396元/月。
6.困難居民醫(yī)療救助：通過各級財政安排資金，對困難對象醫(yī)療費用給予適當(dāng)補助，以保障救助對象基本醫(yī)療需求。按照《寧鄉(xiāng)縣困難居民醫(yī)療救助辦法》（寧政發(fā)〔2016〕67號）和《關(guān)于印發(fā)寧鄉(xiāng)縣農(nóng)村貧困人口大病專項救治工作實施方案的通知》（寧衛(wèi)政發(fā)〔2017〕24號）中的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進行救助。
7.高齡老人津貼：給予我市戶籍、年滿80周歲及以上的城鄉(xiāng)老年人的生活津貼。標(biāo)準(zhǔn)為80－89周歲100元／人·月；90－99周歲200元／人·月；100周歲及以上500元／人·月。
8.殘疾人兩項補貼：1－2級重度殘疾對象護理補貼和困難生活補貼、3－4級殘疾人低保對象困難生活補貼，標(biāo)準(zhǔn)為：護理補貼80元／月、困難生活補貼120元／月。
9.孤兒基本生活費：對失去父母、查找不到生父母的未滿18周歲的未成年人給予孤兒基本生活費。標(biāo)準(zhǔn)為集中供養(yǎng)孤兒1950元/人·月、散居孤兒1300元/人·月。
10.事實無人撫養(yǎng)兒童生活補貼：對未滿18周歲，父母一方死亡（失蹤）另一方或雙方均符合重殘、重病、服刑在押、強制隔離戒毒、被執(zhí)行其他限制人身自由的措施、失聯(lián)情形之一，導(dǎo)致父母失去撫養(yǎng)能力的兒童給予事實無人撫養(yǎng)兒童生活補貼。標(biāo)準(zhǔn)為建檔立卡貧困戶家庭、城鄉(xiāng)最低生活保障家庭和納入特困人員救助供養(yǎng)范圍中的事實無人撫養(yǎng)兒童1300元/人·月，其他事實無人撫養(yǎng)兒童650元/人·月；已獲得最低生活保障金、特困人員救助供養(yǎng)金或者困難殘疾人生活補貼的進行補差發(fā)放；民政兜底監(jiān)護的事實無人撫養(yǎng)兒童參照集中供養(yǎng)孤兒標(biāo)準(zhǔn)全額保障。
11.計劃生育獎勵扶助：包括農(nóng)村計生家庭獎勵扶助、計生家庭特別扶助、獨生子女保健費、城市低保戶獨生子女父母扶助、計生手術(shù)并發(fā)癥特別扶助、計劃生育特扶對象老年護理補貼、計生特殊家庭專項補助和城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵等8個項目。
12.健康民生項目：包括適齡婦女兩癌檢查（200元／例）、產(chǎn)前篩查（140元／例）、無創(chuàng)產(chǎn)前基因檢測（730元／例）、新生兒疾病4病篩查和48種遺傳代謝病串聯(lián)質(zhì)譜篩查（320元／例）、新生兒遺傳性耳聾基因檢測（150元／例）等項目。
第二部分??預(yù)算草案
（表格見附件）
第三部分??相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
寧鄉(xiāng)市2021年納入一般公共預(yù)算的上級補助收入總計為361,833萬元，具體情況為：
(一)返還性收入32,575萬元，全部納入市本級年初預(yù)算統(tǒng)籌安排。其中：增值稅和消費稅稅收返還收入9,139萬元、所得稅基數(shù)返還收入3,382萬元、成品油價格和稅費改革稅收返還收入1,915萬元、其他稅收返還18,139萬元。
(二)一般性轉(zhuǎn)移支付270,736萬元。
1、財力性轉(zhuǎn)移支付全部納入市本級年初預(yù)算統(tǒng)籌安排,合計74,057萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補助收入28,404萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入1,188萬元、結(jié)算補助收入7,218萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入1,296萬元、補助收入2,245萬元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入376萬元、產(chǎn)糧大縣獎勵資金收入4,178萬元、縣級基本財力保障996萬元、固定數(shù)額補助收入28,156萬元。
2、一般性轉(zhuǎn)移支付提前納入預(yù)算196,679萬元，按照上級指標(biāo)文件的要求，全部安排到相應(yīng)支出。
