（湖南省）關(guān)于長沙市長沙縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于長沙縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月24日在長沙縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長??胡立忠
各位代表：
我受縣人民政府委托，向本次會議報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.公共財政預(yù)算收入
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入（縣本級收入）完成109.83億元，剔除上年一次性因素，增長1.08%。
2.公共財政預(yù)算支出
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出完成194.7億元，同比上年增加8.45億元，增長4.54%。
3.公共財政預(yù)算收支平衡情況
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入（縣本級收入）完成109.83億元，上級轉(zhuǎn)移支付及上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入73.06億元，地方政府債券收入1.31億元，調(diào)入資金14.57億元，收入合計198.77億元；安排一般公共預(yù)算支出194.7億元，上解支出2.09億元，支出合計196.79億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1.98億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)算
2020年，全縣政府性基金收入完成197.47億元，同比上年增加37億元，增長23.06%。
2.政府性基金支出預(yù)算
2020年，全縣政府性基金支出完成252.19億元，同比上年增加87.41億元，增長53.05%。
3.政府性基金收支平衡情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成197.47億元，上級補(bǔ)助收入0.54億元、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入9.26億元，專項債券收入53.19億元，調(diào)入資金0.83億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11.3億元，收入合計272.59億元；政府性基金支出252.19億元，上解支出0.1億元，調(diào)出資金12.79億元，支出合計265.08億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7.51億元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社?；痤A(yù)算收入完成36.21億元（其中，保險費(fèi)收入18.45億元、利息收入0.81億元、財政補(bǔ)助收入10.64億元，轉(zhuǎn)移收入及其他收入6.31億元）。全縣社?；鹬С鐾瓿?5.47億元，當(dāng)年結(jié)余0.74億元，年終滾存結(jié)余47.34億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營收入完成1511萬元；國有資本經(jīng)營支出完成1500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年11萬元。
（五）2020年財政主要工作
1.抓統(tǒng)籌促增收，提升縣域經(jīng)濟(jì)活力。一是推進(jìn)收入提質(zhì)。堅持以組織收入為中心，緊盯工作目標(biāo)，分解細(xì)化任務(wù)，層層落實責(zé)任，加強(qiáng)重點稅源的監(jiān)控和分析，建立激勵獎懲機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入征管，確保非稅收入應(yīng)收盡收、及時入庫，實現(xiàn)財政收入正增長。2020年完成考核口徑收入133.99億元，超額完成市考核任務(wù)0.4億元，稅占比79.67%。二是助力市場增效。不斷加大財政資金對實體經(jīng)濟(jì)支持力度，為市場主體減稅降費(fèi)達(dá)54億元；復(fù)工復(fù)產(chǎn)期間，調(diào)度1000萬元作為汽車消費(fèi)節(jié)專項補(bǔ)貼資金；出臺支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策，兌現(xiàn)財政獎補(bǔ)政策資金6.9億元；安排疫情防控資金1.5億元用于醫(yī)療設(shè)備、應(yīng)急物資采購及一線人員補(bǔ)貼；制定了“我要申請減免房租”政策兌現(xiàn)辦事指南，疫情防控期間共計減免56家企業(yè)共計229萬元租金。三是著力財源培植。利用綜合治稅平臺，開展“查堵漏抓”專項行動，打擊各類欠稅漏稅行為，規(guī)范依法公平納稅環(huán)境；加大財政資源整合力度，提高總部經(jīng)濟(jì)水平，提高工業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場創(chuàng)稅率；積極扶持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)龍頭項目，提升物流流通領(lǐng)域和環(huán)節(jié)稅收對財政的貢獻(xiàn)率，力促車船稅規(guī)模再上新臺階。
