（湖南?。╆P(guān)于長沙市雨花區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于長沙市雨花區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2020年12月27日在長沙市雨花區(qū)第五屆人民代表大會第五次會議上
雨花區(qū)財政局局長 ??周 ?宏
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向各位報告我區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，區(qū)財政局積極作為、迎難而上，認(rèn)真落實區(qū)第五屆人大四次會議審查批準(zhǔn)的2020年預(yù)算決議，始終堅持兜牢“三保”、嚴(yán)控風(fēng)險、厲行節(jié)約的支出思路，財政收支運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
根據(jù)預(yù)計完成數(shù)（下同），2020年全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入1710000萬元，比上年同期增加128687萬元，增長8.14%；累計完成地方一般公共預(yù)算收入（不含省級下放稅收）645000萬元（其中：稅收收入341300萬元，非稅收入303700萬元），增長5.11%，比上年同期增加31382萬元；全年完成地方一般公共預(yù)算收入中（不含省級下放稅收）包含增值稅127550萬元、企業(yè)所得稅39700萬元、個人所得稅9900萬元、房產(chǎn)稅27800萬元、印花稅13950萬元、土地增值稅120200萬元、耕地占用稅2200萬元、非稅收入303700萬元。（具體情況見附件1）
按現(xiàn)行財政體制測算，2020年地方一般公共預(yù)算收入645000萬元，上級稅收返還105341萬元，轉(zhuǎn)移支付237639萬元（含一般債券6600萬元、抗疫特別國債2310萬元），加上上年結(jié)余3608萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8000萬元，調(diào)入資金50000萬元，再融資債券79762萬元，全年可用財力為1129350萬元。安排債務(wù)還本支出79765萬元，預(yù)留結(jié)余1000萬元，2020年財政一般公共預(yù)算支出1048585萬元，其中：一般公共服務(wù)支出306009萬元、國防支出3763萬元、公共安全支出13817萬元、教育支出187378萬元、科學(xué)技術(shù)支出9055萬元、文化旅游體育與傳媒支出4035萬元、社會保障和就業(yè)支出80589萬元、衛(wèi)生健康支出41822萬元、節(jié)能環(huán)保支出53176萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出223387萬元、農(nóng)林水支出29348萬元、交通運輸支出6890萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出7920萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出18386萬元、金融支出1478萬元、自然資源海洋氣象等支出1100萬元、住房保障支出26268萬元、糧油物資儲備支出1525萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4642萬元、其他支出16001萬元、債務(wù)付息支出11996萬元。（具體情況見附件2）
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年區(qū)級政府性基金收入0萬元，上級補(bǔ)助政府性基金收入338416萬元，專項債務(wù)收入71300萬元，抗疫特別國債收入46200萬元（含市級抗疫特別國債中非經(jīng)貿(mào)孵化園二期項目30000萬元），調(diào)入資金2719萬元，收入總計458635萬元。
2020年完成政府性基金支出458635萬元，其中：專項債務(wù)支出71300萬元（雨花區(qū)圭塘河生態(tài)智能停車場項目4000萬元、雨花智能制造三期項目30000萬元、長沙市圭塘河生態(tài)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目30000萬元、雨花經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項目7300萬元），抗疫特別國債支出46200萬元，專項債券利息支出2719萬元。
（三）區(qū)級社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年區(qū)級社會保險基金收入完成29169萬元，區(qū)級社會保險基金支出完成28785萬元，本年收支結(jié)余384萬元，年末滾存結(jié)余13090萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年區(qū)級國有資本經(jīng)營收入完成130萬元，上級補(bǔ)助國有資本經(jīng)營收入276萬元，國有資本經(jīng)營支出406萬元。
二、財政工作主要特點
