（河南?。╆P(guān)于新鄉(xiāng)市衛(wèi)濱區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于新鄉(xiāng)市衛(wèi)濱區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算(草案)的報告
――2021年3月19日在衛(wèi)濱區(qū)十四屆人大六次會議上
區(qū)財政局局長 李衛(wèi)東
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）提請區(qū)十四屆人大六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對疫情的沖擊和減稅降費政策的持續(xù)加力，全區(qū)財政面臨空前嚴(yán)峻的減收增支形勢，收入增長更難，支出保障壓力更大，財政運行處于“緊平衡”狀態(tài)。在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和大力支持下，我們緊緊圍繞區(qū)十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算和各項工作目標(biāo)，積極履職盡責(zé)，主動擔(dān)當(dāng)作為，全力應(yīng)對收支壓力，支持全區(qū)打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成30075萬元，完成調(diào)整預(yù)算30000萬元的100.3%，同比增長1.8%。其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算收入完成24140萬元，完成調(diào)整預(yù)算24070萬元的100.3%，同比增長4%。
區(qū)本級主要收入項目完成情況是：
增值稅1998萬元，下降12.6%；
改征增值稅3576萬元，增長10%；
企業(yè)所得稅1281萬元，下降26.7%；
個人所得稅978萬元，下降7.6%；
資源稅11萬元，下降50%；
城市維護(hù)建設(shè)稅758萬元，下降8.6%；
土地增值稅1190萬元，增長40.7%；
印花稅467萬元，增長28.7%；
車船使用稅455萬元，增長70.4%；
房產(chǎn)稅2193萬元，下降12.7%；
城鎮(zhèn)土地使用稅2637萬元，下降36.3%；
非稅收入8596萬元，增長46.5%。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出78192萬元，增長6.5%。年初各級人大會批準(zhǔn)的支出預(yù)算合計44272萬元，執(zhí)行中，新增上級補助33993萬元，地方政府債券收入2200萬元，一般公共支出預(yù)算調(diào)整后為80465萬元，全年實際支出為調(diào)整預(yù)算的97.2%。其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出75542萬元，增長5.8%，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%（調(diào)整預(yù)算數(shù)主要是新增上級補助、地方政府債券收入等）。
區(qū)本級主要支出項目完成情況是：
一般公共服務(wù)支出13502萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長24.7%(原因：企業(yè)獎補資金支出加大)；
公共安全支出2837萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降25.1%（原因：法院審判庭建設(shè)資金較上年減少）；
教育支出11363萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長5.9 %；
科學(xué)技術(shù)支出480萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降35.8%（原因：上年上級下達(dá)企業(yè)一次性獎勵資金較大）；
社會保障和就業(yè)支出13680萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長19.6%（原因：上年社會保障部分由盤活資金安排支出）；
醫(yī)療衛(wèi)生支出6975萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長58%（原因：上年醫(yī)療衛(wèi)生部分由盤活資金安排支出）；
節(jié)能環(huán)保支出1127萬元，為調(diào)整預(yù)算的38.3%，下降71.6%（原因：部分清潔取暖資金補助平原鎮(zhèn)支出）；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3786萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.5%，增長67.3%（原因：使用上級補助資金列支社會化清掃服務(wù)費用）；
農(nóng)林水事務(wù)支出1418萬元，為調(diào)整預(yù)算的80%，增長30.5%（原因：使用債券和上級補助支付衛(wèi)河清淤費用）。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金支出2229萬元，全部為上級補助，其中區(qū)本級支出2229萬元，平原鎮(zhèn)無支出。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會保險基金收入1893萬元，支出1365萬元，本年收支結(jié)余528萬元，年末滾存結(jié)余3127萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險資金。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入19萬元，全部為上級補助，其中區(qū)本級支出19萬元，平原鎮(zhèn)無支出。