2.減支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，發(fā)揮資金最大效益。一是壓減一般性支出。全縣上下牢固樹立“過緊日子”思想，根據(jù)省市“六個嚴(yán)禁”相關(guān)要求，大力壓減一般性支出。二是積極申報專項資金。主動作為，積極向上爭取直達(dá)資金和專項債券，全年共爭取到中央直達(dá)資金18.87億元,債券54.5億元,其中一般債券1.31億元、專項債券53.19億元，充分發(fā)揮中央直達(dá)資金兜底線、促發(fā)展作用，助力縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是切實加強(qiáng)資金管理。成立了直達(dá)資金監(jiān)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)資金項目單位做好臺賬管理，做到項目清晰、資金明確；及時督促預(yù)算單位盡快形成工作實物量，切實提高資金使用效率；加強(qiáng)資金的使用監(jiān)督管理，保障資金使用精準(zhǔn)、管理規(guī)范。四是著力兜牢“三?！钡拙€。優(yōu)先保障“三保”支出，全力保障脫貧攻堅、全面建成小康社會、疫情防控等重點領(lǐng)域支出，為“六穩(wěn)”“六保”提供有力保障。
3.重改革強(qiáng)管理，提高財政運(yùn)行效率。一是抓好“三資”盤活。成立了由縣委書記任顧問、縣長任組長的盤活“三資”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)全縣盤活“三資”工作。按照縣委盤活“三資”“11字”方針，全年盤活“三資”60億元以上，其中，盤活資金12.65億元，組織資產(chǎn)拍賣8次，成交資金0.97億元，盤活閑置土地48.48億元。二是實施全面預(yù)算績效管理。科學(xué)制定評價指標(biāo)，改變以往盲選項目的方法，加大部門整體績效評價范圍，全年對7個預(yù)算單位、3個鎮(zhèn)（街）及40個財政專項組織實施重點評價，涉及評價總金額約54.27億元，比去年評價資金增加30.44億元。根據(jù)評價結(jié)果調(diào)整預(yù)算安排，切實把績效評價結(jié)果與預(yù)算掛鉤落到實處，納入各單位年度績效考核的內(nèi)容，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。三是深化農(nóng)村綜合性改革。以鄉(xiāng)村振興為主要目標(biāo)，統(tǒng)籌做好資金管理、項目鋪排等工作，2020年農(nóng)綜改試點項目共計投入資金2101.5萬元，形成長沙縣農(nóng)綜改模式，為全省乃至全國探索出農(nóng)綜改“新機(jī)制”。新明村、湘豐村、葛家山村、錫福村、開慧村5個國家級農(nóng)村綜合性改革試點村的村集體經(jīng)濟(jì)收入突破180萬元/村。四是推進(jìn)“放管服”改革。率先推進(jìn)全省國庫集中支付電子化改革以及國庫集中支付“放管服”改革試點工作，國庫集中支付電子化于2020年元月正式上線；出臺《關(guān)于進(jìn)一步實施國庫集中支付制度改革的通知》，通過擴(kuò)大財政授權(quán)支付權(quán)限，強(qiáng)化單位預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，增強(qiáng)預(yù)算單位用款自主權(quán)，減輕單位送審資料負(fù)擔(dān)，提高資金支付效率。五是營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。領(lǐng)先全省在縣級層面組織實施政府采購領(lǐng)域負(fù)面清單，印發(fā)《長沙縣優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境工作措施》，從合理簡政放權(quán)、主動政策幫扶、營造公平競爭環(huán)境等方面全面助推政府采購優(yōu)化升級、提速增效。著力構(gòu)建政府采購規(guī)范化管理，全縣政府采購規(guī)模達(dá)14.37億元，居全市各區(qū)縣之首，節(jié)約財政預(yù)算資金1.78億元，節(jié)支率達(dá)到11.02％。投資評審質(zhì)效提升，評審金額再創(chuàng)歷史新高。2020年完成預(yù)（結(jié)）算項目評審1200個，評審金額110億元。核減金額13億元，綜合核減率達(dá)12%。六是國資國企監(jiān)管不斷強(qiáng)化。將2家縣管國有企業(yè)的年度投資計劃由縣國資中心統(tǒng)一申報、調(diào)度，加強(qiáng)了對項目建設(shè)的管理。壓實國企安全生產(chǎn)主體責(zé)任，突出安全生產(chǎn)專項整治，采取“四不兩直”方式帶隊開展安全生產(chǎn)檢查，發(fā)現(xiàn)問題即查即改。全年沒有發(fā)生一起安全生產(chǎn)責(zé)任事故。
