（河南?。┬锣l(xiāng)市牧野區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于新鄉(xiāng)市牧野區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月6日在牧野區(qū)第十四屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
牧野區(qū)財(cái)政局長(zhǎng) 楊鵬飛
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)各位代表和其他列席人士提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，區(qū)財(cái)政深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，找準(zhǔn)財(cái)政切入點(diǎn)，聚焦“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，兼顧區(qū)域經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展需要，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“基本盤”。同時(shí)積極作為，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎道巍叭！钡拙€。加大財(cái)政政策應(yīng)對(duì)力度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。在此基礎(chǔ)上財(cái)政改革發(fā)展有序推進(jìn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入：2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入為101930萬元，經(jīng)報(bào)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，調(diào)整為104500 萬元，實(shí)際完成105286萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.8%,同比增長(zhǎng)13.7%,主要收入項(xiàng)目是：
增值稅41065萬元，比上年增長(zhǎng)10.6%；
企業(yè)所得稅12075萬元，為上年的97%；
個(gè)人所得稅5029萬元，比上年增長(zhǎng)22.3%；
資源稅155萬元，比上年增長(zhǎng)47.2%；
城建稅9864萬元，比上年增長(zhǎng)8.2%；
房產(chǎn)稅5286萬元，比上年增長(zhǎng)18.8%；
印花稅1804萬元，比上年增長(zhǎng)16%；
城鎮(zhèn)土地使用稅9538萬元，比上年增長(zhǎng)9.9%；
土地增值稅6722萬元，為上年的94.3%；
車船稅1464萬元，比上年增長(zhǎng)99.7%；
耕地占用稅7150萬元，比上年增長(zhǎng)59.5%；
非稅收入5133萬元。
一般公共預(yù)算支出：2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出為99917萬元，執(zhí)行中因疫情及減稅降費(fèi)、留抵退稅等因素影響，經(jīng)人大常委會(huì)批準(zhǔn)調(diào)整為79398萬元，實(shí)際完成支出75719萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.37%,主要的支出項(xiàng)目是：
一般公共服務(wù)16229萬元，比上年增長(zhǎng)20.4%；
國(guó)防555萬元，比上年增長(zhǎng)88.4%；
公共安全398萬元，比上年增長(zhǎng)9.3%；
教育16370萬元，比上年增長(zhǎng)10.1%；
科學(xué)技術(shù)816萬元，為上年的81.8%；
文化旅游體育和傳媒385萬元，為上年的43.6%；
社會(huì)保障和就業(yè)15320萬元，為上年的73.4%；
衛(wèi)生健康8271萬元，比上年增長(zhǎng)4.4%；
節(jié)能環(huán)保1247萬元，為上年的84%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)1965萬元，為上年的80%；
農(nóng)林水事務(wù)3105萬元，比上年增長(zhǎng)15.5%；
交通運(yùn)輸3220萬元，比上年增長(zhǎng)535.1%；
資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)492萬元，為上年的99.8%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)事務(wù)587萬元，為上年的98.7%；
住房保障2889萬元，為上年的39.7%；
援助其他地區(qū)支出85萬元（援疆資金）；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理2218萬元，為上年的28.6%；
債務(wù)付息1358萬元（一般債券還本付息支出）；
其他支出523萬元（主要是用于勞務(wù)派遣工資）。
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算的平衡:2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入105286萬元，加增值稅稅收返還1816萬元、營(yíng)改增基數(shù)返還3340萬元、所得稅基數(shù)返還551萬元、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還203萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付6825萬元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金2581萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助2921萬元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入151萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3428萬元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入62萬元、科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入294萬元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3548萬元、衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5810萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入898萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1338萬元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1549萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入133萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