（二）2020年政府債務(wù)情況
省財政廳核定我區(qū)2020年政府債務(wù)限額33500萬元，其中：一般債務(wù)限額30500萬元，專項債務(wù)限額3000萬元。截至年底，我區(qū)政府債務(wù)余額是27100萬元，較上年增加9600萬元。其中：一般債務(wù)余額17500萬元，專項債務(wù)余額9600萬元。全區(qū)債務(wù)余額低于省財政廳核定的限額，無逾期債務(wù)，綜合債務(wù)率約50%，政府債務(wù)債券率為100%，各項債務(wù)率均低于預(yù)警線。
（三）落實區(qū)人大決議和主要財政工作情況
1.強化收入征管，增強稅收保障能力。按照“以月保季，以季保年”的工作思路，積極應(yīng)對減稅降費及新冠肺炎疫情減收影響。在嚴(yán)格落實減稅降費政策基礎(chǔ)上，通過抓支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、穩(wěn)固稅源，抓項目建設(shè)培植稅源，抓非稅收入應(yīng)收盡收等措施，努力挖潛增收。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障各項支出需求。加大上級資金爭取力度，綜合運用好特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全力保障全區(qū)各項支出。一是在財力異常緊張的情況下，籌措資金兌現(xiàn)教師三項補貼和干部職工正常工資按時發(fā)放，保障了全區(qū)干部職工的切身利益。二是全力做好抗擊新冠疫情資金保障。采取預(yù)算安排、社會捐助等形式籌措資金，全年投入抗疫資金446萬元，為我區(qū)抗疫工作提供了堅強的財力保障。同時積極幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為康大消毒劑有限公司爭取低息貸款200萬元，投入應(yīng)急物資保障體系建設(shè)303萬元，投入華電、中糧集團(tuán)等疫情防控重點保障企業(yè)貸款貼息資金112.6萬元，投入凱美龍、中鐵、金龍銅管、豫北靖道等補助資金397萬元，投入恒大、大地、中影、好萊塢等電影院電影專項補貼資金28萬元。三是集中財力保障各項民生投入。全區(qū)教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、住房保障等民生資金投入4.9億元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出總額的63.2%。四是全力支持脫貧攻堅，充分利用扶貧資金信息監(jiān)測系統(tǒng)，動態(tài)監(jiān)控扶貧項目實施和資金支付。全年投入財政專項扶貧資金48萬元，為實現(xiàn)2020年底脫貧目標(biāo)打下堅實基礎(chǔ)。五是全力支持掃黑除惡專項斗爭工作。全區(qū)掃黑除惡專項工作經(jīng)費足額落實和及時撥付，積極配合區(qū)法院、檢察院做好涉黑涉惡資金資產(chǎn)接收處置工作。六是統(tǒng)籌資金保障重點項目投入。投入“既有建筑”節(jié)能改造資金6661萬元、投入老舊小區(qū)改造資金9849萬元、棚改資金2581萬元，確保重點民生政策落到實處；投入環(huán)境保護(hù)、環(huán)衛(wèi)、小街巷整治2077萬元，為打好污染防治攻堅戰(zhàn)起到了積極作用；支援新疆建設(shè)76萬元，足額完成上級下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。
3.深化財政體制改革，提高財政運行效能。一是強化部門預(yù)算管理。認(rèn)真落實支出經(jīng)濟(jì)分類改革，使預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行更加細(xì)化，積極配合和支持人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，不斷提升財政管理水平。二是全面推進(jìn)預(yù)決算公開。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算公開的內(nèi)容，提高財政資金分配和使用透明度，除涉密部門外全區(qū)各預(yù)算單位全部實現(xiàn)預(yù)決算信息公開。三是深化國庫集中支付改革。積極開展預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，控制大額現(xiàn)金支付，提高公務(wù)卡使用效率，規(guī)范公務(wù)支出行為。全年動態(tài)監(jiān)控資金24228筆17183萬元，拒付資金51筆345萬元。公務(wù)卡累計開卡1482張，刷卡結(jié)算14298筆2636萬元。四是落實好中央直達(dá)資金政策，建立工作機制，成立工作專班，確保上級直達(dá)資金直達(dá)基層直接惠企利民。全年共收到中央直達(dá)資金13347萬元，支付9259萬元，支出進(jìn)度69.4%。五是推進(jìn)財政電子票據(jù)和電子化支付改革，節(jié)省預(yù)算單位和辦事群眾支款繳費時間，切實將“放管服”改革落到實處。六是加強政府采購和投資評審管理。進(jìn)一步簡化政府采購程序，提高采購效率。全年共審批采購559項11873萬元，節(jié)約資金1559萬元，節(jié)約率13.1%；完善評審工作流程，節(jié)約使用財政資金，全年共評審政府投資項目49個24006萬元，審減資金786萬元，審減率3.3%。七是嚴(yán)格厲行節(jié)約，認(rèn)真落實中央八項規(guī)定精神和李克強總理講話要求，大力壓減非急需非剛性支出，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費、培訓(xùn)費和會議費。全年共壓縮非急需非剛性支出240萬元，“三公”經(jīng)費支出127.4萬元，同比下降36.8%。
