（湖南?。╆P(guān)于長沙市瀏陽市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于瀏陽市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
市財(cái)政局局長朱姿豐
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向市十八屆人大二次會(huì)議報(bào)告我市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市人民團(tuán)結(jié)奮斗，努力拼搏，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)了全面進(jìn)步。同時(shí)，財(cái)稅部門較好地完成了市第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議確定的各項(xiàng)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入完成104.26億元，為調(diào)整預(yù)算的103.29%，增長11.58%。一般公共預(yù)算總支出完成163.75億元，比上年增加12.25億元，增長8.09%，其中：民生支出125.33億元，占一般公共預(yù)算支出的76.54%。
按現(xiàn)行財(cái)政管理體制結(jié)算，全年地方一般公共預(yù)算收入完成104.26億元，上級(jí)補(bǔ)助收入42.83億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8.12億元，調(diào)入資金26.74億元（政府性基金預(yù)算調(diào)入22.52億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.18億元、其他調(diào)入4.04億元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.06億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2.22億元，當(dāng)年收入合計(jì)186.23億元；一般公共預(yù)算總支出完成163.75億元，上解支出11.77億元，一般債務(wù)還本支出4.34億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.32億元，調(diào)出資金0.52億元，當(dāng)年支出合計(jì)183.70億元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2.53億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成99.11億元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入97.46億元。政府性基金預(yù)算本年支出完成113.62億元，剔除上級(jí)專項(xiàng)追加和上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目9.07億元，市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出104.55億元。
按照現(xiàn)行財(cái)政管理體制結(jié)算，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成99.11億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.56億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35.65億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8.51億元，調(diào)入資金0.52億元，當(dāng)年收入合計(jì)144.35億元；政府性基金支出完成113.62億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2.69億元，上解支出0.04億元，調(diào)出資金22.52億元，當(dāng)年支出合計(jì)138.87億元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5.48億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1799萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入35萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10萬元，當(dāng)年收入合計(jì)1844萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出1799萬元，當(dāng)年支出合計(jì)1819萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)25萬元。
（四）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
社?；痤A(yù)算收入完成80.24億元，比上年增加14.51億元；社?；痤A(yù)算支出完成79.89億元，比上年增加6.61億元。剔除上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)支出，實(shí)際社?；痤A(yù)算收入完成52.68億元，比上年增加8953萬元；實(shí)際社?；痤A(yù)算支出完成42.06億元，比上年增加2.40億元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)的政府債務(wù)情況