4.化債務(wù)防風(fēng)險，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。認(rèn)真貫徹中央、省、市、縣關(guān)于防范化解重大風(fēng)險重要指示精神，嚴(yán)格落實防控化債方案及4個具體實施方案，超額完成2018-2020年化債目標(biāo)，確保了我縣債務(wù)良性，風(fēng)險可控，2020年半年度債務(wù)風(fēng)險等級評定結(jié)果為風(fēng)險提示地區(qū)，半年度隱性債務(wù)風(fēng)險等級為綠色。二是不斷加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測。堅持債務(wù)工作月報機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險識別、提示和預(yù)警能力，做好全省地方政府債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，確保全縣190家納入主體名錄認(rèn)定單位每月在規(guī)定時間及時準(zhǔn)確上報系統(tǒng)數(shù)據(jù)，動態(tài)監(jiān)測債務(wù)變化情況、存量債務(wù)化解進(jìn)展以及關(guān)注類債務(wù)變動情況。三是大力管控鎮(zhèn)（街）債務(wù)。各鎮(zhèn)（街）嚴(yán)格落實化債方案，嚴(yán)禁鎮(zhèn)（街）新增債務(wù)，將鎮(zhèn)（街）化債情況納入縣對鎮(zhèn)（街）年度考核工作。
5.保民生穩(wěn)大局，夯實社會發(fā)展基礎(chǔ)。堅持新增財力的80%以上用于民生，全年民生支出達(dá)156億元。一是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。投入財政資金近2億元，用于新建學(xué)校3所、新增學(xué)位7710個，全面消除義務(wù)教育大班額，率先實現(xiàn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化。投入1200萬元引進(jìn)名校合作辦學(xué)，助推全縣教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。二是切實服務(wù)穩(wěn)就業(yè)大局。加大培訓(xùn)力度，提高勞動者就業(yè)能力，全年各類培訓(xùn)支出資金達(dá)936萬元，為全縣各行各業(yè)輸送勞動力11298人，返還企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼和失業(yè)補(bǔ)助1.03億元。不折不扣執(zhí)行減負(fù)降費(fèi)政策，為10240余家企業(yè)減、免征四項保險費(fèi)10.5億元。三是支持保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。提質(zhì)改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，縣精神病醫(yī)院、公共衛(wèi)生應(yīng)急管理指揮中心建設(shè)順利推進(jìn)；加大縣人民醫(yī)院建設(shè)力度，財政安排資本金5000萬，完成投資計劃3.7億元。四是助力農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。進(jìn)一步優(yōu)化涉農(nóng)資金整合信息平臺，下達(dá)涉農(nóng)整合資金2.2億元，涉及項目2454個。安排一事一議財政獎補(bǔ)項目資金875萬元，鋪排項目73個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋面100%，村實施面90%。通過惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)村低保、特困供養(yǎng)等補(bǔ)貼62項，累計發(fā)放農(nóng)戶數(shù)93.7萬戶，金額達(dá)3.57億元。
二、2021年財政收支預(yù)算情況
2021年我縣財政收支預(yù)算安排的基本原則：一是收入預(yù)算堅持高質(zhì)量發(fā)展的原則。增強(qiáng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動力與后勁，保持經(jīng)濟(jì)在應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)中平穩(wěn)運(yùn)行。二是堅持“過緊日子”的原則。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制一般性支出經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按上級文件要求，全面壓減一般性支出。三是貫徹實施全口徑預(yù)算的原則。進(jìn)一步健全全口徑預(yù)算管理。將“四本預(yù)算”統(tǒng)一納入全縣預(yù)算編制管理；重點強(qiáng)化土地出讓收支預(yù)算編制工作，規(guī)范土地出讓收支管理，進(jìn)一步做實政府性基金預(yù)算。