（河南省）新鄉(xiāng)市關(guān)于紅旗區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于紅旗區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月26日在紅旗區(qū)第十五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
紅旗區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 魏 曾
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十五屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對(duì)新財(cái)政體制、減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等政策影響和交織疊加的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大會(huì)議精神和“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重大要求，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢守“三?！钡拙€(xiàn)，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子。在此基礎(chǔ)上，全區(qū)財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，全區(qū)經(jīng)濟(jì)保持穩(wěn)中向好發(fā)展態(tài)勢(shì)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)一般公共收入預(yù)算16.79億元，受減稅降費(fèi)、留抵退稅、房地產(chǎn)調(diào)控等政策性因素影響調(diào)整為14.74億元，實(shí)際完成13.58億元，為調(diào)整預(yù)算的92.1%；支出預(yù)算9.96億元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券、收入預(yù)算調(diào)整等因素，調(diào)整為11.7億元，實(shí)際完成9.2億元，為調(diào)整預(yù)算的78.6%，下降25.3%。（解釋說(shuō)明附后）
區(qū)十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）一般公共收入預(yù)算13.1億元，受減稅降費(fèi)、留抵退稅、房地產(chǎn)調(diào)控等政策性因素影響調(diào)整為11.4億元，實(shí)際完成8.5億元，為調(diào)整預(yù)算的74.6%；支出預(yù)算9億元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券、補(bǔ)助下級(jí)、收入預(yù)算調(diào)整等因素，調(diào)整為8.1億元，實(shí)際完成8.1億元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
目前全區(qū)無(wú)政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。全區(qū)政府性基金支出預(yù)算139萬(wàn)元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)因素，調(diào)整為28147萬(wàn)元，實(shí)際完成3533萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的12.6%。
區(qū)第十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）政府性基金支出預(yù)算139萬(wàn)元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)等因素，調(diào)整為28147萬(wàn)元，實(shí)際完成3533萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的12.6%。主要支出是：
紅旗區(qū)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券支出1500萬(wàn)元；紅旗醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券支出993萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
紅旗區(qū)暫無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出616萬(wàn)元，實(shí)際完成9萬(wàn)元，為年初預(yù)算的1.5%。
區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算616萬(wàn)元，實(shí)際完成9萬(wàn)元，為年初預(yù)算的1.5%。主要支出是：
國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金9萬(wàn)元。
（四）2022年政府債務(wù)情況
新鄉(xiāng)市財(cái)政局核定我區(qū)2022年政府債務(wù)限額87527萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額60927萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額26600萬(wàn)元，截止2022年底，我區(qū)政府債務(wù)余額79055萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額52455萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額26600萬(wàn)元，均不高于市財(cái)政局核定的限額。
2022年，市財(cái)政局分配我區(qū)新增債券30239萬(wàn)元，其中：新增一般債券3639萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券40600萬(wàn)元（納入市本級(jí)發(fā)行14000萬(wàn)元，不占區(qū)級(jí)債務(wù)限額，納入?yún)^(qū)級(jí)發(fā)行26600萬(wàn)元），債券付息1669萬(wàn)元。
上述財(cái)政收支和政府債務(wù)數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總及辦理上下級(jí)財(cái)政年終結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，決算結(jié)果屆時(shí)報(bào)區(qū)人大常委會(huì)審批。
二、落實(shí)區(qū)人大決議和主要財(cái)政工作情況
2022年，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，錨定省委“十大戰(zhàn)略”，落實(shí)市委“十大行動(dòng)”，按照區(qū)委“省市爭(zhēng)先進(jìn)、全國(guó)有亮點(diǎn)”工作要求，深入貫徹“項(xiàng)目為王”理念，全力做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）積極發(fā)揮財(cái)政職能，助推企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展
