（湖南?。╆P(guān)于長(zhǎng)沙市開福區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于長(zhǎng)沙市開福區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年5月30日在長(zhǎng)沙市開福區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
長(zhǎng)沙市開福區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 徐路明
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記視察湖南重要講話精神，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)及區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)區(qū)第五屆人大六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的2021年預(yù)算決議，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，實(shí)現(xiàn)了“十四五”開局財(cái)政收支運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
2021年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入（含省級(jí)下放稅收）666117萬元（其中稅收收入468414萬元，非稅收入197703萬元），為調(diào)整預(yù)算的101.05%；具體來看：增值稅215703萬元，企業(yè)所得稅62692萬元，個(gè)人所得稅34986萬元，房產(chǎn)稅22548萬元，印花稅8941萬元，土地增值稅94447萬元，耕地占用稅29311萬元，其他稅收-214萬元（營(yíng)改增退稅），專項(xiàng)收入1390萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入5906萬元，罰沒收入2903萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入101678萬元，捐贈(zèng)收入342萬元，其他收入85484萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出750331萬元（含中央省市專項(xiàng)追加），具體來看：?一般公共服務(wù)支出133535萬元，國(guó)防支出193萬元，公共安全支出12718萬元，教育支出119036萬元，科學(xué)技術(shù)支出24280萬元，文化旅游體育與傳媒支出2762萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出90738萬元，衛(wèi)生健康支出46349萬元，節(jié)能環(huán)保支出15201萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出220445萬元，農(nóng)林水支出33602萬元，交通運(yùn)輸支出3692萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出5047萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出9987萬元，金融支出925萬元，住房保障支出15925萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出685萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5309萬元，其他支出2203萬元，債務(wù)付息支出7699萬元。
按照現(xiàn)行市區(qū)財(cái)政體制，地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入、加債券轉(zhuǎn)貸收入、加調(diào)入資金、再加上年結(jié)余，2021年總收入為1036322萬元。一般公共預(yù)算支出加債務(wù)還本支出、加上解支出、加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、加結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，2021年總支出1036322萬元。收支總體平衡。
（二）社?；痤A(yù)算收支情況
2021年全區(qū)社?；痤A(yù)算收入33317.75萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.25%；社?；痤A(yù)算支出31870.45萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.33%；社?；痤A(yù)算本年結(jié)余1447.3萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，調(diào)入一般公共預(yù)算200萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入為0萬元；2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出為360032萬元。
（五）政府債務(wù)情況
經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)2021年新增政府債務(wù)限額136400萬元，其中新增一般債務(wù)限額16800萬元，新增專項(xiàng)債務(wù)限額119600萬元。根據(jù)上述限額，2021年全區(qū)發(fā)行新增債券146869萬元，其中新增一般債券16100萬元，新增專項(xiàng)債券119600萬元，再融資債券11169萬元①。根據(jù)財(cái)政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，截至2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額487198萬元，控制在省核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。（①再融資債券資金不計(jì)入新增債券額度。）
（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況
2021年底全區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為35000萬元。
（七）預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年安排預(yù)備費(fèi)10000萬元，主要用于新冠疫情防控、企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、自然災(zāi)害、救急搶險(xiǎn)、年中發(fā)生的重大事項(xiàng)及不可預(yù)見的政策補(bǔ)貼等方面。