2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我市地方政府債券資金43.78億元，其中：新增一般債券3.79億元，按照上級(jí)要求主要用于義務(wù)教育“大班額”化解、農(nóng)村公路、城鄉(xiāng)社區(qū)等項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券32.96億元，按照上級(jí)要求用于老舊小區(qū)改造及基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目、瀏陽河文旅產(chǎn)業(yè)升級(jí)配套基礎(chǔ)工程建設(shè)項(xiàng)目、經(jīng)開區(qū)匯遠(yuǎn)藍(lán)郡公租房項(xiàng)目等；再融資債券7.03億元，全部按規(guī)定用于置換存量政府債務(wù)。2021年年末地方政府債務(wù)限額189.11億元，實(shí)際債務(wù)余額188.52億元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況是快報(bào)數(shù)，在決算編制匯總后還會(huì)有一些調(diào)整，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、人大預(yù)算決議和主要財(cái)稅政策落實(shí)情況
按照市十七屆人大七次會(huì)議的決議要求，以及市人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)的審查意見，我們認(rèn)真組織研究，自覺服從服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定大局，加力保障重點(diǎn)支出，全面深化財(cái)稅改革，著力規(guī)范財(cái)政管理，切實(shí)防范重大風(fēng)險(xiǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）深耕財(cái)源建設(shè)，在提升發(fā)展質(zhì)量上搶新機(jī)
一是發(fā)展支撐更加有力。推進(jìn)十大產(chǎn)業(yè)集群稅收貢獻(xiàn)提升、十大鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道收入破億、納稅前十企業(yè)稅收貢獻(xiàn)倍增、十大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目招引、上市企業(yè)數(shù)量破十、十大綜合治稅硬核行動(dòng)等“六個(gè)十”行動(dòng)，加力培植財(cái)源，全力提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展含金量。全市累計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入104.26億元，首次突破百億大關(guān)，同比增長11.58%，財(cái)稅收入實(shí)現(xiàn)了逆勢(shì)突圍、逆勢(shì)增長，經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐更加有力。出臺(tái)《鼓勵(lì)外省員工在瀏過春節(jié)若干措施》，引導(dǎo)9011名外省員工在瀏過年，為春節(jié)后企業(yè)達(dá)產(chǎn)滿產(chǎn)提供保障。222個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目完成投資691.5億元，占年度計(jì)劃的128%。統(tǒng)籌安排招商引資經(jīng)費(fèi)1000萬元，全力支持招大引強(qiáng)，全年新引進(jìn)項(xiàng)目207個(gè)，其中50億元以上項(xiàng)目1個(gè)，10億元以上項(xiàng)目9個(gè)?？h域經(jīng)濟(jì)與縣域綜合發(fā)展全國百強(qiáng)縣躍居第8位，縣域經(jīng)濟(jì)基本競爭力百強(qiáng)縣躍居第10位，獲評(píng)“2021 優(yōu)質(zhì)投資環(huán)境城市”“國際化高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境建設(shè)標(biāo)桿縣（市、區(qū)）”。
二是轉(zhuǎn)型升級(jí)活力迸發(fā)。全年新增減稅降費(fèi)7.34億元，兌現(xiàn)增值稅增量留抵退稅達(dá)18.06億元，緩解企業(yè)資金壓力，用“真金白銀”助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。支持開展金企對(duì)接活動(dòng)23場(chǎng)，共計(jì)幫助226家企業(yè)獲得銀行授信89.1億元。安排市本級(jí)專項(xiàng)資金8140萬元，兌現(xiàn)科技發(fā)展創(chuàng)新、貸款貼息、企業(yè)發(fā)展等獎(jiǎng)勵(lì)，支持民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，華納藥廠在上交所掛牌上市，A股上市企業(yè)達(dá)9家，上市企業(yè)數(shù)量在全省縣（市）中排名第一。全市規(guī)模工業(yè)總產(chǎn)值增長8.4%，顯示功能器件、生物醫(yī)藥、智能裝備產(chǎn)業(yè)鏈分別增長59.5%、8.1%、11.2%。全市新增高新技術(shù)企業(yè)135家，新增智能制造試點(diǎn)企業(yè)42家，8家、34家企業(yè)分別入選國家、省市“小巨人”企業(yè)名單。安排經(jīng)開區(qū)體制分成資金15億元，支持園區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，經(jīng)開區(qū)實(shí)現(xiàn)規(guī)模工業(yè)增加值增長16.6%，獲批國家產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)示范園區(qū)和外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級(jí)基地，成功申報(bào)首批國家加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)園，獲評(píng)全省產(chǎn)業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)。