1.落實(shí)減稅降費(fèi)政策。頂格執(zhí)行“六稅兩費(fèi)”減免政策，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人、小型微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)按照50%的幅度減征“六稅兩費(fèi)”。全年集中退還存量留抵稅26549萬(wàn)元，其中區(qū)級(jí)3982萬(wàn)元。新增減稅降費(fèi)14671萬(wàn)元，做到應(yīng)退盡退，使企業(yè)應(yīng)享盡享。
2.加大科技投入力度。2022年科技支出3112萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.5%，及時(shí)兌付科技獎(jiǎng)勵(lì)資金，營(yíng)造科技創(chuàng)新生態(tài)環(huán)境，有力促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，完成上級(jí)要求的科技支出增速10%目標(biāo)任務(wù)。
3.兌付企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金。2022年兌現(xiàn)扶持企業(yè)資金10569萬(wàn)元，有效緩解企業(yè)資金壓力，提振市場(chǎng)信心，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力。對(duì)承租國(guó)有資產(chǎn)類(lèi)經(jīng)營(yíng)用房且受疫情影響不能正常經(jīng)營(yíng)的中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)，自2022年起免收3個(gè)月房租、減半收取12個(gè)月房租。
4.推進(jìn)信用監(jiān)管工作。在政府采購(gòu)、代理記賬領(lǐng)域建立評(píng)級(jí)機(jī)制，依托“信用紅旗”平臺(tái)對(duì)代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行行政許可審批公示和企業(yè)信用承諾公示，并依照不同分級(jí)分類(lèi)結(jié)果開(kāi)展差異化監(jiān)管。
（二）堅(jiān)持兜牢三保底線(xiàn)，有效保障三保支出
始終堅(jiān)持將兜牢“三?！钡拙€(xiàn)作為財(cái)政工作的硬任務(wù)，在財(cái)政收支矛盾十分突出的情況下，堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚福劢菇鉀Q群眾“急難愁盼”民生難題，嚴(yán)把預(yù)算編制和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警，推動(dòng)“三?！敝С鲇行ПＵ?、財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。全年民生支出完成59889萬(wàn)元，占比65%，“三?！敝С鐾瓿?1645萬(wàn)元。
1.足額編制安排“三保”預(yù)算。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出、預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，牢守“三保”底線(xiàn)，嚴(yán)格按照國(guó)家和省出臺(tái)的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，核實(shí)“三?！被A(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、保障標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)性、預(yù)算安排完整性、可支配財(cái)力合理性，足額安排保障。重點(diǎn)民生和重大項(xiàng)目啟動(dòng)資金不足部分，通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)資金、新增債券資金、盤(pán)活財(cái)政存量資金予以解決。
2.大力保障改善民生。發(fā)揮好社會(huì)救助托底線(xiàn)、救急難作用，保障好困難群眾的基本生活。全年撥付困難群眾救助資金789萬(wàn)元，其中城市低保431萬(wàn)元、農(nóng)村低保219萬(wàn)元、特困人員救助供養(yǎng)92萬(wàn)元、臨時(shí)救助5萬(wàn)元、孤兒和事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童生活保障經(jīng)費(fèi)42萬(wàn)元；殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”補(bǔ)助資金146萬(wàn)元。
3.全力保障疫情防控工作。開(kāi)設(shè)疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金支付“綠色通道”，安排專(zhuān)人對(duì)接，堅(jiān)持“急事急辦、特事特辦”，全年撥付疫情防控資金2400余萬(wàn)元，有力保障疫情防控工作順利開(kāi)展。
4.助力老舊小區(qū)改造建設(shè)。全年撥付城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造中央基建資金5982萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券資金1500萬(wàn)元。為加快項(xiàng)目資金支出進(jìn)度，提高資金使用效益，多次組織召開(kāi)專(zhuān)題協(xié)調(diào)會(huì)，督促項(xiàng)目單位加快工程進(jìn)度和資金規(guī)范使用。
5.管好用好災(zāi)后重建資金。全年撥付救災(zāi)資金2805萬(wàn)元，其中上級(jí)資金2291萬(wàn)元，區(qū)級(jí)資金514萬(wàn)元。為提高資金使用效益，對(duì)各鎮(zhèn)辦及相關(guān)單位開(kāi)展了救災(zāi)資金使用督導(dǎo)工作，指導(dǎo)單位嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加快支出進(jìn)度，確保支出程序合法合規(guī)。
6.提振消費(fèi)激發(fā)市場(chǎng)活力。依托“春暖新鄉(xiāng)”、“豫美新鄉(xiāng)·樂(lè)享實(shí)惠”等促消費(fèi)活動(dòng)，投入?yún)^(qū)級(jí)財(cái)政資金約900萬(wàn)元，推動(dòng)財(cái)政資金與社會(huì)資本形成合力，釋放政府補(bǔ)貼、企業(yè)優(yōu)惠、打折減免等政策疊加效應(yīng)，激發(fā)汽車(chē)、家電、家具等商品的市場(chǎng)消費(fèi)潛力，拉動(dòng)消費(fèi)3.13億元。