（八）直達(dá)資金使用情況
2021年中央、省、市下達(dá)及區(qū)本級(jí)安排各類直達(dá)資金46106.91萬元，其中：共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金45861.41萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付資金229萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金16.5萬元。截至2021年底，直達(dá)資金已使用38550.43萬元，支出進(jìn)度為83.6%。
二、2021年人大預(yù)算決議和財(cái)政重點(diǎn)工作落實(shí)情況
2021年，區(qū)財(cái)政局堅(jiān)決貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議和審議意見要求，全力以赴促發(fā)展、保民生、優(yōu)管理、防風(fēng)險(xiǎn)，有力服務(wù)于全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
（一）聚焦優(yōu)化結(jié)構(gòu)，促進(jìn)發(fā)展積極有為。一是財(cái)稅收入量質(zhì)齊升。全年完成市區(qū)兩級(jí)收入99.44億元，同比增長(zhǎng)10.47%，其中市區(qū)兩級(jí)稅收完成79.67億元，同比增長(zhǎng)10.69%。收入總量及稅收收入增幅均居內(nèi)五區(qū)第二位，稅收占比為70.32%。二是服務(wù)企業(yè)落地見效。全年安排產(chǎn)業(yè)扶持資金1.93億元；協(xié)助中廣天擇、交水建集團(tuán)等總部企業(yè)將工商、稅務(wù)關(guān)系變更至我區(qū)。三是營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化提升。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持普惠性與結(jié)構(gòu)性減稅并重，累計(jì)為企業(yè)減稅降費(fèi)近7億元；落實(shí)“放管服”要求，全面開通微信、和包、支付寶等移動(dòng)繳費(fèi)方式，非稅繳費(fèi)更加便民高效；采取預(yù)留采購(gòu)份額、價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠等措施，支持中小企業(yè)發(fā)展。
（二）聚焦為民理財(cái)，民生保障務(wù)實(shí)增效。一是民生投入持續(xù)提高。堅(jiān)持節(jié)裕為民，民生民本支出占一般公共預(yù)算支出的82.61%；堅(jiān)持教育優(yōu)先，全年投入教育資金11.90億元；堅(jiān)持惠民惠農(nóng)，通過“一卡通”發(fā)放惠民補(bǔ)貼22.9萬戶次、金額1.33億元。二是防疫資金落實(shí)到位。堅(jiān)決落實(shí)防疫資金保障要求，做到三個(gè)“第一時(shí)間”：對(duì)上級(jí)決策部署第一時(shí)間落實(shí)、對(duì)疫情防控資金第一時(shí)間撥付、對(duì)防疫資金使用第一時(shí)間跟蹤，全年安排疫情防控專項(xiàng)資金3420萬元。三是項(xiàng)目建設(shè)保障有力。按照“量入為出、突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧”的原則，多渠道、全方位籌措資金，共支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金4.82億元，確保全區(qū)重點(diǎn)工程項(xiàng)目順利推進(jìn)。
（三）聚焦績(jī)效監(jiān)管，財(cái)政管理防控并舉。一是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。切實(shí)降低行政運(yùn)行成本，部門預(yù)算一般性項(xiàng)目支出壓減率達(dá)5%；優(yōu)化財(cái)政資金審批流程，修改完善《開福區(qū)財(cái)政資金審批管理辦法》；積極盤活“三資”，將盤活存量與做優(yōu)增量相結(jié)合，完成“三資”盤活收入8億元；加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審，完成254個(gè)項(xiàng)目結(jié)算評(píng)審，審定金額32.74億元，核減3.43億元，審減率9.48%；嚴(yán)把支付關(guān)口，財(cái)政集中支付資金59.94億元，直接支付率94.97%。二是突出科學(xué)規(guī)范管理。全面推進(jìn)預(yù)決算公開，委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)全區(qū)預(yù)決算公開進(jìn)行專項(xiàng)核查；積極開展績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)所有預(yù)算資金同步申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，對(duì)26個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金6.3億元，評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)；深化財(cái)政改革，啟動(dòng)園區(qū)體制改革、預(yù)算一體化建設(shè)。三是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，開前門、堵后門，控增量、化存量。全年新增到位政府債券資金14.69億元，累計(jì)隱性債務(wù)化解進(jìn)度為145.09%，堅(jiān)決兜牢區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)安全底線。
（四）聚焦陽光財(cái)政，主動(dòng)接受各方監(jiān)督。積極向區(qū)人大報(bào)告財(cái)政預(yù)決算工作情況，積極落實(shí)人大的決議決定，認(rèn)真辦理人大代表建議議案和政協(xié)委員提案，不斷改進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，2021年度獲評(píng)長(zhǎng)沙市“創(chuàng)新實(shí)干”財(cái)政管理督查激勵(lì)先進(jìn)區(qū)縣。
三、2022年財(cái)政預(yù)算安排（草案）
（一）指導(dǎo)思想
2022年我區(qū)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，牢牢把握“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略和“穩(wěn)進(jìn)優(yōu)”的總體要求，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，重點(diǎn)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為奮力建設(shè)全國(guó)一流現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)提供堅(jiān)實(shí)保障。