三是項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)。爭取并撥付新增債券資金36.75億元，加快資金撥付使用進(jìn)度，全力支持全市重大項(xiàng)目建設(shè)，助力全市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。支持出臺(tái)瀏陽市“五個(gè)十大”項(xiàng)目計(jì)劃和金陽新城“四個(gè)十大”項(xiàng)目計(jì)劃，圍繞產(chǎn)業(yè)、科技、民生、文旅、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，推進(jìn)90個(gè)重大項(xiàng)目建設(shè)。惠科光電項(xiàng)目建成點(diǎn)亮10條生產(chǎn)線，藍(lán)思智控建成4條生產(chǎn)線，雅士林項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)試生產(chǎn)，重大項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)。國家大二型水庫椒花水庫邁入主體建設(shè)階段，浩吉鐵路貨運(yùn)站場(chǎng)和片區(qū)開發(fā)穩(wěn)步推進(jìn)，中煙永安科技園、中非經(jīng)貿(mào)產(chǎn)業(yè)園、金陽醫(yī)院等一批標(biāo)志性項(xiàng)目加快落地建設(shè)。統(tǒng)籌投入資金8億元，完成G319天馬山隧道改擴(kuò)建工程、荷文公路提質(zhì)改造工程，南泥灣路（龔家橋路—道吾山路）建成通車，S326瀏陽市普跡至雨花區(qū)跳馬公路（原南橫線路段）全面啟動(dòng)，金陽大道三期隧道、橋涵、路基工程加速推進(jìn)。
（二）深耕民生福祉，在升級(jí)幸福指數(shù)上謀新篇
一是教育事業(yè)全面進(jìn)步。統(tǒng)籌投入資金3.81億元，新建學(xué)校4所，改擴(kuò)建學(xué)校18所，新改擴(kuò)建公辦幼兒園10所，新增學(xué)位7866個(gè)；建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化寄宿制學(xué)校11所，官渡芙蓉學(xué)校建設(shè)獲評(píng)省級(jí)優(yōu)秀。支持67所學(xué)校完成食品飲用水安全隱患改造，打造“未來學(xué)?！?8所，新建交互式多媒體教室911間，覆蓋率達(dá)85.2%。引進(jìn)招聘教師1000名，其中部屬院校和知名高校優(yōu)秀畢業(yè)生67人；培養(yǎng)公費(fèi)師范生200人；新招聘教師90%以上分配至鄉(xiāng)村學(xué)校。全面落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生國家資助政策，精準(zhǔn)資助各級(jí)各類貧困學(xué)生5.29萬人次，金額達(dá)3281萬元。深入推進(jìn)“網(wǎng)絡(luò)校聯(lián)體”，6000多名鄉(xiāng)村學(xué)生同步享有城區(qū)優(yōu)質(zhì)課堂。統(tǒng)籌投入5.13億元，支持高中教育發(fā)展，改善高中辦學(xué)條件，高考本科上線5264人，高考質(zhì)量在“長望瀏寧”四縣（區(qū)、市）蟬聯(lián)“十四連冠”。
二是“健康瀏陽”持續(xù)推進(jìn)。統(tǒng)籌投入疫情防控資金、重點(diǎn)人群新冠肺炎核酸檢測(cè)資金、疫苗接種費(fèi)共3億元，累計(jì)摸排管控國內(nèi)中高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)和境外來（返）人員20295人，核酸檢測(cè)229.67萬人次，新冠疫苗接種284.47萬劑次。成功應(yīng)對(duì)多輪國內(nèi)本土疫情。借力“健康長沙”PPP項(xiàng)目，推動(dòng)重大衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)落實(shí)落地，集里醫(yī)院門診綜合大樓建成投用，中醫(yī)醫(yī)院危急重癥大樓項(xiàng)目完成封頂，金陽中心醫(yī)院、社港鎮(zhèn)醫(yī)養(yǎng)教研項(xiàng)目扎實(shí)推進(jìn)，婦幼保健院、洞陽鎮(zhèn)衛(wèi)生院等整體搬遷項(xiàng)目順利開工建設(shè)，5所鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院維修改造和20個(gè)村衛(wèi)生室新改擴(kuò)建全面完工，新增床位935張。安排1.43億元，支持開展基本公共衛(wèi)生服務(wù)、艾滋病防治、新生兒遺傳性耳聾基因檢測(cè)、新生兒疾病篩查等民生項(xiàng)目，完成3萬名適齡婦女“兩癌”免費(fèi)篩查、1萬名孕產(chǎn)婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查，為“健康瀏陽”建設(shè)提供資金保障。
三是民生保障更加有力。聚焦民生福祉，持續(xù)加大民生投入，全年民生支出達(dá)125.33億元，比上年增加7.3億元。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)十七連漲，達(dá)到每人每月228元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年550元提高至580元，低保標(biāo)準(zhǔn)由每人每月650元提高至750元，特困供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由每人每月845元提高至975元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由每人每月120元提高至140元，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由每人每月80元提高至100元。安排資金3億元，落實(shí)低保、特困供養(yǎng)和殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等補(bǔ)助政策，保障困難群眾基本生活。撥付醫(yī)療救助資金7324.5萬元，提高特殊困難群體醫(yī)保綜合報(bào)銷比例，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。統(tǒng)籌投入8107萬元，開展就業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)技能提升、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等專項(xiàng)工作，就業(yè)形勢(shì)總體穩(wěn)定。撥付機(jī)關(guān)養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)等經(jīng)費(fèi)18億元，確保養(yǎng)老、醫(yī)保待遇及時(shí)發(fā)放。通過“一卡通”發(fā)放各類惠民惠農(nóng)財(cái)政資金超8億元，惠及223萬人次。