入370萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入4894萬元、結(jié)算補(bǔ)助5078萬元、新增一般債券收入1199萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入13262萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)力24718萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3500萬元，財(cái)政收入合計(jì)199255萬元，從中減去體制上解65133萬元、專項(xiàng)上解15988萬元，合計(jì)上解81121萬元，當(dāng)年財(cái)力118134萬元，減當(dāng)年一般公共預(yù)算支出75719萬元，地方債券還本支出5778萬元，調(diào)出資金721萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金470萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出35446萬元，實(shí)現(xiàn)了全區(qū)財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
我區(qū)無區(qū)級(jí)政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2022年，區(qū)本級(jí)安排政府性基金預(yù)算支出721萬元（主要用于專項(xiàng)債務(wù)還本付息），收到上級(jí)補(bǔ)助資金24005萬元（其中含新增地方政府專項(xiàng)債券22800萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)1068萬元，全年政府性基金支出預(yù)算17755萬元（含專項(xiàng)債支出16600萬元），專項(xiàng)債券還本支出900萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7139萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
我區(qū)暫無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2022年收到上級(jí)補(bǔ)助資金291萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)500萬元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出19萬元（主要用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理事務(wù)相關(guān)支出），結(jié)轉(zhuǎn)下年772萬元。
（四）2022年政府債務(wù)情況
核定我區(qū)2022年政府債務(wù)限額84140元，其中：一般債務(wù)限額57160萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額26980萬元，截止2022年底，我區(qū)政府債務(wù)余額64985萬元，其中：一般債務(wù)余額39445萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額25540萬元，均低于核定限額。
2022年，我區(qū)新增債券29499萬元，其中：新增一般債券6699萬元（含再融資債券還本5500萬元），新增專項(xiàng)債券22800萬元（含再融資債券還本600萬元）。
上述數(shù)據(jù)均為月報(bào)數(shù)據(jù)，待完成決算審查匯總并與市財(cái)政結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，決算結(jié)果屆時(shí)報(bào)區(qū)人大常委會(huì)審批。
二、落實(shí)區(qū)人大決議和財(cái)政主要工作情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，優(yōu)化和落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大對(duì)保就業(yè)保民生保市場(chǎng)主體的支持力度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐。
（一）強(qiáng)化收入征管，夯實(shí)政府財(cái)力
一是多措并舉組織收入。區(qū)財(cái)政圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情、留抵退稅及減稅降費(fèi)政策等因素疊加影響，始終將確保財(cái)政增收、提高保障能力放在各項(xiàng)工作的首位，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，扎實(shí)做好收入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷強(qiáng)化綜合治稅效能，牢固樹立“一手抓減稅降費(fèi)、一手抓堵漏增收”的意識(shí)。加強(qiáng)各部門聯(lián)動(dòng)，多角度多方位挖掘稅源。
二是多方齊力盤活存量。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，2022年通過對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，共盤活財(cái)政存量資金23927.57萬元,資金主要用于為民辦實(shí)事、城市建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)一般公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
三是多策并用向上爭(zhēng)資。認(rèn)真把握上級(jí)政策資金扶持方向，有針對(duì)性的向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，激發(fā)各部門向上級(jí)爭(zhēng)取資金的積極性。2022年全區(qū)新發(fā)行地方政府債券29499萬元，其中新增一般債券6699萬元，新增專項(xiàng)債券22800萬元，全年共接收上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金45773萬元，為我區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡提供財(cái)力保障。
（二）落實(shí)一攬子政策，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤
全面落實(shí)中央、省、市及區(qū)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，精準(zhǔn)發(fā)力，幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)達(dá)效，促進(jìn)居民消費(fèi)持續(xù)回暖。推動(dòng)經(jīng)濟(jì)“基本盤”穩(wěn)定向好發(fā)展。