(三)專項轉(zhuǎn)移支付提前納入預(yù)算58,522萬元，按照上級指標(biāo)文件的要求，全部安排到相應(yīng)支出。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2020年底，寧鄉(xiāng)市政府債務(wù)總限額167.11億元，其中一般債務(wù)限額49.25億元，專項債務(wù)限額117.86億元。
預(yù)計截至2020年底，寧鄉(xiāng)市政府債務(wù)余額167.30億元，其中一般債務(wù)余額49.44億元，專項債務(wù)余額117.86億元。
(二）地方政府債券發(fā)行情況
2020年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額15.78億元，其中一般債務(wù)限額1.23億元，專項債務(wù)限額14.55億元，據(jù)此，發(fā)行一般債券6.24億元（其中包含再融資債券5.01億元），專項債券14.55億元，其中：一般債券平均期限15年，平均利率2.71%；專項債券平均期限11年，平均利率2.05%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2020年，償還地方政府債券本金5.01億元，均是一般債券。支付地方政府債券利息5.56億元，其中一般債券利息1.73億元，專項債券利息3.83億元。
(四)2021年度地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)
2021年度寧鄉(xiāng)市地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)如下：
償還地方政府債券本金25.25億元，其中一般債券3.4億元，專項債券21.85；支付地方政府債券利息5.91億元，其中一般債券利息1.77億元，專項債券利息4.14億元。
三、預(yù)算績效管理工作開展情況
自2013年我市出臺《關(guān)于全面推進財政預(yù)算績效管理的意見》以來，經(jīng)過將近八年的摸索與實踐，逐步形成了“四有”局面，即有系列的管理制度、有專職的工作人員、有工作經(jīng)費保障、有績效評價成果，預(yù)算績效管理工作力度得到不斷地強化，各單位的支出責(zé)任意識和效益意識得到不斷增強。
1.全面啟動預(yù)算績效目標(biāo)管理。為加強預(yù)算績效管理，增強預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，強化預(yù)算支出責(zé)任，我市今年對157家預(yù)算單位全面實施預(yù)算績效目標(biāo)管理，由預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時一并對績效目標(biāo)進行編制，再由相應(yīng)業(yè)務(wù)科室審核、匯總、批復(fù)。堅決做到績效目標(biāo)未編制或編制不科學(xué)的，不予進行資金批復(fù)。
2.突出重點開展項目績效評價。今年我市聘請第三方中介機構(gòu)對專項扶貧資金、社區(qū)惠民資金、農(nóng)村飲水安全工程、環(huán)衛(wèi)參照市場化運作經(jīng)費、衛(wèi)生事業(yè)三年行動計劃專項進行了財政重點績效評價，評價總金額達8112萬元。針對專項扶貧資金，加強了業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，所有扶貧資金全部實施績效管理，做到資金申報有目標(biāo)，資金使用有監(jiān)控，項目完成有評價，各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村對于扶貧資金的績效管理意識較往年得到進一步加強，“三表一報告”的質(zhì)量也進一步提高。
3.評價結(jié)果逐步得到應(yīng)用。今年預(yù)算單位“一上”共申報部門項目381個，申報金額101848萬元，按照預(yù)算績效目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進行審核，共核減部門項目12個，核減經(jīng)費16932萬元。其中重點對社區(qū)惠民資金進行了財政重點評價，評價結(jié)果為“較差”，根據(jù)績效評價結(jié)果，2021年取消了該預(yù)算項目，核減該項目經(jīng)費535萬元。