（三）深耕品質(zhì)生活，在刷新城鄉(xiāng)“顏值”上開新局
一是樹立鄉(xiāng)村振興標(biāo)桿。安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)等資金1.5億元，投入新一輪涉農(nóng)整合資金7800萬元，全市集體經(jīng)濟(jì)總收入超1億元，實(shí)現(xiàn)所有村集體經(jīng)濟(jì)收入超20萬元，有效激發(fā)村級(jí)發(fā)展活力。統(tǒng)籌投入2億元，扎實(shí)推進(jìn)城鄉(xiāng)公交一體化改革，投入城鄉(xiāng)公交運(yùn)營車輛418輛，城鄉(xiāng)公交運(yùn)營線路109條，實(shí)現(xiàn)建制村公交村村通目標(biāo)。統(tǒng)籌投入2.25億元，新改建農(nóng)村公路363.5公里、改造危橋4座、處置隱患里程376.8公里，獲評(píng)“四好農(nóng)村路”全國示范縣。安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制分成資金3.6億元，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展，永安鎮(zhèn)入選全國百強(qiáng)鎮(zhèn)，大瑤鎮(zhèn)、柏加鎮(zhèn)、社港鎮(zhèn)、文家市鎮(zhèn)獲評(píng)湖南省特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)。支持出臺(tái)《瀏陽市2021年發(fā)展壯大新型村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)實(shí)施方案》，舉辦2021中國美麗鄉(xiāng)村休閑游推介活動(dòng)，獲批創(chuàng)建“國家農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化示范區(qū)”“全國農(nóng)業(yè)科技現(xiàn)代化先行縣”“全國休閑農(nóng)業(yè)重點(diǎn)縣市”。
二是打造美麗城鎮(zhèn)樣板。統(tǒng)籌資金2.5億元，加快推進(jìn)城市有機(jī)更新，改造老舊小區(qū)91個(gè)涉及居民7614戶，改造面積82.96萬平方米，成為全省老舊小區(qū)改造觀摩現(xiàn)場(chǎng)；完成棚戶區(qū)改造項(xiàng)目7個(gè)548戶，改造面積14.15萬平方米。統(tǒng)籌投入2.96億元，完成西湖山城市市民公園、花炮觀禮臺(tái)建設(shè)，拉通8條城市道路，完成1萬平方米破損道路提質(zhì)改造，拆除重建洗藥橋、提質(zhì)改造思邈公園，提質(zhì)公廁 20 余座，獲評(píng)湖南省“美麗宜居共同締造”示范縣。統(tǒng)籌投入2000萬元，新（改）建停車場(chǎng)18個(gè)，城區(qū)增加停車位15713個(gè)，實(shí)施智慧停車收費(fèi)管理，提高停車位周轉(zhuǎn)率，全力破解停車難。統(tǒng)籌投入6000萬元，完成體育中心、歐陽予倩文化藝術(shù)中心提質(zhì)改造，李白故居隱蔽戰(zhàn)線英烈事跡展覽館加快推進(jìn)，市博物館建成開放，市圖書館通過國家級(jí)文化和旅游公共服務(wù)機(jī)構(gòu)功能融合試點(diǎn)驗(yàn)收，人民群眾文化生活不斷豐富。
三是爭當(dāng)生態(tài)文明示范。投入資金6000萬元，深入推進(jìn)“治廁、治垃圾”工作，新增改廁1萬座，基本實(shí)現(xiàn)農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所全覆蓋；以農(nóng)村“五治”為抓手，扎實(shí)推進(jìn)人居環(huán)境整治，全市農(nóng)村垃圾分類覆蓋率達(dá)100%。統(tǒng)籌資金11.9億元，在全省率先啟動(dòng)縣級(jí)城區(qū)生活污水處理提質(zhì)增效和雨污分流改造項(xiàng)目建設(shè)，完成百宜河、濟(jì)川河、渭川河片區(qū)雨污分流改造工程建設(shè)，新建、改造城鄉(xiāng)主支管網(wǎng)106公里?？諝赓|(zhì)量持續(xù)領(lǐng)跑長沙，空氣質(zhì)量優(yōu)良率達(dá) 98.1%。統(tǒng)籌投入各項(xiàng)水利建設(shè)資金1.72億元，支持設(shè)立河長（庫長）1768名，完成瀏陽河、撈刀河73項(xiàng)綜合治理年度建設(shè)任務(wù)，瀏陽河出境斷面水質(zhì)均值穩(wěn)定在Ⅱ類，撈刀河、南川河干流水質(zhì)均值保持Ⅲ類，支流水質(zhì)穩(wěn)步提升。統(tǒng)籌投入各類林業(yè)專項(xiàng)資金6249萬元，率先全面推行林長制，支持設(shè)立林長428名，成功申創(chuàng)全國“綠水青山就是金山銀山”實(shí)踐創(chuàng)新基地。
（四）深耕體制創(chuàng)新，在推進(jìn)財(cái)政改革上啟新程
一是債務(wù)管理成效顯著。堅(jiān)守“隱性債務(wù)不新增、‘三?！С霾粩噫?、風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生”的底線，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，多舉措縱深推進(jìn)打好防范化解重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，化債工作獲評(píng)全省化債成效突出地區(qū)。全力推進(jìn)到期債務(wù)償還及化解，指導(dǎo)各債務(wù)單位制定具有可操作性的“一債一策”，通過加快土地出讓、做活經(jīng)營等方式拓寬償債資金來源，有效控增量、化存量，三類債務(wù)之和持續(xù)下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平總體穩(wěn)定可控。以提升主體信用評(píng)級(jí)為抓手，推動(dòng)降低融資成本，3家國有企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)提升至AA+，2家國有企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)提升至AA，企業(yè)全市平均綜合融資成本降低至6%以內(nèi)。堅(jiān)持用好用活新增債券資金，推動(dòng)老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目、“一河兩岸”文旅產(chǎn)業(yè)配套項(xiàng)目等重大項(xiàng)目建設(shè)，為全市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供有力資金保障。指導(dǎo)督促各項(xiàng)目單位在確保資金使用安全合規(guī)的前提下，加快支出進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工程量，專項(xiàng)債券資金使用進(jìn)度居省、市前列。