7.強(qiáng)化監(jiān)測(cè)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善地方財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)“三?！鳖A(yù)算安排和執(zhí)行、地方政府債務(wù)還本付息、暫付款、國(guó)庫(kù)庫(kù)款等開(kāi)展聯(lián)動(dòng)監(jiān)測(cè)和動(dòng)態(tài)預(yù)警，嚴(yán)格實(shí)行周報(bào)及月報(bào)制度，及時(shí)向上級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)送“三?！甭鋵?shí)情況，對(duì)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)排查化解風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
（三）加大資金爭(zhēng)取力度，緩解財(cái)政運(yùn)行壓力
1.加大專(zhuān)項(xiàng)債券爭(zhēng)取力度。專(zhuān)項(xiàng)債券是穩(wěn)投資、促增長(zhǎng)的有力抓手，財(cái)政部門(mén)積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金，科學(xué)舉債，做大融資盤(pán)子。全年?duì)幦?zhuān)項(xiàng)債券資金4.06億元，累計(jì)爭(zhēng)取10.86億元，全市排名第七，市轄區(qū)排第一。同時(shí)，加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，已完成2023年專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備17個(gè)，總投資約70億元，申報(bào)需求31億元。
2.加大直達(dá)資金爭(zhēng)取力度。全年?duì)幦≈边_(dá)資金2.14億元，其中，中央資金1.8億元，支出1.6億元，支出進(jìn)度為88.4%。依托直達(dá)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)直達(dá)資金全流程監(jiān)管，充分發(fā)揮直達(dá)資金“一竿子插到底”的作用，使各項(xiàng)民生資金第一時(shí)間抵達(dá)基層，確保資金用于最急需人群和市場(chǎng)主體，及時(shí)發(fā)揮資金效益。
3.加大財(cái)力資金爭(zhēng)取力度?？紤]新財(cái)政體制、減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等政策對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)力的影響，財(cái)政部門(mén)加大向上爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金力度，有效緩解了我區(qū)財(cái)政運(yùn)行壓力，確?！叭！钡拙€(xiàn)筑牢兜實(shí)。全年?duì)幦∝?cái)力性轉(zhuǎn)移支付1.1億元。
（四）堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，降低財(cái)政運(yùn)行成本
牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的指導(dǎo)思想，堅(jiān)持節(jié)儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，把財(cái)政資金用在刀刃上。一是進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本。不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子各項(xiàng)要求，嚴(yán)格規(guī)范一般性費(fèi)用支出，辦公經(jīng)費(fèi)只減不增。二是從嚴(yán)從緊編制部門(mén)預(yù)算。在編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，嚴(yán)格審核項(xiàng)目支出依據(jù)，必要時(shí)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研項(xiàng)目進(jìn)展情況，精準(zhǔn)預(yù)判付款節(jié)點(diǎn)，確保當(dāng)年安排當(dāng)年支出。三是硬化預(yù)算約束管理。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)行為，將支出進(jìn)度慢或部門(mén)結(jié)余資金收回優(yōu)先用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需領(lǐng)域。
（五）完善財(cái)政體系建設(shè)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展
1.強(qiáng)化財(cái)政資金庫(kù)款監(jiān)控。高度關(guān)注財(cái)政收支狀況，做好庫(kù)款日常監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)庫(kù)款余額預(yù)期管理，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌調(diào)度，針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域及早謀劃做好預(yù)算調(diào)整，實(shí)現(xiàn)庫(kù)款撥付現(xiàn)金流與預(yù)算下達(dá)的銜接匹配，確保庫(kù)款安全、規(guī)范、高效。
2.完善預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理。為進(jìn)一步提升我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作質(zhì)量，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資源配置效率和資金使用效益。建立了項(xiàng)目支出“單位自評(píng)+財(cái)政抽查”和“單位項(xiàng)目評(píng)價(jià)+財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)”相結(jié)合的全方位績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，并開(kāi)展了10個(gè)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目、1個(gè)部門(mén)整體評(píng)價(jià)和1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行評(píng)價(jià)試點(diǎn)。
3.建立政府采購(gòu)評(píng)審機(jī)制。全年辦理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)53項(xiàng)，預(yù)算采購(gòu)金額12683萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額12402萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金281萬(wàn)元，節(jié)資率2.21%；預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目40項(xiàng)，送審金額19680萬(wàn)元，審定金額18171萬(wàn)元，審減金額1559萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金1508萬(wàn)元，審減率7.66%。有效降低財(cái)政支出成本。