一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，財(cái)政部門做到知責(zé)而擔(dān)。加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)跟蹤，推動(dòng)政策精準(zhǔn)落地、盡快見效，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)獲得感，以“真金白銀”為更多市場(chǎng)主體送上退稅“及時(shí)雨”。2022年我區(qū)落實(shí)新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)5.6億元，有效緩解企業(yè)壓力，為企業(yè)發(fā)展注入現(xiàn)金活水。
二是精準(zhǔn)投入惠企資金。為激發(fā)市場(chǎng)活力，形成良好市場(chǎng)氛圍，落實(shí)惠企政策“精準(zhǔn)滴灌”“直達(dá)快享”，2022年，我區(qū)積極爭(zhēng)取上級(jí)助企惠企獎(jiǎng)補(bǔ)資金 8999萬元，有力支持了企業(yè)核心技術(shù)高質(zhì)量發(fā)展和產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。
三是提振消費(fèi)信心釋放消費(fèi)潛力。撥付各類促消費(fèi)資金413萬元，對(duì)購置汽車、家電、家具和一般性消費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼，有利提振了消費(fèi)信心，激發(fā)了市場(chǎng)活力，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)向好發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生。
始終貫徹以人為本的中心思想，落實(shí)過緊日子總體要求，堅(jiān)持“民生優(yōu)先，惠民為本”的工作思路，緊扣“三?！毙枨?，開源節(jié)流，對(duì)政府支出打好“鐵算盤”。進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，對(duì)民生領(lǐng)域重點(diǎn)傾斜，把有限資金用在“刀刃”上，不斷提升群眾“獲得感”和“幸福感”。2022年全區(qū)“三?！敝С?.42億元，占一般公共預(yù)算支出的84.8%。
1.加大三保投入增進(jìn)民生福祉。2022年全區(qū)衛(wèi)生健康支出8271萬元，社會(huì)保障支出15320萬元，有效的保障了居民基本醫(yī)療、養(yǎng)老和基本公共衛(wèi)生等民生項(xiàng)目按新標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼到位。用實(shí)際行動(dòng)讓千家萬戶享受到社會(huì)發(fā)展的紅利。
2.支持教育文化蓬勃發(fā)展。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，青少年有理想、有擔(dān)當(dāng)，國(guó)家就有前途，民族就有希望。區(qū)財(cái)政積極組織財(cái)力保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，2022年教育領(lǐng)域總投入16253萬元，增長(zhǎng)了9.3%，進(jìn)一步落實(shí)了城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件及校舍維修改造，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。投入 358萬元，統(tǒng)一城鄉(xiāng)“兩免一補(bǔ)”政策，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源配置，加快推進(jìn)教育基本公共服務(wù)均等化。積極籌措各類學(xué)生資助資金，緩解家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的學(xué)業(yè)壓力，努力讓優(yōu)質(zhì)的教育資源惠及到每個(gè)孩子。
3.支持新冠肺炎疫情防控。區(qū)財(cái)政堅(jiān)決扛起疫情防控的政治責(zé)任，把做好疫情防控工作當(dāng)做檢驗(yàn)黨史學(xué)習(xí)教育的試金石，加強(qiáng)資金使用調(diào)度，及時(shí)安排、撥付疫情資金。全年撥付新冠肺炎疫情防控資金2099萬元，其中：撥付核酸檢測(cè)資金533萬元，新冠疫苗及接種費(fèi)用區(qū)配套資金157萬元，方艙建設(shè)等資金1409萬元。全力做好后勤保障，筑牢疫情防控線，織密疫情安全網(wǎng)，為我區(qū)疫情防控工作保駕護(hù)航。
4.聚力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化協(xié)調(diào)發(fā)展。堅(jiān)定不移推動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，打造具有特色的發(fā)展之路。投入中央、省、市、縣財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興資金156萬元用于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。投入6688萬元用于老舊小區(qū)改造項(xiàng)目，讓老房子增添新活力，全力保障居民房屋居住質(zhì)量與安全，提高居住品質(zhì)，不斷提升廣大群眾的歸屬感。
5.積極推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金一卡通管理。全年通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼268批次，發(fā)放43類，共發(fā)放24.81萬人次，發(fā)放補(bǔ)貼資金5034.37萬元，有效利用省財(cái)政廳搭建的資金發(fā)放平臺(tái)，規(guī)范資金發(fā)放流程，實(shí)現(xiàn)了“一張清單管制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)專欄管公開、一套規(guī)程堵漏洞”等工作目標(biāo)。
（四）其他有關(guān)工作
1.深化政府采購制度改革，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。按照全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)落實(shí)“放管服”改革要求，切實(shí)優(yōu)化我區(qū)政府采購領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境。2022年采購項(xiàng)目總計(jì)53個(gè)，預(yù)算金額3.15億元，實(shí)際采購金額3.06億萬元，節(jié)約率為2.8%。
2.加快推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。深化“一網(wǎng)通辦”，圓滿完成全區(qū)非稅收入一般繳款書電子化改革和財(cái)政電子票據(jù)改革，讓數(shù)據(jù)“多跑路”，群眾“少跑腿”，實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)改革橫向到邊、縱向到底，降低行政運(yùn)行成本。積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，區(qū)財(cái)政加快財(cái)政電子支付密鑰制作，通過信息技術(shù)手段提高財(cái)政業(yè)務(wù)辦事效率，讓資金合法合規(guī)及時(shí)撥付。
