（湖南?。╆P于長沙市長沙縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告
關于長沙縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告
——2022年2月13日在長沙縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 ?陳 波
各位代表：
我受縣人民政府委托，向本次會議報告2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
1.公共財政預算收入
2021年，全縣地方一般公共預算收入（省市縣收入）完成144.08億元，同比上年增加8.88億元，增長6.6%。
2.公共財政預算支出
2021年，全縣一般公共預算支出完成177.83億元，同比上年減少16.87億元，下降8.67%。
3.公共財政預算收支平衡情況
2021年，全縣金庫收入完成132.57億元，上級轉移支付及上年結余結轉收入62.35億元，一般債券收入2.85億元，調入資金20.48億元，收入合計218.25億元；安排一般公共預算支出177.83億元，上解支出20.52億元，支出合計198.35億元。收支相抵，結余結轉下年19.9億元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預算
2021年，全縣政府性基金收入完成231.99億元，同比上年增加34.52億元，增長17.48%。
2.政府性基金支出預算
2021年，全縣政府性基金支出完成279.97億元，同比上年增加27.78億元，增長11.01%。
3.政府性基金收支平衡情況
2021年，全縣政府性基金預算收入完成231.99億元，上級補助收入0.5億元、專項債券收入104.69億元，上年結余結轉6.51億元，收入合計343.69億元；政府性基金支出完成279.97億元，上解支出0.1億元，調出資金19.14億元，支出合計299.21億元，收支相抵，結余結轉下年44.48億元（含專項債券30.48億元）。
（三）社會保險基金收支預算
2021年，全縣社?；痤A算收入完成12.43億元 (其中，保險費收入4.51億元、利息收入0.12億元、財政補助收入5.93億元，上級補助收入、轉移收入及其他收入1.87億元)。社保基金支出完成13.35億元，收支相抵，當年虧損0.92億元，年終滾存結余13億元。
（四）國有資本經(jīng)營收支預算
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成1739萬元；國有資本經(jīng)營預算支出完成1176萬元，調出資金500萬元，收支相抵，結余結轉下年63萬元。
（五）2021年財政主要工作
1.夯實“財源建設”基礎，全力提升經(jīng)濟發(fā)展后勁
一是著力加強財源培植。將財源建設作為財政系統(tǒng)一號工程，成立長沙縣財政局財源建設辦公室，籌建長沙縣財源建設工程聯(lián)席會議。做好稅收“四清”工作，堵塞征管漏洞，挖掘稅源增長點,全年通過“稅收共治”專項行動查補稅款1.75億元。二是助力惠企政策落實。加大財政優(yōu)惠獎補政策宣傳力度，吸引新增稅源；加快推進國家交通物流中心建設，支持長沙航空貨運發(fā)展，配合黃花綜保區(qū)及時高效兌現(xiàn)貨運航線配套資金，全年撥付航線補貼、商貿(mào)流通體系建設、中小企業(yè)發(fā)展、振興工業(yè)實體經(jīng)濟、現(xiàn)代服務業(yè)等各類資金約8.73億元。三是發(fā)力盤活“三資”。我縣全年盤活“三資”65.13億元，其中盤活財政資金15.57億元，盤活資產(chǎn)0.32億元，盤活資源49.24億元，超額完成市、縣下達的目標任務，盤活總額居各區(qū)縣（市）第一。
2.做好“財政改革”文章，助力建立現(xiàn)代財稅體制