4.高效推進(jìn)惠民惠農(nóng)一卡通。通過(guò)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼資金5187.64萬(wàn)元，發(fā)放成功率99.48%，社保卡占比99.83%，惠及群眾170606人次，受到市委市政府通報(bào)表?yè)P(yáng)。
5.健全國(guó)有資產(chǎn)管理體制。為進(jìn)一步加強(qiáng)我區(qū)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理與監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，出臺(tái)了《紅旗區(qū)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理工作的通知》，并開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。
以上成績(jī)的取得，是深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是區(qū)委區(qū)政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，是社會(huì)各界及各部門(mén)齊心協(xié)力、艱苦奮斗的結(jié)果。與此同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，主要體現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾突出，民生保障、基層“三?！钡戎攸c(diǎn)支出壓力巨大。二是零基預(yù)算概念還不夠深入，仍然存在“延續(xù)即合理”思想，不能從實(shí)際工作出發(fā)，整合、取消一些非必要工作經(jīng)費(fèi)。三是預(yù)算績(jī)效管理執(zhí)行力度不強(qiáng)，存在預(yù)算管理基礎(chǔ)薄弱、項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)相對(duì)滯后等問(wèn)題，沒(méi)有最大化發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。四是償債逐步進(jìn)入高峰期，政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。針對(duì)以上問(wèn)題及不足，我們將積極采取有效措施切實(shí)加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，謀劃好2023年工作至關(guān)重要。財(cái)政部門(mén)將精準(zhǔn)研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，合理編制財(cái)政收支預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行提供有力支撐。
（一）2023年一般預(yù)算收入指導(dǎo)性計(jì)劃
根據(jù)區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，綜合考慮市與區(qū)財(cái)政體制改革、稅費(fèi)政策變化和增減收等因素，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入指導(dǎo)性計(jì)劃為增長(zhǎng)8%左右。兩鎮(zhèn)根據(jù)實(shí)際，妥善安排本級(jí)收入預(yù)算。
（二）2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞上級(jí)和區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。培植壯大財(cái)源稅源，提升財(cái)政收入質(zhì)量；落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過(guò)緊日子要求，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌，打破基數(shù)概念和支出固化格局，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障各級(jí)黨委政府重大戰(zhàn)略決策部署落實(shí)；堅(jiān)持預(yù)算法定，落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政資金配置效率和支出使用效果；完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（三）2023年區(qū)級(jí)收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
2023年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)22.7億元，其中：區(qū)本級(jí)收入9.2億元，上級(jí)補(bǔ)助收入5.7億元，上解下級(jí)收入4.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.4億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.4億元。
2023年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)22.7億元，其中：區(qū)本級(jí)支出12.1億元，上解上級(jí)支出10.1億元，一般債務(wù)還本支出0.5億元。主要支出科目是：
一般公共服務(wù)支出29376萬(wàn)元；
公共安全支出664萬(wàn)元；
教育支出37331萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出2031萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出8668萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出14403萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出444萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6426萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出1859萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出765萬(wàn)元；
金融支出229萬(wàn)元；
住房保障支出9763萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出886萬(wàn)元；
預(yù)備費(fèi)1700萬(wàn)元；
其他支出2000萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出2838萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
