（湖南?。╆P(guān)于長沙市長沙縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于長沙縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年2月2日在長沙縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 ?張登武
各位代表：
我受縣人民政府委托，向本次會議報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成138.82億元，剔除減免緩?fù)硕惖炔豢杀纫蛩赜绊?，同口徑增長8.18%。
2.一般公共預(yù)算支出
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出完成195.57億元，同比上年增加17.74億元，增長9.97%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年，全縣金庫收入完成131.76億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入61.93億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入18.9億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8.98億元，調(diào)入資金23.73億元，收入合計245.3億元。一般公共預(yù)算支出完成195.57億元，上解支出35.21億元，地方政府一般債務(wù)還本支出6.53億元，支出合計237.31億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年7.99億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成159.8億元，同比上年減少72.2億元，下降31.12%。其中，國土收入完成154.96億元，同比上年減少69.95億元，下降31.1%。
2.政府性基金支出預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成214.08億元，同比上年減少65.89億元，下降23.53%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成159.8億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入0.57億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入40.97億元，調(diào)入資金1.41億元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入105.25億元，收入合計308億元。政府性基金預(yù)算支出完成214.08億元，上解支出0.1億元，地方政府專項債務(wù)還本支出24.7億元，調(diào)出資金21.23億元，支出合計260.11億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年47.89億元。
（三）社會保險基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成11.3億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入12.31億元，收入合計23.61億元。社會保險基金預(yù)算支出完成10.94億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年12.67億元。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1000萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入42萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入63萬元，收入合計1105萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成716萬元，調(diào)出資金350萬元，支出合計1066萬元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年39萬元。
（五）2022年財政主要工作
1.培植財源，助力縣域經(jīng)濟穩(wěn)中向好
強力推進財源建設(shè)。成立聯(lián)席會議，出臺實施方案，壓實部門責(zé)任，凝聚合力推進財源建設(shè)工作。落實新型組合式稅費支持政策，辦理增值稅留抵退稅、減稅降費和緩繳稅費超60億元。建立健全稅費精誠共治機制，對建筑業(yè)等重點稅源行業(yè)實施綜合治理，深挖潛力，堵塞漏洞。支持實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。為7187家企業(yè)返還穩(wěn)崗補助0.57億元，為企業(yè)減、免征各項保險費1.4億元。實行電子化采購為中小企業(yè)減負(fù)，通過取消項目保證金等措施，減免供應(yīng)商和代理機構(gòu)直接成本0.67億元、企業(yè)資金占用2.77億元；緩解企業(yè)融資難問題，支持33家中小企業(yè)完成43個政府采購合同線上融資1.09億元。加大盤活“三資”力度。盤活處置“三資”57.02億元，處置上繳國庫收益25億元，完成全年盤活收益計劃的167%，獲評省財政廳2022年度市縣清查處置盤活國有資產(chǎn)工作先進單位。
2.守正創(chuàng)新，力促財政管理向深向?qū)?span style="display:none">大牛工程師
持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。優(yōu)先保障“三保”支出、重點支出，全年“三?！敝С?3.23億元；把堅持“過緊日子”落細(xì)落實，從嚴(yán)控制一般性支出、壓縮“三公經(jīng)費”，把好支出關(guān)口。持續(xù)加強預(yù)算績效管理，對縣直42個部門、6個鎮(zhèn)（街）及110項專項資金進行重點評價，涉及資金64.35億元；注重資金績效評價結(jié)果運用，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，切實提升資金使用質(zhì)效。強化財政監(jiān)督，扎實開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，推進預(yù)決算公開，重點開展45項檢查，發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺作用，確保財政資金安全規(guī)范使用。創(chuàng)新推進政府采購“四橫三縱兩聯(lián)合”管理，核準(zhǔn)項目478個，節(jié)約預(yù)算資金0.48億元；率先全省出臺首個縣級政府采購工程實施細(xì)則，實現(xiàn)政府采購工程的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化監(jiān)管。提升投資評審質(zhì)量，完成1580個財政性基本建設(shè)項目預(yù)（結(jié)）算評審，送審金額155.57億元，核減金額18.81億元，綜合核減率12.09%。圓滿完成國企改革三年行動。重點推進國有資本優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整、完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度、深化混合所有制改革、健全市場化經(jīng)營機制等，釋放國企發(fā)展新動能。