一是持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。全面啟用湖南省電子賣場，推進采購項目、采購內(nèi)容及需求概況、預算金額、預計采購時間等采購意向公開，采購單位公開采購意向信息1000余條；幫助20多家企業(yè)利用政府采購合同融資6000多萬元，有效緩解中小微企業(yè)融資難問題。大力深化政府采購制度改革，建立“四橫三縱兩聯(lián)合”的全過程管理工作機制，實施由“采管結合”轉型為“放管結合”理念下的監(jiān)管升級。二是全力推進國有企業(yè)市場化再改革。制定2021年重點改革任務清單，出臺《長沙縣國企改革三年行動實施方案（2020-2022年）》；推進縣管國企負責人任期考核工作，制定《縣管國企2021年企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核清單》，健全考核激勵機制；完成企業(yè)改制重點攻堅工作，全面完成7家全民所有制企業(yè)的公司制改革任務。三是穩(wěn)步提升“放管服”改革效能。進一步完善涉農(nóng)資金管理平臺，全年共整合37項涉農(nóng)專項資金，涉及13個主體單位，整合資金2億余元。加快評審工作進度, 全年完成1350個財政性基本建設項目預（結）算的評審，送審金額101.5億元，核減金額11.8億元，綜合核減率11.63%，并實施全過程跟蹤。
3.筑牢“財政管理”根本，全力提升服務經(jīng)濟效能
一是優(yōu)化支出結構落實財政惠民理念。強化預算單位主體責任，扎實守好“三?！钡拙€，落實“六穩(wěn)”責任，堅持財力優(yōu)先向民生集中、政策優(yōu)先向民生傾斜、保障優(yōu)先向民生覆蓋。加大教育投入保障力度。全年共投入教育年度建設資金5.04億元，其中近4.9億元用于中小學學校新建、改擴建，基礎設施設備配置等。投入3000萬元用于保障和支持公辦、民辦學前教育發(fā)展，“入園難、入園貴”問題有效化解。著力夯實穩(wěn)崗促產(chǎn)根基。支持職業(yè)技能培訓，提高勞動者就業(yè)能力，全年開辦職業(yè)技能培訓班、創(chuàng)業(yè)培訓班550期，培訓21746人次，支持509家企業(yè)2.98萬余人以工代訓補貼申請，共計發(fā)放培訓補貼5151.87萬元。完善醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)保障體系。強化疫情防控資金保障,全年安排新冠肺炎疫情防控專項經(jīng)費3300萬元。提質改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務中心，縣精神病醫(yī)院、縣中醫(yī)院、應急管理指揮中心建設順利推進；加大縣人民醫(yī)院建設力度，財政安排資本金2100萬元，完成投資計劃2.5億元。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。通過惠農(nóng)補貼“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放耕地地力保護補貼、農(nóng)村低保金、殘疾人“兩項”補貼、醫(yī)療救助金等各類補貼87項，累計發(fā)放農(nóng)戶數(shù)114.65萬戶次，金額3.97億元。二是多措并舉提升財政資金質效。全面統(tǒng)籌、細化落實預算績效評價工作。完成79家縣直部門單位約62億元的績效評價；對上級發(fā)行的專項政府債券開展重點績效評價，涉及5家部門單位，金額17.06億元，確保財政資金發(fā)揮效益。三是不遺余力助推鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌做好“全國832個脫貧地區(qū)”農(nóng)副產(chǎn)品預留采購份額和落實采購任務，全縣預留采購份額700萬元，超額完成任務。投入2.68億元建成162個以“生態(tài)美、村莊美、產(chǎn)業(yè)美、生活美、風尚美”為標準的美麗宜居村莊。申報各級支農(nóng)項目10項，申報金額約1.39億元，指導春華鎮(zhèn)成功申報國家級田園綜合體項目，出臺相關資金管理辦法和績效考評辦法，確保財政資金安全和效益。
二、2022年財政收支預算情況