區(qū)本級(jí)無(wú)政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2023年區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算24620萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)24611萬(wàn)元。主要是：
新鄉(xiāng)3D打印產(chǎn)業(yè)園（二期）11000萬(wàn)元、新鄉(xiāng)3D打印產(chǎn)業(yè)園（三期）4000萬(wàn)元、新東區(qū)智慧停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目4900萬(wàn)元、紅旗區(qū)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目3000萬(wàn)元、紅旗區(qū)人民醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目1207萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
區(qū)本級(jí)暫無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2023年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出607萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)607萬(wàn)元。主要是：
國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出607萬(wàn)元。
四、改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理的主要措施
2023年，后疫情時(shí)期隨著企業(yè)、居民生產(chǎn)生活秩序持續(xù)恢復(fù)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)將持續(xù)穩(wěn)步向好，但我區(qū)稅源結(jié)構(gòu)較為單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱等問(wèn)題仍然突出，財(cái)政收入不確定因素仍然較多，增收壓力仍然較大。同時(shí)，民生配套和保障標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，“三?！眽毫^續(xù)增加，政府債券還本付息進(jìn)入高峰期，財(cái)政運(yùn)行更加困難。為此，提出以下改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理措施。
（一）做好收入文章，提高財(cái)政保障能力
下大力氣組織財(cái)政收入，確保穩(wěn)定增長(zhǎng)。一是持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅征管。加快建立協(xié)同共享治稅信息平臺(tái)，同稅務(wù)部門(mén)、各鎮(zhèn)辦、紅旗開(kāi)發(fā)區(qū)通力配合，開(kāi)展建筑行業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)、批零住餐等行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)稅收治理行動(dòng)，嚴(yán)厲打擊偷稅漏稅行為。二是深入挖潛非稅收入。全面摸清我區(qū)國(guó)有資產(chǎn)存量和現(xiàn)狀，最大限度發(fā)揮國(guó)有資產(chǎn)（資源）使用效益，加大土地增值稅清算力度，定期梳理報(bào)批土地，實(shí)現(xiàn)耕地占用稅足額繳納。三是厚植財(cái)源。全力做好惠企政策宣傳及涉企資金兌付工作，繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落地見(jiàn)效，持續(xù)優(yōu)化企業(yè)營(yíng)商環(huán)境，為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)減負(fù)增能。
（二）嚴(yán)控支出“賬本”，著力保障改善民生
一是嚴(yán)控預(yù)算單位支出“賬本”。堅(jiān)持能壓盡壓、應(yīng)減盡減、可省盡省，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，大幅壓減非剛性非重點(diǎn)支出、低效無(wú)效支出、超標(biāo)準(zhǔn)支出等。二是算好三保支出“賬本”。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。三是加大民生支出“賬本”。優(yōu)先支持教育優(yōu)先發(fā)展，社會(huì)保障和就業(yè)體系建設(shè)，持續(xù)提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。
（三）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能
一是加強(qiáng)預(yù)算管理。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是加強(qiáng)績(jī)效管理。健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。三是加強(qiáng)非稅收入征管。進(jìn)一步深入非稅收入收繳及票據(jù)電子化改革，推進(jìn)非稅收入征管規(guī)范化、信息化、科學(xué)化建設(shè)，建立健全非稅信息公開(kāi)機(jī)制。
（四）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)
一是樹(shù)牢安全發(fā)展理念。持續(xù)防范涉及財(cái)政領(lǐng)域的重大風(fēng)險(xiǎn)，做到統(tǒng)籌兼顧防風(fēng)險(xiǎn)、壓實(shí)責(zé)任防風(fēng)險(xiǎn)、完善機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)，杜絕脫離實(shí)際的過(guò)高承諾，形成穩(wěn)定合理的社會(huì)預(yù)期。二是嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專(zhuān)項(xiàng)債券全生命周期管理。三是推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政制度、嚴(yán)守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，管好用好各項(xiàng)財(cái)政資金，健全工作機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支，加強(qiáng)國(guó)有資本監(jiān)管，健全財(cái)政資金監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
各位代表，站在新發(fā)展階段的歷史起點(diǎn)，做好2023年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，堅(jiān)決把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)決策部署上來(lái)，主動(dòng)接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，全力向“幸福紅旗”“首善之區(qū)”總目標(biāo)砥礪奮進(jìn)！