四是貫徹零基預(yù)算的原則。積極應(yīng)對當(dāng)前預(yù)算收支緊平衡態(tài)勢，嚴(yán)格遵循“以收定支”“收支平衡”原則。支出預(yù)算圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和單位實際，一年一定、合理分配，提高資金使用效益。五是高度重視“三?！惫ぷ?，集中財力辦大事的原則。細(xì)化“三?！鳖A(yù)算，兜牢“三?！钡拙€，將“三?！钡戎攸c支出作為政治任務(wù)落實。合理安排支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。六是強(qiáng)化預(yù)算績效評價及剛性約束機(jī)制的原則。將上年度績效評價結(jié)果及資金支付進(jìn)度作為本年度編制預(yù)算的重要參考依據(jù)，在審核部門預(yù)算及項目時同步審核績效目標(biāo)。
（一）公共財政收支預(yù)算
1.收入預(yù)算情況
綜合考慮當(dāng)前及今后一段時間的經(jīng)濟(jì)形勢，2021年我縣地方一般公共預(yù)算收入（縣本級收入）預(yù)計完成116.43億元，較上年同期增加6.59億元，增長6%。
2.支出安排情況
2021年，縣本級財力擬安排一般公共預(yù)算支出153.99億元[其中地方一般公共預(yù)算收入（縣本級收入）116.43億元、上級補(bǔ)助收入23.27億元、債券收入0.5億元、調(diào)入資金15.78億元、上解支出1.99億元]，同比2020年年初預(yù)算143.93億元增加10.06億元，增長6.99%。
3.預(yù)計平衡情況
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入（縣本級收入）預(yù)計完成116.43億元，上級返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、債券轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)余等84.65億元（其中，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)和上級?？?5億元），收入合計201.08億元，支出擬安排198.99億元，體制上解及專項上解預(yù)計為1.99億元，支出合計200.98元，收入大于支出0.1億元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1.收入預(yù)算情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成236.77億元，同比上年增加39.3億元，增長19.9%。
2.支出安排情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排217.56億元，同比上年減少34.63億元，下降13.73%。
3.預(yù)計平衡情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成236.77億元，上級補(bǔ)助收入0.65億元，上年結(jié)余7.51億元，收入總計244.93億元；政府性基金預(yù)算支出擬安排217.56億元，上解支出0.1億元，調(diào)出資金15.78億元，支出總計233.44億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余11.49億元。
（三）社會保險基金收支預(yù)算
2021年，全縣社?；鹗杖腩A(yù)計完成13.78億元(其中，保險費(fèi)收入5.85億元、利息收入0.11億元、財政補(bǔ)助收入6.06億元、轉(zhuǎn)移收入及其他收入1.76億元)；社?；鹬С鰯M安排12.76億元，當(dāng)年結(jié)余1.02億元，年終滾存結(jié)余14.95億元。
說明：醫(yī)療保險因市級統(tǒng)籌，由市財政局預(yù)算。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成931萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排931萬元，收支平衡。
三、2021年財政工作重點
（一）助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是高度重視財源建設(shè)。加強(qiáng)稅源調(diào)研和收入分析調(diào)控，鞏固主體稅源，培育后續(xù)財源；進(jìn)一步發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)，助推產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財稅健康可持續(xù)發(fā)展。二是持續(xù)提升收入質(zhì)量。堅持質(zhì)量并重，質(zhì)量齊升，完善財稅綜合信息共享機(jī)制，持續(xù)提高財稅收入質(zhì)量。三是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。不折不扣地落實好減稅降費(fèi)各項工作任務(wù)，確保減稅降費(fèi)各項政策在長沙縣落地見效，做到應(yīng)享盡享、應(yīng)辦快辦、依法征收，更大程度激發(fā)市場活力。創(chuàng)造良好營商環(huán)境，助推企業(yè)在我縣得到良好發(fā)展。