2022年我縣財政收支預算安排的基本原則：一是實事求是編制收入預算，綜合考慮經(jīng)濟運行態(tài)勢和減稅降費等因素合理測算收入；二是預算安排將落實黨中央、省、市工作要求作為首要目標；三是貫徹落實預算一體化改革相關要求，堅持資金跟著項目走，預算支出皆以項目形式納入項目庫，實施項目全周期管理，未納入預算項目庫的項目一律不得安排預算；四是積極運用零基預算理念，精準保障重點剛性支出，打破支出固化僵化格局，大力優(yōu)化財政支出結構。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，不留硬缺口；五是將預算執(zhí)行、預算績效評價與資金安排掛鉤，對預算執(zhí)行較慢、績效評價結果不理想等低效無效資金一律削減或取消，將執(zhí)行進度、評價結果與完善政策、調整預算安排有機銜接，做到花錢必問效。
（一）公共財政預算收支情況
1.收入預計情況
綜合考慮當前及今后一段時間的經(jīng)濟形勢，2022年我縣地方一般公共預算收入（省市縣收入）力爭增長8%以上，超過155.61億元。
2.支出安排情況
2022年，縣本級財力擬安排一般公共預算支出158.6億元（其中金庫收入142.79億元、上級補助收入24.37億元、調入資金15.29億元、上解支出23.85億元），同比2021年年初預算153.99億元增加4.61億元，增長2.99%。
3.預計平衡情況
2022年，全縣金庫收入預計完成142.79億元，上級返還性收入、一般性轉移支付收入、專項轉移支付收入、調入資金及上年結余結轉收入等79.76億元，收入合計222.55億元，支出擬安排193.6億元，體制上解及專項上解23.85億元，支出合計217.45億元，收支相抵，結余結轉下年5.1億元。
（二）政府性基金預算收支情況
1.收入預算情況
2022年，全縣政府性基金預算收入預計完成257.45億元，同比上年增加25.46億元，增長10.97%。
2.支出安排情況
2022年，全縣政府性基金預算支出擬安排280.94億元，同比上年增加0.97億元，增長0.35%。
3.預計平衡情況
2022年，全縣政府性基金預算收入預計完成257.45億元，上級補助收入0.5億元，上年結余結轉收入44.48億元，收入總計302.43億元；政府性基金預算支出擬安排280.94億元，上解支出0.1億元，調出資金15.29億元，支出總計296.33億元，收支相抵，結余結轉下年6.1億元。
（三）社會保險基金預算收支情況
2022年，全縣社?；鹗杖腩A計完成11.03億元(其中，保險費收入4.66億元、利息收入0.06億元、財政補助收入6.25億元、轉移收入及其他收入0.06億元)；社?；鹬С鰯M安排10.4億元，收支相抵，當年結余0.63億元，年終滾存結余13.63億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況
2022年，國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1063萬元；國有資本經(jīng)營預算支出擬安排1063萬元，收支平衡。
（五）2022年部門預算編制情況
根據(jù)2022年部門預算編制原則，各縣直單位按時完成了編制工作，經(jīng)審核匯總，縣直部門預算單位一般公共預算項目支出合計50.35億元；政府性基金預算項目支出合計18.13億元。
因部門單位人員及商品服務支出（公用經(jīng)費）是按照規(guī)定定額標準進行編制的，此次提交會議審議的部門預算匯編成冊的主要內(nèi)容僅為各部門單位的事業(yè)發(fā)展及政府投資項目。
三、2022年工作規(guī)劃
（一）以高質量發(fā)展為導向，抓征管穩(wěn)增收。對標對表、加力提效，發(fā)揮財政資金的引導和撬動作用。建立骨干財源企業(yè)信息庫，探索建立縣級領導聯(lián)點幫扶機制，及時幫助企業(yè)解決用工、用地、融資等各類問題，促進主導產(chǎn)業(yè)稅收提升。加快財稅綜合信息應用系統(tǒng)的建設，推動稅源數(shù)據(jù)更加清晰、獎補幫扶更加精準、發(fā)力方向更加明確、多方聯(lián)動更加高效。繼續(xù)將園區(qū)作為財源建設的主戰(zhàn)場，逐步建立以“畝均稅收”指標為主體的園區(qū)高質量發(fā)展評價體系，吸引產(chǎn)業(yè)鏈上企業(yè)在長沙縣落地生根。充分調動鎮(zhèn)（街）協(xié)稅護稅單位主動性和積極性，建立動態(tài)稅源臺賬，繼續(xù)做好“四清”工作，防止跑冒滴漏。多措并舉推進國有“三資”深度盤活，合理調劑有效配置資產(chǎn)，提高行政事業(yè)性資產(chǎn)運行效率。