附 件：
部分詞匯解釋
“減稅降費(fèi)”：2018年9月20日，國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)好簡(jiǎn)政減稅降負(fù)措施更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有關(guān)工作的通知》。2020年5月22日，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)在發(fā)布的2020年國(guó)務(wù)院政府工作報(bào)告中提出，加大減稅降費(fèi)力度。具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
“小微企業(yè)‘六稅兩費(fèi)’減免政策”：《河南省財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免政策的公告》（河南省財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局公告2022年第1號(hào)），按照50%頂格執(zhí)行“六稅兩費(fèi)”減免政策。增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)可按照50%的稅額幅度減征“六稅兩費(fèi)”，政策執(zhí)行期限為2022年1月1日至2024年12月31日。
“新出臺(tái)的留抵退稅政策”：根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加大增值稅期末留抵退稅（以下簡(jiǎn)稱(chēng)留抵退稅）力度的決策部署，從2022年4月1日起，進(jìn)一步加大留抵退稅實(shí)施力度，將先進(jìn)制造業(yè)按月全額退還增值稅增量留抵稅額政策范圍擴(kuò)大至符合條件的小微企業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)（含個(gè)體工商戶(hù)，下同），并一次性退還上述企業(yè)存量留抵稅額。
“2022年一般公共預(yù)算收入完成情況說(shuō)明”：2022年一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成14.83億元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)100.01%，受調(diào)庫(kù)因素影響，2022年統(tǒng)計(jì)完成13.58億元。
“一般性支出”：一般性支出是指國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出，主要包括各級(jí)人大及人大常委會(huì)的活動(dòng)費(fèi)用，各級(jí)人民政府及其職能部門(mén)的活動(dòng)費(fèi)用。主要包括：差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)用、日常辦公、購(gòu)車(chē)及車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)、樓堂館所及裝修支出等。
“地方政府債券”：地方政府債券分為一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券，共同點(diǎn)是都必須用于公益性資本性支出，例如：道路建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施、公立醫(yī)院等。不同點(diǎn)是：一般債券是由一般公共預(yù)算收入做為償還來(lái)源，專(zhuān)項(xiàng)債券是由政府性基金收入、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入或項(xiàng)目收益等做為償還來(lái)源，不得用一般公共預(yù)算收入償還。
“保‘三?！С觥保罕；久裆?、保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。
“財(cái)政暫付款”：財(cái)政暫付款是指各級(jí)財(cái)政部門(mén)借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時(shí)急需的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)清理結(jié)算，且應(yīng)按資金性質(zhì)和借款單位名稱(chēng)設(shè)置明細(xì)賬。
“財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理”：財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理是以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開(kāi)展的績(jī)效管理活動(dòng)。
“預(yù)備費(fèi)”：各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
“預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”：是指財(cái)政通過(guò)超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。安排補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
“政府隱性債務(wù)”：政府隱性債務(wù)主要指政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括國(guó)有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)?；蜇?cái)政資金支持償還的債務(wù)；政府在設(shè)立政府投資基金、開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等過(guò)程中，通過(guò)約定回購(gòu)?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)債務(wù)。
“地方政府債務(wù)率”：地方政府政府債務(wù)率是指地方政府年末債務(wù)余額與當(dāng)年政府綜合財(cái)力的比率。反映地方可償債財(cái)力對(duì)償債需求的保障能力，大致可理解為地方債務(wù)余額除以地方可償債財(cái)力。
“財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)”：財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度是公共財(cái)政制度中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，簡(jiǎn)稱(chēng)績(jī)效評(píng)價(jià)，是按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理的要求，由各級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)財(cái)政支出行為、成本及其產(chǎn)生的效益進(jìn)行科學(xué)衡量與比較，以綜合評(píng)定財(cái)政資金管理和使用效益的一種政府管理行為。