4.加強財政監(jiān)管，防范資金安全風(fēng)險。一是加強財政系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)。重點維護(hù)好債務(wù)監(jiān)測平臺、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺、直達(dá)資金信息監(jiān)控平臺等監(jiān)控系統(tǒng)運行，進(jìn)一步發(fā)揮財政監(jiān)督職能。二是認(rèn)真開展會計信息質(zhì)量檢查。全年對2家區(qū)屬國有企業(yè)、2家代理記賬機構(gòu)和2個國計民生重點行業(yè)共計6家單位進(jìn)行了會計信息質(zhì)量檢查，共查處問題資金5.8萬元，對發(fā)現(xiàn)的原始憑證不合規(guī)、財務(wù)管理不規(guī)范、會計科目不規(guī)范等問題督促認(rèn)真整改提高，有效規(guī)范了財經(jīng)秩序。三是聯(lián)合開展全區(qū)各類存量資金專項清理整治工作。組織全區(qū)127家預(yù)算單位自查整改，實地抽查18家一級預(yù)算單位和13家二級預(yù)算單位，收繳各類存量資金60.4萬元，通過專項整治活動，提高了預(yù)算單位遵規(guī)守紀(jì)意識和財務(wù)管理水平。四是開展通訊費超標(biāo)清理工作。按照新的通訊費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，在全區(qū)預(yù)算單位開展專項清理，共清理超標(biāo)準(zhǔn)報銷通訊費17.6萬元，全部退回財政。五是用好地方政府債券及規(guī)范舉債融資行為，防范政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)控違法違規(guī)舉債擔(dān)保，完善政府性債務(wù)動態(tài)監(jiān)控機制和違法違規(guī)融資舉債聯(lián)合防控機制；清理政府隱性債務(wù)，細(xì)化償債計劃，落實償債資金。全年爭取上級一般債券2200萬元、專項債券8100萬元，全部安排到具體項目，極大地緩解了區(qū)級財政支出壓力。
總的來說，2020年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本平穩(wěn)，但在預(yù)算執(zhí)行中還面臨一些困難和問題。主要是：財政收入缺乏強力稅源支撐，稅源新的增長點不明顯?！氨９べY、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”和重點領(lǐng)域剛性支出需求不斷加大，收支矛盾非常突出。政府投資項目資金需求較多，亟需拓展多元化融資渠道。財政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，財政績效管理工作有待進(jìn)一步加強，財政體制機制改革還需進(jìn)一步深化。這些問題需要在今后的工作中逐步加以解決。
二、2021年財政預(yù)算（草案）
（一）財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，嚴(yán)格落實區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會議要求，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革開放創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，推動經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，進(jìn)一步壓減一般性支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力推進(jìn)預(yù)算績效管理和健全預(yù)算績效評價體系，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財力保障。
（二）2021年一般公共預(yù)算收入指導(dǎo)性計劃
綜合考慮經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和稅費政策變化，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入指導(dǎo)性計劃為增長7%。平原鎮(zhèn)根據(jù)實際，妥善安排本級收入預(yù)算。
（三）2021年預(yù)算安排
1.全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算
考慮上年收入情況和今年我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢的實際狀況，2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算32181萬元，增長7%。
2．區(qū)本級財政收支預(yù)算
（1）區(qū)本級一般公共預(yù)算收入和支出預(yù)算
收入預(yù)算安排 2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入計劃安排25830萬元，較上年增加1690萬元，增長7%。其中：
稅收收入21048萬元，較上年增加5504萬元，增長35.4%；
非稅收入4782萬元，較上年減少3814萬元，下降44.4%。
支出預(yù)算安排 2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入25830萬元，按現(xiàn)行財政體制算賬，區(qū)本級可支配財力33258萬元，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)704萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1400萬元，安排上級財政提前告知補助14384萬元，調(diào)出資金370萬元，2021年區(qū)本級可安排支出49376萬元，并全部予以安排。主要支出項目：