2020年面對新冠肺炎疫情的沖擊，雨花區(qū)緊抓財源建設(shè)，統(tǒng)籌安排支出，加強(qiáng)財務(wù)管理，大力提質(zhì)增效，實施更加積極的財政政策，為奮力奪取疫情防控和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)“雙勝利”提供堅實的財政保障。
（一）緊抓財源建設(shè)，財稅收入保持總體平穩(wěn)
1．克服疫情影響，促復(fù)工復(fù)產(chǎn)。在防控疫情的基礎(chǔ)上，全力幫促轄區(qū)企業(yè)開展復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作，一方面積極籌措口罩、酒精等抗疫物資，幫助企業(yè)盡快開工復(fù)產(chǎn)，推動經(jīng)濟(jì)面企穩(wěn)；同時，深入幫助企業(yè)解決生產(chǎn)難題，全面提供要素保障，實現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，恢復(fù)稅源穩(wěn)定。
2．注重招大引強(qiáng)，育長效財源。為招引長效優(yōu)質(zhì)稅源，區(qū)財政以異地稅源為重點，全面開展專項清查，清晰稅源底數(shù)，推進(jìn)稅源落地，今年已轉(zhuǎn)入新增企業(yè)236家，包括興能電力建設(shè)有限公司、中城投第九建設(shè)集團(tuán)有限公司、中國移動通信集團(tuán)終端有限公司湖南分公司等重點稅源9家，年納稅規(guī)模約1億元。
3．深入企業(yè)走訪，強(qiáng)稅源支撐。今年以來，疫情導(dǎo)致中小企業(yè)減收，為進(jìn)一步發(fā)揮重點企業(yè)對稅收的支撐作用，區(qū)財政以龍頭骨干企業(yè)為中心，建立了企業(yè)聯(lián)點走訪機(jī)制，從鎮(zhèn)街、部門、區(qū)政府等層面，組織開展企業(yè)走訪活動，全面掌握企業(yè)狀況，確保稅源穩(wěn)定，弱化減收影響。
（二）統(tǒng)籌安排支出，財政支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化
1．兜牢兜實“三保”支出。堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中“兩個優(yōu)先”的原則，嚴(yán)格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄?，足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算；堅持“勤儉節(jié)約、輕重緩急”的工作思路，優(yōu)先?！叭！?、疫情防控、債務(wù)還本付息支出。
2．保障防疫高效支出。全面統(tǒng)籌資金，及時快速下達(dá)疫情防控中的各項疫情保障資金，切實保障各方面防疫資金投入。同時，落實區(qū)新型冠狀病毒肺炎防控指揮部的指示，開啟綠色通道，簡化審批流程，確保資金正常支付及?？顚Ｓ?，全力保障疫情防控的資金支出。
3．惠企利民快速直達(dá)。科學(xué)分配，加強(qiáng)與上級部門的對接，緊扣直達(dá)資金使用范圍，組織相關(guān)部門將資金落實到項目，確保資金的使用符合中央、省、市的政策指向。強(qiáng)化管理，制定直達(dá)資金專用表格，確保直達(dá)資金及時支付，加強(qiáng)直達(dá)資金日常管理，確保數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。
（三）加強(qiáng)財務(wù)管理，防范風(fēng)險能力持續(xù)增強(qiáng)
1．強(qiáng)化政府債務(wù)管理。一是筑牢風(fēng)險防控屏障。嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解實施方案，確保如期償付到期債務(wù)。強(qiáng)化日常管理和風(fēng)險監(jiān)測，完善債務(wù)數(shù)據(jù)月報、債務(wù)風(fēng)險防控等工作機(jī)制。二是做好政府債券管理。聚焦區(qū)委、區(qū)政府布局的重點領(lǐng)域、重大項目，積極向省財政廳爭取政府債券，同時加強(qiáng)債券資金使用管理，盡早形成實物工作量，盡快發(fā)揮政府債券使用效益。
2．嚴(yán)格資金支付管理。認(rèn)真落實省、市、區(qū)支付管理和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費支出，對超標(biāo)準(zhǔn)、不合規(guī)的支付申請堅決不予受理，對手續(xù)不齊備的票據(jù)予以退回，并要求補(bǔ)齊手續(xù)；落實重點項目雙控要求，同時加大對雙控賬戶的清理力度，對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)往來的雙控賬戶進(jìn)行撤銷或合并。
3．提升財政服務(wù)水平。加強(qiáng)國有資產(chǎn)配置執(zhí)行管理，印發(fā)《關(guān)于將購置行政事業(yè)性國有資產(chǎn)納入政府采購管理流程的通知》，形成資產(chǎn)和采購聯(lián)動；規(guī)范政府采購行為，印發(fā)《關(guān)于優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境的通知》，進(jìn)一步優(yōu)化政府采購營商環(huán)境；加強(qiáng)項目概預(yù)算管控力度，通過完善制度、優(yōu)化流程、提升服務(wù)等措施，推進(jìn)管理改革，有效提高財政投資評審效率。