（二）以高點位推進為手段，重改革聚活力。全縣上下要牢固樹立“過緊日子”思想，集中財力辦大事；嚴格落實零基預算，精準優(yōu)化預算編制，統(tǒng)籌結余結轉資金管理，進一步提高資金使用質效；著力深化預算管理一體化改革，提升預算管理信息化水平?？v深推進“放管服”改革，將政府采購貨物、服務、工程的限額標準逐步提升到40、50、60萬元，出臺政府采購項目履約驗收管理辦法；加大政府采購的透明度，實施采購意向公開；落實對政府采購評審專家和社會代理機構的評價，營造公平公正公開的政府采購環(huán)境。深入推進國有企業(yè)市場化再改革，重點推進國有資本優(yōu)化布局和結構調整，著力解決化債項目承接、項目進展滯后等問題，狠抓落實國企混改、北城公司首開區(qū)產(chǎn)城融合監(jiān)管、平臺公司市場化轉型等工作，確保2022年全面如期完成國企改革三年行動任務。
（三）以高水平運營為規(guī)范，強管理提績效。進一步完善專項資金管理辦法，推進專項資金跨部門實質性整合，減少部門橫向安排資金，以事定錢、統(tǒng)籌使用。健全全方位內(nèi)審工作機制，按分級、分崗、分事特點，注重抓早抓小，嚴格“痕跡化”管理，推進監(jiān)督執(zhí)紀關口前移。切實履行預算績效管理主體責任，健全預算績效管理操作規(guī)范和實施細則，大幅提升預算管理水平和政策實施效果。繼續(xù)完善縣與鎮(zhèn)(街)財政體制，進一步理順縣與鎮(zhèn)（街）事權和支出責任;加強鎮(zhèn)（街）預算及財政資金管理，合理鋪排項目，確保充分發(fā)揮財政資金使用效益；加強基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設和基礎工作，全面提升鄉(xiāng)村財政財務管理水平。
（四）以高幸福指數(shù)為標尺，保重點惠民生。將縮小地區(qū)、城鄉(xiāng)、收入“三大差距”作為主攻方向，充分發(fā)揮財政在收入分配調節(jié)中的作用，著力推進共同富裕先行區(qū)創(chuàng)建。堅持“三保”支出在財政支出當中的優(yōu)先地位，嚴格庫款撥付，先“三?！敝С?，后其他重點項目剛性支出。落實“六穩(wěn)”“六?！?，將保障改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點。不斷完善財政支持教育的各項政策，推動城鄉(xiāng)義務教育一體化發(fā)展；推動“智慧醫(yī)療”建設，持續(xù)解決“看病難、看病貴”的問題；支持水污染、大氣污染、土壤污染防治工作，改善星沙水生態(tài)，嚴控大氣污染源；助力現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持高水平糧食生產(chǎn)基地建設及農(nóng)村電子商務發(fā)展，支持打造花卉產(chǎn)業(yè)新標桿及一批紅色鄉(xiāng)村振興典范。
（五）以高屏障管控為基準，守底線防風險。科學制定化債措施，實行“一債一策”。加強政銀銜接、銀企對接，加大“六個一批”措施落實力度，緩釋到期債務風險，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險。充分發(fā)揮政府債券作用，嚴格按照中央、省、市有關文件精神，精心選擇擬安排項目，依法合規(guī)運用新增債務資金盤活資源，統(tǒng)籌財力，化解隱性債務，優(yōu)化債務結構，降低債務成本。
2022年，是黨的二十大召開之年，我們決心在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，在攻堅克難中奮發(fā)有為、銳意進取，切實肩負好“三高四新”的戰(zhàn)略定位和使命任務，在強化財源建設、優(yōu)化財政管理、深化財政體制改革等多方面闖出新路子、創(chuàng)出新天地、干出新氣象，為長沙縣率先打造“三個高地”、建設現(xiàn)代化示范區(qū)貢獻堅實財政力量。