二是財(cái)政改革有序推進(jìn)。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，打破基數(shù)依賴，按照“四減四控”原則，核減到期項(xiàng)目資金2.61億元。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)備費(fèi)動(dòng)支程序，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。圍繞公共衛(wèi)生、教育經(jīng)費(fèi)、基層保障、政府投資計(jì)劃等課題開展調(diào)研，助力預(yù)算編制更加科學(xué)。嚴(yán)格落實(shí)國庫資金借款制度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政暫付款余額清零和零新增，財(cái)政暫付款清理工作獲省財(cái)政廳通報(bào)表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目846個(gè)，審定金額20.55億元，節(jié)約財(cái)政資金2.02億元，審減率8.97%，項(xiàng)目結(jié)算評(píng)審質(zhì)效明顯。以新一輪村（社區(qū)）“兩委”換屆為契機(jī)，全覆蓋培訓(xùn)基層財(cái)務(wù)人員，制定《鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管實(shí)施辦法》《瀏陽市村級(jí)財(cái)務(wù)報(bào)銷操作規(guī)程》等文件，推動(dòng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范。全年共完成重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目32個(gè)，涉及評(píng)價(jià)資金66.05億元，被確定為全省全面實(shí)施預(yù)算績效管理重點(diǎn)縣，連續(xù)八年獲評(píng)全省預(yù)算績效管理工作先進(jìn)縣（市）。
三是“數(shù)字財(cái)政”全面上線。成立瀏陽市預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，組建業(yè)務(wù)組和技術(shù)組，建立新系統(tǒng)定期商討機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)一體化系統(tǒng)建設(shè)工作。深度對(duì)接人民銀行、代理銀行，明確支付業(yè)務(wù)停辦時(shí)間，完成與各方聯(lián)調(diào)測(cè)試、電子簽章導(dǎo)入等工作，暢通新系統(tǒng)支付、清收渠道，確保預(yù)算管理一體化系統(tǒng)如期上線。完成國庫集中支付電子化改革，打通“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)與銀行之間“最后一公里”數(shù)據(jù)通道，理順預(yù)算單位、財(cái)政部門、代理銀行協(xié)同流程，確保數(shù)據(jù)錄入、審核支付等環(huán)節(jié)有機(jī)銜接，線上電子印章取代實(shí)物印章，以“數(shù)據(jù)跑路”替代“人工跑腿”?！皵?shù)字財(cái)政”系統(tǒng)將貫穿項(xiàng)目庫管理、預(yù)算編制、指標(biāo)管理、國庫集中支付、績效管理等財(cái)政業(yè)務(wù)全流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，形成覆蓋全面、業(yè)務(wù)協(xié)同、上下貫通、開放共享的財(cái)政大數(shù)據(jù)應(yīng)用發(fā)展格局。
2021年是艱苦卓絕的一年，財(cái)政工作面臨著既要保中央增值稅增量留抵退稅政策落實(shí)，又要保年初收入計(jì)劃落實(shí)；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾。面對(duì)困難和挑戰(zhàn)，全市上下團(tuán)結(jié)一心，科學(xué)應(yīng)對(duì)，砥礪前進(jìn)，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行減收、疫情反復(fù)沖擊減收、留抵退稅等減稅降費(fèi)政策減收等“三減收”形勢(shì)還將持續(xù)，民生政策提標(biāo)擴(kuò)面增支、政府償債高峰增支、跨周期調(diào)節(jié)性增支等“三增支”形勢(shì)還將持續(xù)，財(cái)政收支平衡難的矛盾還將持續(xù)。對(duì)此，我們將按照積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，全力由政府“賬房先生”轉(zhuǎn)變?yōu)樯罨母锏闹鲃?dòng)引領(lǐng)者、政策研究制定的實(shí)際推動(dòng)者，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，進(jìn)一步強(qiáng)化“過緊日子”的措施，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，助推瀏陽經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