三、2021年財政預(yù)算安排（草案）
2021年，我區(qū)財政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹黨的十九大精神，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，完善收入征管機(jī)制，提高收入質(zhì)量；加快建立現(xiàn)代財政制度，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算體系；堅持?；?、控風(fēng)險、嚴(yán)支出的總體思路，統(tǒng)籌財力、合理規(guī)劃、厲行節(jié)約，為實現(xiàn)“三個雨花”提供堅實財政保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我區(qū)2021年財政收支預(yù)算安排情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收入安排情況
2020年地方一般公共預(yù)算收入（不含省級下放稅收）預(yù)計完成數(shù)645000萬元，同比增長5.11%，受當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及減稅降費政策全面深入推進(jìn)的影響，2021年我區(qū)稅收增幅可能有所回調(diào)，預(yù)計2021年地方一般公共預(yù)算收入（不含省級下放稅收）同比增長4%以上（其中稅收收入增長5%以上），預(yù)計完成數(shù)670800萬元。
（二）財力測算及區(qū)本級一般公共預(yù)算支出安排情況
按現(xiàn)行財政體制測算，地方一般公共預(yù)算收入670800萬元，預(yù)計上級各項補(bǔ)助收入150000萬元，加上上年結(jié)余1000萬元，預(yù)計全年可用財力為821800萬元。扣除各項上解支出7000萬元，預(yù)留結(jié)余1000萬元，計劃安排本級一般公共預(yù)算支出813800萬元，全區(qū)實現(xiàn)財政收支平衡，并略有結(jié)余。
一般公共預(yù)算支出按功能分類為：（具體情況見附件３）
1．一般公共服務(wù)支出248131萬元，比上年預(yù)算數(shù)（下同，簡稱比上年）增長10.72%；
2．國防支出573萬元，比上年下降39.68%，主要原因是按文件要求減少部分相關(guān)經(jīng)費；
3．公共安全支出19045萬元，比上年下降14.73%,主要原因是法檢兩院上解資金市級直接扣繳；
4．教育支出172799萬元，比上年增長3.05%；
5．科學(xué)技術(shù)支出7381萬元，比上年增長0.01%；
6．文化旅游體育與傳媒支出1607萬元，比上年下降27.38%，主要原因是文化和旅游相關(guān)工作經(jīng)費減少；
7．社會保障和就業(yè)支出74519萬元，比上年增長8.34%,主要原因是低保、高齡津貼、養(yǎng)老保險、社區(qū)經(jīng)費、殘疾人康復(fù)、各類優(yōu)撫提標(biāo)以及原機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險退費；
8．衛(wèi)生健康支出30638萬元，比上年增長7.89%，主要原因是基本公衛(wèi)等提標(biāo)和疫情防控支出增加；
9．節(jié)能環(huán)保支出12892萬元，比上年增長47.42%，主要原因是增加生活垃圾分類經(jīng)費、上繳生活垃圾生態(tài)補(bǔ)償；
10．城鄉(xiāng)社區(qū)支出153719萬元，比上年增長2.90%；
11．農(nóng)林水支出16108萬元，比上年下降16.25%，主要原因是農(nóng)林水利工程款減少；
12．交通運輸支出5495萬元，比上年增長2.90%；
13．資源勘探工業(yè)信息等支出2769萬元，比上年增長142.26%，主要原因是電力“專改公”區(qū)級配套資金增加；
14．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出7541萬元，比上年增長200.68%，主要原因是增加自貿(mào)區(qū)專項支出；
15．自然資源海洋氣象等支出40萬元，比上年下降60%，主要原因是按市級要求撥付氣象局城市防災(zāi)減災(zāi)示范社區(qū)建設(shè)等經(jīng)費減少；
16．住房保障支出2271萬元，比上年增長13.55%，主要原因是危房改造專項經(jīng)費增加；
17．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5672萬元，比上年增長31.54%,主要原因是消防車購置經(jīng)費增加；
18．預(yù)備費18000萬元，與上年持平；
19．其他支出17000萬元，比上年增長6.25%；
20．債務(wù)付息支出17600萬元，比上年增長23.94%，主要原因是新增政府債券對應(yīng)利息支出增加。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年安排區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入600萬元，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出600萬元。
（四）社保基金預(yù)算安排情況