（二）不斷深化財稅改革。一是深化預(yù)算管理制度改革。落實“零基預(yù)算”理念，將《預(yù)算法實施條例》落實到財政管理的全過程和各環(huán)節(jié)，堅持全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)鎮(zhèn)（街）預(yù)算指導(dǎo)。二著力推進(jìn)國有公司市場化改革。進(jìn)一步理順政企關(guān)系，堅決剝離國有公司政府融資職能；推進(jìn)國有公司法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化，加快健全現(xiàn)代企業(yè)制度；加大對國有公司優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入，積極引進(jìn)戰(zhàn)略合作伙伴及社會資本的投入，推動國企混合所有制改革。三是深化“放管服”改革。加快推進(jìn)政府采購全流程電子化進(jìn)程，建立失信等行為聯(lián)合懲戒機(jī)制；完善采購人內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)采購專員隊伍建設(shè)。四是構(gòu)建農(nóng)綜改長效機(jī)制。在現(xiàn)有的試點成果上，不斷總結(jié)、提煉成功經(jīng)驗和做法，形成可復(fù)制推廣的模式，構(gòu)建長效常態(tài)的工作機(jī)制和制度，覆蓋到縣域內(nèi)其他農(nóng)村和地區(qū)。
（三）持續(xù)加強(qiáng)財政管理。一是全面落實“六穩(wěn)”“六?！薄Ｔ鷮嵶龊谩傲€(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生支出和重點項目支出。強(qiáng)化財政支出管理，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出，低效無效支出一律壓減,非重點、非剛性和非當(dāng)前必需的支出一律不得安排。二是強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。以績效為抓手，努力打破利益固化和專項資金能增不能減的格局。切實做到“預(yù)算所到之處，即有績效管理”，在財政資金所延伸的范圍之內(nèi)形成“花錢必問效、無效必問責(zé)”的機(jī)制。把績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排、政策完善和加強(qiáng)管理的重要依據(jù)。三是強(qiáng)化風(fēng)險防控。繼續(xù)做好日常管理和風(fēng)險監(jiān)測，堅持進(jìn)行債務(wù)工作月報機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險識別、提示和預(yù)警能力。通過盤活“三資”，壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)等手段，拓寬化債資金來源。繼續(xù)用好政策，通過“六個一批”措施緩釋到期債務(wù)風(fēng)險，防止出現(xiàn)資金斷鏈、債務(wù)逾期等風(fēng)險事件。積極爭取上級債券資金額度，管好用好政府專項債券，加快專項債券資金使用撥付進(jìn)度，盡快形成實物工作量。
（四）努力打造共享型民生財政。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。不斷完善財政支持教育發(fā)展的各項政策，推動城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展。二是支持文體事業(yè)發(fā)展。堅持保基本、補(bǔ)短板，繼續(xù)加大公共文化建設(shè)投入力度。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。加強(qiáng)公立醫(yī)院財務(wù)和預(yù)算管理，促進(jìn)醫(yī)療資源向農(nóng)村流動。推動“智慧醫(yī)療”建設(shè)，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)解決“看病難、看病貴”的問題。
長風(fēng)破浪會有時，直掛云帆濟(jì)滄海。各位代表，2021年是“十四五”開局之年，做好今年的財政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們決心在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真落實好本次大會決議，精耕細(xì)作，真抓實干，以“在習(xí)近平總書記賦予湖南的戰(zhàn)略定位實施中擔(dān)當(dāng)作為，貢獻(xiàn)星沙力量”為指引，全方位提供財政保障，創(chuàng)造性推動財政制度改革，構(gòu)建運(yùn)行高效的財政管理機(jī)制，為進(jìn)一步助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