三、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)湖南重要講話重要指示批示精神，全面落實(shí)省、市黨代會(huì)和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，進(jìn)一步提升財(cái)政管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平，更好發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，全面落實(shí) “三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，勇當(dāng)“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略開路先鋒，為實(shí)現(xiàn)“挺進(jìn)前五強(qiáng)，加快建成‘兩個(gè)中心’，全面建設(shè)現(xiàn)代化新瀏陽”宏偉目標(biāo)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和財(cái)力情況，擬對(duì)2022年預(yù)算安排提出如下建議：
（一）一般公共預(yù)算安排建議
1．地方一般公共預(yù)算收入安排建議
全市地方一般公共預(yù)算收入安排113.12億元，增長8.5%。
2．一般公共預(yù)算支出安排建議
一般公共預(yù)算支出安排136.70億元，比上年預(yù)算127.72億元增加8.98億元，增長7.03%。
3．一般公共預(yù)算平衡情況
綜合財(cái)政收支預(yù)算和體制情況，2022年地方一般公共預(yù)算收入安排113.12億元，上級(jí)補(bǔ)助收入29.29億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金0.18億元，政府性基金調(diào)入6億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2.53億元，減去上解支出14.42億元，可用財(cái)力為136.70億元；全年安排一般公共預(yù)算支出136.70億元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排建議
全市政府性基金預(yù)算收入安排54.52億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入50億元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排48.52億元，調(diào)出資金6億元。
按照現(xiàn)行財(cái)政管理體制，全市政府性基金預(yù)算收入54.52億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.56億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5.48億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.19億元，減去上解支出0.04億元，可用財(cái)力為60.71億元。全年安排政府性基金支出54.52億元，其中市本級(jí)支出48.52億元、上級(jí)專項(xiàng)追加和上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目6億元；債務(wù)還本支出0.19億元；調(diào)出資金6億元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1888萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)25萬元，可用財(cái)力1913萬元。安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出55萬元，調(diào)出資金1858萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排建議
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排20.64億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排19.28億元（不含已納入省市統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算、工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算和醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算）。
四、2022年財(cái)政工作的主要措施
（一）厚植產(chǎn)業(yè)發(fā)展沃土，硬核護(hù)航經(jīng)濟(jì)提質(zhì)提速
繼續(xù)加大稅源培育力度，全面落實(shí)中央增值稅增量留抵退稅等減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化涉企服務(wù)，助力企業(yè)輕裝上陣，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大財(cái)政投入力度，組織開展產(chǎn)業(yè)稅收占產(chǎn)業(yè)GDP比重課題調(diào)研，做強(qiáng)做優(yōu)電子信息、生物醫(yī)藥、機(jī)械制造、煙花爆竹、健康食品、金融、建筑、批發(fā)零售八大產(chǎn)業(yè)，全力支持壯大矩陣、做強(qiáng)園區(qū)、提速項(xiàng)目。堅(jiān)持?jǐn)U總量與提質(zhì)量雙管齊下，科學(xué)研判全市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，完善綜合治稅體系，推動(dòng)財(cái)政收入規(guī)模和質(zhì)量同步提高。積極穩(wěn)妥推進(jìn)非稅收入征管劃轉(zhuǎn)工作，強(qiáng)化部門協(xié)同共治，提高征管效率，降低征管成本，確保非稅收入及時(shí)足額繳入國庫。跟蹤重大財(cái)稅改革、產(chǎn)業(yè)政策動(dòng)態(tài)，科學(xué)研判財(cái)政收入變動(dòng)趨勢(shì)，壓實(shí)涉稅部門源頭管稅、協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。