3.按照公開要求，完成2021年決算及2022年預(yù)算公開任務(wù)。切實(shí)做好預(yù)決算公開工作，全面梳理公開內(nèi)容及格式，對(duì)全區(qū)106個(gè)預(yù)算單位逐一進(jìn)行核查修改后，在牧野區(qū)人民政府網(wǎng)站進(jìn)行了預(yù)決算信息公開。達(dá)到了提升預(yù)決算公開質(zhì)量，提高預(yù)算透明度的效果，提升了政府機(jī)關(guān)的公信力和形象，保障了公民的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)。2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算待區(qū)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，在牧野區(qū)人民政府網(wǎng)站上進(jìn)行相關(guān)內(nèi)容的公開。
各位代表，2022年財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的各位代表委員的有效監(jiān)督指導(dǎo)下，在全區(qū)各部門的共同努力下，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)，有力地保證了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康有序發(fā)展。與此同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨著一些問題和挑戰(zhàn)：一是重點(diǎn)稅源薄弱，財(cái)源結(jié)構(gòu)相對(duì)固化，疫情等因素導(dǎo)致財(cái)政收支矛盾極其突出，“三保”壓力巨大，剛性支出不斷增加。二是過緊日子的思想還沒有完全樹牢，鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象依然存在，全過程預(yù)算績(jī)效管理仍需強(qiáng)化，資金使用效益有待提高。三是預(yù)算法治意識(shí)仍需要持續(xù)強(qiáng)化，仍然存在預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算執(zhí)行隨意性較大等問題。四是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，政府債券償還高峰期已經(jīng)到來并將持續(xù)，償債負(fù)擔(dān)較重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。五是財(cái)政管理理念相對(duì)落后，財(cái)政和金融缺乏有效融合，財(cái)政資金的杠桿作用發(fā)揮不夠。對(duì)此，我們將繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，主動(dòng)作為，積極采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案情況
2023年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)繁重，規(guī)劃好2023年財(cái)政工作，對(duì)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。
（一）2023年區(qū)級(jí)預(yù)算編制指導(dǎo)思想和編制原則
2023年我區(qū)財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大及二十屆一中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)融入新發(fā)展格局。全區(qū)財(cái)政工作將繼續(xù)貫徹落實(shí)黨中央、省、市和區(qū)委重大方針政策，緊緊圍繞區(qū)委決策部署，以及區(qū)人大有關(guān)決議；堅(jiān)持預(yù)算法定，落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政資金配置效率和支出使用效果，細(xì)化完善工作措施，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，保障財(cái)政穩(wěn)健可持續(xù)運(yùn)行，確保重點(diǎn)支出特別是“三?！敝С觥８鶕?jù)區(qū)委2023年經(jīng)濟(jì)工作總體要求，全力做好財(cái)政工作。
2023年預(yù)算編制的基本原則是：加強(qiáng)收入管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。在做好常態(tài)化疫情防控工作的前提下，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，推進(jìn)積極的財(cái)政政策。長(zhǎng)遠(yuǎn)目光考慮到2023年疫情形勢(shì)好轉(zhuǎn)、緩稅政策到期、大型項(xiàng)目開工建設(shè)較多，綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)穩(wěn)定向好，財(cái)政精準(zhǔn)測(cè)算增長(zhǎng)預(yù)期。以收定支，收支平衡，不留硬性缺口。兜牢三保底線。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，提高財(cái)政政策的精準(zhǔn)度和有效性；牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，強(qiáng)化零基預(yù)算理念，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出；深化財(cái)政預(yù)算管理制度改革。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)上級(jí)政策和決策部署的保障能力，提高財(cái)政資金配置效率和使用效率；進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理、績(jī)效管理。積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”，大幅提升預(yù)算績(jī)效管理水平和政策實(shí)施效果。堅(jiān)持依法“用財(cái)”。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》、《政府采購法》等法律法規(guī)要求，建立全面規(guī)范、公開透明的財(cái)政預(yù)算制度和財(cái)政運(yùn)行監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束、規(guī)范政府行為、保障政府履職能力。
（二）2023年區(qū)級(jí)收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
客觀分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)8%，一般公共預(yù)算收入安排113710萬元，主要項(xiàng)目為：
增值稅46850萬元，比上年增長(zhǎng)14%；
企業(yè)所得稅13630萬元，比上年增長(zhǎng)12.9%；
個(gè)人所得稅5410萬元，比上年增長(zhǎng)7.6%；