2021年安排區(qū)本級社?；痤A(yù)算收入32560萬元，區(qū)本級社?；痤A(yù)算支出31087萬元，本年收支結(jié)余1473萬元，年末滾存結(jié)余15714萬元。
四、2021年工作思路
2021年，面對嚴(yán)峻的財稅經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨的財稅改革發(fā)展任務(wù)，我區(qū)將繼續(xù)抓好財政收入的組織工作，不斷強(qiáng)化財政財務(wù)管理工作，保障全區(qū)各項工作健康穩(wěn)定運行。
（一）拓寬稅源組織收入
1．培植財源夯實稅基。關(guān)注新增稅源，關(guān)注項目動態(tài)，將招商引資成果轉(zhuǎn)化為稅收收入。培育長效稅源，加強(qiáng)政企對接，幫扶企業(yè)做大做強(qiáng)，穩(wěn)固培育長效財源。招引優(yōu)質(zhì)稅源，借助自貿(mào)區(qū)的宣傳推廣,彰顯雨花區(qū)位優(yōu)勢，全力做好招商引資配合工作，招引區(qū)外優(yōu)質(zhì)稅源落地我區(qū)，為雨花財源培植奠定基礎(chǔ)。
2．加強(qiáng)重點稅源維護(hù)。建立健全我區(qū)重點稅源企業(yè)走訪機(jī)制，多部門聯(lián)合上門實地走訪我區(qū)重點稅源企業(yè)，了解重點稅源企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀，通過創(chuàng)新舉措、落實稅收扶持政策等方式增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力，培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，提升我區(qū)財稅收入增長的可持續(xù)性。
3．做好市場稅收征管。依托高橋片區(qū)“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)”工作的開展，聯(lián)合市監(jiān)、稅務(wù)部門，協(xié)同聯(lián)動、形成合力，通過全方位、深層次、持續(xù)性的工作探索市場稅收征管新途徑，厘清市場主體底數(shù)，規(guī)范經(jīng)營行為，強(qiáng)化稅收征管，加大扶植引導(dǎo)，培育企業(yè)做大做強(qiáng)，實現(xiàn)稅收持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）科學(xué)鋪排保障支出
1．精準(zhǔn)編制預(yù)算。在優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、保全區(qū)債務(wù)工作良性運行的基礎(chǔ)上，全面落實上級關(guān)于“過緊日子”的思想，對預(yù)算資金的審核踐行“標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)、約束有力”,按照依據(jù)充分、用途合理、目標(biāo)明確的原則，審核從嚴(yán)從緊、從實從細(xì)，最大幅度壓減單位項目預(yù)算。
2．統(tǒng)籌資金支付。以保基本、控風(fēng)險、總調(diào)度為總體思路，遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行的原則。把好支付口子，實行總測算、月調(diào)度、日把控的方式，著力支出次序，分輕重緩急進(jìn)行支付，確保機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，守住財政風(fēng)險底線。
3．嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。推動部門預(yù)算精細(xì)化、科學(xué)化，剛化預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束，從嚴(yán)從緊預(yù)算追加的審批，維護(hù)預(yù)算編制的嚴(yán)肅性。
（三）多措并舉強(qiáng)化管理
1．精心防控債務(wù)風(fēng)險。牢牢守住“隱性債務(wù)不新增、風(fēng)險事件不發(fā)生”的底線，嚴(yán)格對標(biāo)化債目標(biāo)和化債時間節(jié)點，多渠道籌集償債資金，平滑償債高峰，緩釋當(dāng)期壓力，同時把握政策窗口期，積極爭取政府債券，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。
2．持續(xù)強(qiáng)化財政監(jiān)管。密切關(guān)注財政資金使用，健全覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機(jī)制，做好日監(jiān)管、常監(jiān)督、跟過程、問績效，確保財政資金的安全性、合規(guī)性和有效性。
3．大力提升評審質(zhì)效。進(jìn)一步提高評審質(zhì)量，加強(qiáng)預(yù)算及設(shè)計等前期評審力度，強(qiáng)化與住建、發(fā)改、審計等專業(yè)部門的配合力度，加大對重點工程及投資影響大的項目的審核。
各位代表，在新的一年里，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，貫徹新思想，開啟新征航，牢記使命，攻堅克難，不斷深化財政改革，加快財政發(fā)展，為全面建設(shè)雨花、打造全國一流強(qiáng)區(qū)作出新的更大的貢獻(xiàn)！