一般公共服務(wù)支出11371萬元，按可比口徑增長14.8%;
公共安全支出696萬元，按可比口徑下降65%（原因：2021年檢法兩院上劃省級管理）；
教育支出11540萬元，按可比口徑增長10.8%；
科技支出183萬元，按可比口徑增長3.1%；
社會保障和就業(yè)支出12665萬元，按可比口徑增長3.5%；
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出5037萬元，按可比口徑增長2.7%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1036萬元，按可比口徑增長9.4%；
農(nóng)林水事務(wù)支出779萬元，按可比口徑增長4.2%。
（2）政府性基金預(yù)算安排
2021年，區(qū)級政府性基金預(yù)算安排支出4220萬元，主要為以前年度上級補助結(jié)轉(zhuǎn)及2021年提前告知項目。
（3）社會保險基金預(yù)算安排
2021年，區(qū)級社會保險基金收入預(yù)算1949萬元，支出預(yù)算安排1525萬元。
（4）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2021年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入19萬元，全部為2021年提前告知補助。
三、2021年財政重點工作
（一）強化收入征管，增強財政保障能力。一是著力培植財源。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)、集聚、放大效應(yīng)，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。大力招商引資，全力支持優(yōu)質(zhì)項目落地建設(shè)。挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源，統(tǒng)管存量稅源，把經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果轉(zhuǎn)化為財政增收的動力。二是加強稅收征管。通過對全年收入項目預(yù)測分析，合理確定征管部門和鎮(zhèn)辦收入任務(wù)，做好執(zhí)行過程跟蹤統(tǒng)計分析。三是抓好綜合治稅。強化稅務(wù)部門和鎮(zhèn)辦對重點行業(yè)稅源的管理，加大欠稅清理力度，確保稅收足額入庫。四是加強非稅收入征收管理，確保非稅收入應(yīng)收盡收。
（二）加強預(yù)算管理，保障各項支出需要。一是扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，集中財力保障各項支出，重點保障“新冠疫情”、“三大攻堅”和“三?！钡戎С鲂枨蟆６欠e極爭取上級資金，彌補區(qū)級財力不足。緩解區(qū)財政壓力，發(fā)揮好財政投資對經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用，多渠道籌措資金，統(tǒng)籌運用好預(yù)算安排、上級補助、地方政府債券等各類資金，服務(wù)好舊城棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)建設(shè)等重點項目，服務(wù)好高端裝備專業(yè)園區(qū)和特色商業(yè)區(qū)等項目建設(shè)。三是積極爭取債券資金，搶抓國家加大基礎(chǔ)設(shè)施投資的政策機遇。做好2021年智能機器人產(chǎn)業(yè)園項目第二批債券資金、裝備智能產(chǎn)業(yè)園項目和中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院項目等申報，確保項目順利實施。
（三）深化體制改革，提高財政服務(wù)效能。一是推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，簡化工作流程，提高工作效率，縮短預(yù)算單位資金支付辦理時間。二是加強政府采購和投資評審管理。完善政府采購內(nèi)控制度，進(jìn)一步簡化政府采購程序，提高采購效率。三是積極盤活存量資金，推進(jìn)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌使用。四是繼續(xù)落實好直達(dá)資金監(jiān)管工作，準(zhǔn)確把握直達(dá)資金使用范圍，及時分配下達(dá)用款單位，加強項目管理，做好常態(tài)化監(jiān)督，確保直達(dá)資金使用準(zhǔn)、支出快、見效早。
（四）有效規(guī)范財經(jīng)秩序，強化財政服務(wù)能力。一是提升財政監(jiān)督水平。加強財政系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)，完善專項資金監(jiān)督管理制度。按照“雙隨機一公開”工作要求，繼續(xù)開展財政監(jiān)督檢查，重點做好會計信息質(zhì)量檢查。二是優(yōu)化營商環(huán)境。深化“放管服”改革，加大財政對招商引資和重點項目支持力度。三是加強財政自身建設(shè)。突出加強政治建設(shè)，著力提高本領(lǐng)素質(zhì)，堅決守住紀(jì)律底線，打造一支忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍，為新時代財政改革發(fā)展提供堅強保證。
各位代表，2021年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心、埋頭苦干、奮力拼搏，努力完成各項目標(biāo)任務(wù)，為不斷開創(chuàng)衛(wèi)濱高質(zhì)量發(fā)展新局面做出新貢獻(xiàn)！