城市維護(hù)建設(shè)稅10720萬元，比上年增長(zhǎng)8.7%；
房產(chǎn)稅5750萬元，比上年增長(zhǎng)8.8%；
印花稅1950萬元，比上年增長(zhǎng)8.2%；
城鎮(zhèn)土地使用稅10200萬元，比上年增長(zhǎng)6.9%；
土地增值稅7350萬元，比上年增長(zhǎng)9.4%；
車船稅1580萬元，比上年增長(zhǎng)7.9%；
耕地占用稅4800萬元，為上年的67.1%；
非稅收入5300萬元。
根據(jù)2023年收入預(yù)算，加上級(jí)補(bǔ)助收入24366萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)371萬元,地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5500萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)35446萬元，減上解上級(jí)支出74127萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出5500萬元億元，調(diào)出資金700萬元（用專項(xiàng)債還本付息），預(yù)計(jì)區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出100566萬元，支出總計(jì)180893萬元。主要支出科目是：
一般公共服務(wù)17048萬元；
公共安全550萬元；
教育18248萬元；
科學(xué)技術(shù)2583萬元；
文化體育與傳媒614萬元；
社會(huì)保障和就業(yè)15188萬元；
衛(wèi)生健康8020萬元；
節(jié)能環(huán)保1049萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)1769萬元；
農(nóng)林水4378萬元；
交通運(yùn)輸945萬元；
資源勘探工業(yè)信息等7110萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)369萬元；
金融支出150萬元
住房保障10217萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理5217萬元；
預(yù)備費(fèi)1800萬元；
其他支出3754萬元；
債務(wù)還本付息支出1400萬元。
2.政府性基金預(yù)算
區(qū)本級(jí)無政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2023年區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算7839萬元，其中：從一般公共預(yù)算調(diào)入安排700萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7139萬元，無提前下達(dá)。主要支出科目是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出658萬元；其他支出6300萬元（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)債）；抗疫特別國(guó)債安排的支出115萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
區(qū)本級(jí)暫無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2023年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1063萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)772萬元，上級(jí)提前下達(dá)291萬元。主要支出科目是：
國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出1063萬元。
根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，全區(qū)財(cái)政預(yù)算草案僅為2023年度初步計(jì)劃。由于存在政策性不確定因素，其間有些項(xiàng)目和預(yù)算可能發(fā)生變化，在預(yù)算執(zhí)行中將作相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)我們將報(bào)告區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
四、攻堅(jiān)克難、穩(wěn)中求進(jìn)，保質(zhì)保量完成2023年財(cái)政工作
（一）全力以赴抓好財(cái)政收入
在宏觀經(jīng)濟(jì)“三重壓力”影響下，全區(qū)財(cái)政預(yù)算運(yùn)行面臨諸多不確定因素，支持疫情防控、隱債化解和民生剛性增支等因素重疊，財(cái)政資金需求不斷增加。2023年將持續(xù)加強(qiáng)稅收收入管理?？茖W(xué)分析和研判收入形勢(shì)，不斷開拓優(yōu)化稅源。在全面落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，深挖稅收增長(zhǎng)潛力，激發(fā)市場(chǎng)活力。繼續(xù)聯(lián)合鎮(zhèn)、辦事處進(jìn)行納稅企業(yè)摸底排查工作，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入“量”“質(zhì)”齊升。把握重大機(jī)遇，爭(zhēng)取上級(jí)支持。積極爭(zhēng)取新增債券資金，保障重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)匯報(bào)銜接，加大各部門向上爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目和各類轉(zhuǎn)移支付資金的力度，緩解財(cái)政平衡壓力。加強(qiáng)非稅收入管理。拓寬非稅收入來源，強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目的收入征管，以周保月、以月保季、以季保年。依法依規(guī)組織收入。不斷落實(shí)各項(xiàng)提高收入質(zhì)量的政策措施，夯實(shí)財(cái)政收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)，切實(shí)提高收入質(zhì)量，增強(qiáng)收入平穩(wěn)有序可持續(xù)增長(zhǎng)后勁。
（二）強(qiáng)化管理保證收支平衡
一是加強(qiáng)預(yù)算管理，完善預(yù)算編制體系，增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，加大資金統(tǒng)籌力度，積極盤活財(cái)政存量資金。二是牢固樹立“無預(yù)算不支出，先預(yù)算后支出”的思想，提高預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和科學(xué)性。三是嚴(yán)格落實(shí)政府“過緊日子”的要求，保障“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。強(qiáng)化臨時(shí)追加預(yù)算等預(yù)算約束措施。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)支出事項(xiàng)必要性、合理性的審核，嚴(yán)禁建設(shè)政績(jī)工程、形象工程，深入推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，努力降低行政運(yùn)行成本。