3.加大投入，推進民生福祉持續(xù)改善
堅持人民至上，加大力度保障和改善民生。保障疫情防控支出，全年累計安排防疫資金9.6億元。投入34.4億元支持教育事業(yè)發(fā)展，義務(wù)教育階段和學(xué)前教育公辦學(xué)位分別新增8880個、4590個，學(xué)校建設(shè)投入居全市前列。提高勞動者就業(yè)能力，投入各類培訓(xùn)資金0.18億元，輸送勞動力1.45萬人。全力支持鄉(xiāng)村振興。全年投入糧食生產(chǎn)相關(guān)專項資金2.52億元，新增糧食生產(chǎn)獎補資金超億元，糧食總產(chǎn)量10.09億斤；穩(wěn)步推進田園綜合體建設(shè)試點工作，積極向上爭取并落實試點資金1.5億元。扎實做好惠農(nóng)補貼發(fā)放工作。通過惠農(nóng)補貼“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放耕地地力保護補貼、農(nóng)村低保等補貼100項，為125萬戶次農(nóng)戶發(fā)放4.5億元。
4.守牢底線，確保債務(wù)風(fēng)險安全可控
有序推進存量隱性債務(wù)化解，做到風(fēng)險排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四到位”。有效管控債務(wù)規(guī)模，做到隱性債務(wù)只減不增、壓減關(guān)注類債務(wù)。發(fā)力爭資保項，用好專項債。聚焦土地儲備、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、水務(wù)建設(shè)、社會事業(yè)和醫(yī)療衛(wèi)生等重點領(lǐng)域，積極申報專項債券項目，全年發(fā)行專項債券額度80.56億元。嚴(yán)防系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險。加強日常管理和風(fēng)險監(jiān)測，堅持債務(wù)工作月報機制，增強風(fēng)險識別、提示和預(yù)警能力。嚴(yán)格執(zhí)行項目負(fù)面清單管理及償債資金保障規(guī)定，堅決查處違法違規(guī)融資舉債行為，發(fā)現(xiàn)一起、問責(zé)一起。
二、2023年財政收支預(yù)算情況
2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，用黨的二十大精神統(tǒng)一思想、凝聚力量、指導(dǎo)實踐，堅持“1345”發(fā)展思路不動搖，牢記囑托、創(chuàng)新實干、勇攀高峰，加強財政資源統(tǒng)籌，強化各類政策協(xié)調(diào)配合，著力保障改善民生，防范化解財政風(fēng)險，充分發(fā)揮職能作用，為率先打造“三個高地”、全面建設(shè)中國式現(xiàn)代化先行區(qū)而團結(jié)奮斗。
2023年預(yù)算編制全面貫徹零基預(yù)算理念，一是著力資源統(tǒng)籌，全面盤活“三資”，優(yōu)先保障“三保”和債務(wù)還本付息等剛性支出，重點保障縣委、縣政府中心工作支出。二是堅持量入為出，牢固樹立“過緊日子”思想，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減非重點非剛性支出，嚴(yán)格控制一般性支出，堅決糾正不合理不合規(guī)支出，打破僵化固化格局，集中財力保重點辦大事。三是強化績效管理，完善財審聯(lián)動機制，強化各類監(jiān)督和績效評價結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，沉淀資金一律盤活，切實提高資源配置和資金使用績效。四是兜牢風(fēng)險防線，統(tǒng)籌發(fā)展與安全、當(dāng)前與長遠(yuǎn)，確保預(yù)算安排與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力水平相適應(yīng)。強化風(fēng)險意識、底線思維，堅決守好債務(wù)、“三?！薄炜钊龡l底線。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.收入預(yù)計情況
綜合考慮當(dāng)前及今后一段時間的經(jīng)濟形勢，2023年我縣地方一般公共預(yù)算收入擬同比增長8%以上，預(yù)計全年完成超150億元。
2.支出安排情況
2023年，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排190.46億元，同比上年減少5.11億元，下降2.61%。
3.預(yù)計平衡情況
2023年，全縣金庫收入預(yù)計完成139.81億元，上級返還性收入、上級轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金及上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入等76.05億元，收入合計215.86億元。支出擬安排190.46億元，上解支出20.8億元，支出合計211.26億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年4.6億元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
1.收入預(yù)計情況
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成206億元，同比上年增加46.21億元，增長28.91%。
2.支出安排情況
2023年，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排238.63億元，同比上年增加24.55億元，增長11.47%。
3.預(yù)計平衡情況
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成206億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金及上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入等49.86億元，收入合計255.86億元。支出擬安排238.63億元，上解支出0.1億元，調(diào)出資金10億元，支出合計248.73億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年7.13億元。