（二）厚植平衡發(fā)展根基，堅(jiān)決保障收支平穩(wěn)運(yùn)行
完善綜合預(yù)算管理體系，強(qiáng)化“四本預(yù)算”統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，實(shí)行收支“一個(gè)盤子”管理、“一體化”統(tǒng)籌使用，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控能力。加強(qiáng)財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析研判，完善財(cái)稅運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析體系，合理把握組織收入的力度和節(jié)奏。密切關(guān)注上級(jí)政策動(dòng)向，精準(zhǔn)分析國家重大資金投向，提前篩選儲(chǔ)備管長遠(yuǎn)、利大局項(xiàng)目，最大限度爭取政府債券、轉(zhuǎn)移支付等上級(jí)資金資源支持。牢固樹立“過緊日子”的思想，建立健全厲行節(jié)約長效機(jī)制，按照“應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓”的原則，繼續(xù)嚴(yán)格控制和壓減一般性支出。完善出臺(tái)新一輪市園、市鄉(xiāng)財(cái)政體制，充分調(diào)動(dòng)園區(qū)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）組織收入、培育財(cái)源的主動(dòng)性和積極性，實(shí)現(xiàn)區(qū)域均衡發(fā)展。嚴(yán)格按照中央、省、市關(guān)于保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的工作要求，全力兜牢“三?！钡拙€。
（三）厚植改革創(chuàng)新理念，全面深化財(cái)政體制改革
打破“基數(shù)+增長”的預(yù)算編制方式和支出固化僵化、預(yù)算安排只增不減的格局，切實(shí)清理和調(diào)整編制依據(jù)過期、任務(wù)已經(jīng)完成、執(zhí)行效果不佳（執(zhí)行率低、績效評(píng)價(jià)不理想）項(xiàng)目，上級(jí)部門文件中無剛性規(guī)定的原則上不安排資金。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁出臺(tái)溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原則上通過以后年度預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行與資金安排掛鉤機(jī)制，對(duì)年初預(yù)算細(xì)化程度低、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢、支出管理不規(guī)范的資金，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算安排。全面深化財(cái)政數(shù)字化轉(zhuǎn)型改革，大力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，以跨層級(jí)、跨區(qū)域、跨業(yè)務(wù)的協(xié)同管理和服務(wù)，從整體上實(shí)現(xiàn)預(yù)算全過程管理、控制和反饋。
（四）厚植紅線底線思維，不斷健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系
增強(qiáng)底線思維和憂患意識(shí)，建立健全精準(zhǔn)高效、閉環(huán)管理的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。開好防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的“前門”，構(gòu)建政府債券的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府債券資金“借、用、管、還”閉環(huán)管理。守牢債務(wù)管理“后門”，完善政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)前財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況評(píng)估機(jī)制，做到項(xiàng)目資金有保障、償債資金有來源，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。加強(qiáng)隱性債務(wù)化解事前指導(dǎo)、事中督導(dǎo)、事后備案管理，做到真實(shí)化債，不得虛假化債、數(shù)字化債。嚴(yán)格提前兩個(gè)月落實(shí)還本付息資金來源，確保不新增隱性債務(wù)、不新增關(guān)注類債務(wù)、不發(fā)生資金斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。充分利用我市4家主體信用評(píng)級(jí)為AA+國有企業(yè)的資質(zhì)資源，挖掘市場(chǎng)化發(fā)展?jié)摿?，切?shí)將資金變?yōu)樾б妫涌焱七M(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，切實(shí)防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，發(fā)展時(shí)不我待，奮斗只爭朝夕。2022年財(cái)政工作形勢(shì)仍將復(fù)雜、任務(wù)仍將艱巨，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取市政協(xié)的意見和建議，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，于變局中開新局，于危機(jī)中覓先機(jī)，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)，助推瀏陽經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為挺進(jìn)前五強(qiáng)，加快建成“兩個(gè)中心”，全面建設(shè)現(xiàn)代化新瀏陽作出新的更大貢獻(xiàn)！