（三）穩(wěn)步提升財(cái)政資金管理效能
一是推進(jìn)零基預(yù)算改革。根據(jù)零基預(yù)算改革實(shí)施方案要求，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，轉(zhuǎn)變預(yù)算理念，破解預(yù)算固化格局，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力，提升預(yù)算管理的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性。二是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。強(qiáng)化地方政府債券“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，嚴(yán)格落實(shí)到期政府債務(wù)償債責(zé)任，堅(jiān)決防范債券違約風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解現(xiàn)有債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是健全財(cái)政直達(dá)資金監(jiān)管制度。提升直達(dá)資金使用效益和管理水平，確保直達(dá)資金的落實(shí)使用“一竿子插到底”，切實(shí)發(fā)揮資金惠企利民實(shí)效。
（四）提升財(cái)政服務(wù)民生和實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。
一是嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)政策。全面落實(shí)制度性減稅降費(fèi)政策，按規(guī)定兌現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)主體的政策性補(bǔ)貼。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保資金更加精準(zhǔn)高效。二是強(qiáng)化債券資金使用績(jī)效管理。加快債券資金使用進(jìn)度，深化專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理，提升債券資金配置和使用效率。三是持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度。支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育等領(lǐng)域的發(fā)展，確保民生支出比重持續(xù)增長(zhǎng)。
（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督和績(jī)效管理
一是樹立績(jī)效理念，加強(qiáng)政府預(yù)算、部門和單位預(yù)算績(jī)效管理。深入推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理,開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控,對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評(píng)價(jià),深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用,以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。二是強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效結(jié)果作為預(yù)算安排和政策調(diào)整的重要依據(jù)，實(shí)施績(jī)效跟蹤，對(duì)未達(dá)到績(jī)效目標(biāo)的資金不予安排，提高資金使用效益切實(shí)硬化績(jī)效約束。三是對(duì)全區(qū)重點(diǎn)支出進(jìn)行監(jiān)督檢查，開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)資金使用中的違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)肅處理。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。
（六）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束。牢固樹立預(yù)算法治意識(shí)，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，管好用好各項(xiàng)財(cái)政資金。加強(qiáng)收入征管，著力提高收入質(zhì)量，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)、收取過頭稅費(fèi)等行為。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支。加強(qiáng)國(guó)有資本監(jiān)管，健全財(cái)政資金監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
（七）執(zhí)行區(qū)級(jí)人大決議。嚴(yán)格落實(shí)向區(qū)人大報(bào)告國(guó)有 資產(chǎn)管理、債務(wù)管理、重點(diǎn)績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)等要求。認(rèn)真落實(shí)同級(jí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決算決議。嚴(yán)格履行預(yù)算調(diào)整程序，預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，依法報(bào)同級(jí)人大或其常委會(huì)審查批準(zhǔn)。準(zhǔn)確向人大報(bào)告支出預(yù)算和政策情況，認(rèn)真辦理議案及建議、批評(píng)和意見，積極主動(dòng)接受人大監(jiān)督。
各位代表： 2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃的承上啟下關(guān)鍵一年。面對(duì)復(fù)雜多變的外部環(huán)境和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展中的矛盾問題，區(qū)財(cái)政將繼續(xù)在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)，全面落實(shí)區(qū)委決策部署和區(qū)人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，創(chuàng)新實(shí)干、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，在推動(dòng)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的道路上闖出新路子，在服務(wù)融入新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為。