（三）社會保險基金預(yù)算收支情況
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成10.56億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入11.83億元，收入合計22.39億元。支出擬安排9.87億元。收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年12.52億元。
說明：失業(yè)保險基金2023年起由省級統(tǒng)籌，由省級進行預(yù)算、決算。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成1000萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入39萬元，收入合計1039萬元。支出擬安排689萬元，調(diào)出資金350萬元，支出合計1039萬元，收支平衡。
（五）2023年部門預(yù)算編制情況
根據(jù)2023年部門預(yù)算編制原則，各部門單位按時完成了編制工作，經(jīng)審核匯總，部門預(yù)算單位安排項目支出48.52億元，其中，一般公共預(yù)算安排45.52億元；政府性基金預(yù)算安排3億元。
因部門單位人員及商品服務(wù)支出（公用經(jīng)費）是按照定額標(biāo)準(zhǔn)進行編制，此次提交會議審議的部門預(yù)算匯編成冊的主要內(nèi)容僅為各部門單位的事業(yè)發(fā)展支出及政府投資項目。
三、2023年工作規(guī)劃
（一）“拼”字當(dāng)先，助力縣域經(jīng)濟率先整體好轉(zhuǎn)。全面推進財源建設(shè)提質(zhì)增效。加快建設(shè)財稅綜合信息應(yīng)用系統(tǒng)，實現(xiàn)稅源數(shù)據(jù)更加清晰、獎補幫扶更加精準(zhǔn)、發(fā)力方向更加明確、多方聯(lián)動更加高效。切實發(fā)揮縣級領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)點幫扶機制作用，幫助企業(yè)解決用工、用地、融資等問題。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，培育骨干稅源增長梯隊，逐步構(gòu)建骨干企業(yè)與中小企業(yè)“百花齊放”的格局，不斷提高各產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)。壓實收入組織、協(xié)稅護稅責(zé)任，完善動態(tài)化稅源管理臺賬，防止跑冒滴漏。著力推進園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，以數(shù)字化賦能促進實體企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加速實現(xiàn)“騰籠換鳥”，不斷提升園區(qū)畝均效益。持續(xù)開展“7442”專項行動，助推財源建設(shè)邁上新臺階。持續(xù)推進國有“三資”深度盤活，按“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，充分利用各種盤活方式，清理整合閑置低效“三資”統(tǒng)籌調(diào)配使用，提高盤活效率。
（二）“管”字發(fā)力，多措并舉做好財政管理文章。量入為出，以收定支。進一步拿出“過緊日子”措施，精準(zhǔn)編制預(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С?，大力壓減一般性支出；強化預(yù)算執(zhí)行的剛性約束，切實做到“無預(yù)算不支出，有預(yù)算不超支”。提高資金使用效益，向財政資金的項目支出“問效”，強化全過程預(yù)算績效管理和審計報告的指導(dǎo)作用，全面助力零基預(yù)算。持續(xù)強化政府采購全過程管理，規(guī)范政府采購行為。采取有效措施對項目評審質(zhì)量和評審時效進行精細(xì)化管理，助力縣內(nèi)重點項目建設(shè)。推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購管理、集中支付管理有機結(jié)合，實現(xiàn)資產(chǎn)從“入口”到“出口”全過程規(guī)范管理。精準(zhǔn)鋪排鎮(zhèn)（街）項目，提升村（社區(qū)）財務(wù)管理水平。
（三）“民”字為基，切實提高群眾幸福感獲得感。堅持以人民為中心，推進縣域共同富裕先行區(qū)建設(shè)。支持打造健康星沙，推動干杉養(yǎng)老院如期竣工，支持做好示范性公立托育園試點工作，保障好困難群眾和老弱病殘等特殊群體的基本生活。統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)教育資源均衡發(fā)展，支持建設(shè)泉塘四小、龍峰小學(xué)、松樹中學(xué)等7所學(xué)校，新增義務(wù)教育學(xué)位1.28萬個；持續(xù)加大鄉(xiāng)村學(xué)校提質(zhì)改造力度，改善農(nóng)村學(xué)校辦學(xué)條件，大力支持民辦教育改革。支持鄉(xiāng)村振興工作穩(wěn)步發(fā)展，基本完成國家級“星農(nóng)智谷”田園綜合體試點任務(wù)，讓農(nóng)民參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展，共享鄉(xiāng)村振興發(fā)展紅利。
（四）“防”字為重，不斷提升財政抵御風(fēng)險能力。加強債務(wù)預(yù)算管理，科學(xué)制定償債計劃，積極化解存量債務(wù)；持續(xù)做好“六個一批”風(fēng)險緩釋工作，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)成本。加強債務(wù)風(fēng)險評估與監(jiān)管，落實重大政府投資項目資金來源評估論證機制，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模。精準(zhǔn)鋪排、統(tǒng)籌調(diào)度專項債項目，確保項目早日建成發(fā)揮效益；進一步規(guī)范投資行為，強化項目監(jiān)督，堅決遏制違法違規(guī)舉債行為。
2023年，我們將認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神以及中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，緊扣建設(shè)“十個強縣”、打造“七個星沙”、交好“十張答卷”，深入推進“四個年”行動，狠抓收入提振信心，規(guī)范管理嚴(yán)控風(fēng)險，在奮力譜寫中國式現(xiàn)代化的星沙篇章中彰顯新?lián)?dāng)、展現(xiàn)新作為、作出新貢獻(xiàn)。