（二）基本原則
堅(jiān)持“盡力而為，量力而行”；堅(jiān)持“剛性預(yù)算，分類施策”；堅(jiān)持“目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向”；堅(jiān)持“改革創(chuàng)新，凝聚活力”。
（三）一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成732730萬元，同比增長(zhǎng)5%，加上預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、調(diào)入資金，綜合測(cè)算2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為996179萬元（未含中央省市專項(xiàng)追加）。
按照收支平衡原則，支出總量為996179萬元（未含中央省市專項(xiàng)追加），扣除上解支出、債務(wù)還本支出、預(yù)留結(jié)余，建議安排一般公共預(yù)算支出845749萬元（未含中央省市專項(xiàng)追加），較2021年年初預(yù)算同口徑增長(zhǎng)12.53%。具體來看：一般公共服務(wù)支出179046萬元，國(guó)防支出565萬元，公共安全支出22194萬元，教育支出137856萬元，科學(xué)技術(shù)支出19529萬元，文化體育與傳媒支出2275萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出83783萬元，衛(wèi)生健康支出43410萬元，節(jié)能環(huán)保支出22513萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出261990萬元，農(nóng)林水支出34884萬元，交通運(yùn)輸支出2499萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出2263萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出70萬元，住房保障支出9607萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5489萬元，債務(wù)付息支出17000萬元，其他支出776萬元。
（四）政府性基金預(yù)算安排情況
2022年政府性基金預(yù)算收支均為0。
（五）社?；痤A(yù)算安排情況
2022年社?；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)完成33324.08萬元，安排社?；痤A(yù)算支出33017.33萬元，預(yù)留結(jié)余306.75?萬元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成200萬元，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算200萬元，收支平衡。
四、2022年財(cái)政工作的主要思路
2022年，我們將全面貫徹黨的十九屆六中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)省、市、區(qū)黨代會(huì)精神和省、市、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署要求，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能，同時(shí)更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，有效增加可統(tǒng)籌的財(cái)力，扎實(shí)挖掘可持續(xù)發(fā)展的潛力，不斷增強(qiáng)防控風(fēng)險(xiǎn)的能力，更好地服務(wù)和保障全區(qū)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。
（一）著力“增收”，發(fā)揮積極財(cái)政政策效應(yīng)。一是加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，推動(dòng)財(cái)政政策與產(chǎn)業(yè)、投資、消費(fèi)等政策協(xié)同發(fā)力；結(jié)合市對(duì)區(qū)績(jī)效考核要求，細(xì)化收入預(yù)期計(jì)劃，督促收入征管部門和街道勤征細(xì)管，確保完成年度目標(biāo)任務(wù)。二是深入推進(jìn)財(cái)源工程建設(shè)。根據(jù)《開福區(qū)財(cái)源建設(shè)工程實(shí)施方案》，著力挖掘稅源，涵養(yǎng)財(cái)源，做大增量，優(yōu)化存量，逐步實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)提升”目標(biāo)②。三是鞏固拓展減稅降費(fèi)成效。不折不扣落實(shí)好新的減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)向制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、中小微企業(yè)紓困、科技創(chuàng)新等方面傾斜，并跟蹤好政策執(zhí)行效果。綜合運(yùn)用好貸款貼息、財(cái)政補(bǔ)貼、社保政策、政府采購(gòu)等政策“組合拳”，幫助企業(yè)降低成本、更快更好發(fā)展。
（二）著力“節(jié)支”，確保財(cái)政資金平穩(wěn)運(yùn)行。一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，強(qiáng)化預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行的掛鉤。二是全面落實(shí)過“緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，從嚴(yán)從緊管好財(cái)政支出，集中財(cái)力辦實(shí)事，繼續(xù)保證一定的財(cái)政支出強(qiáng)度，重點(diǎn)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好資金的精準(zhǔn)安排，服務(wù)保障好區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)工作開展，確保財(cái)政資金用在刀刃上。三是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌。堅(jiān)持系統(tǒng)思維，對(duì)跨部門、用途相近、使用低效的專項(xiàng)資金加大整合力度，避免資金使用“碎片化”、“低效化”，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。四是加快使用進(jìn)度。加快政府債券資金的撥付使用進(jìn)度，推動(dòng)資金盡快形成實(shí)物工作量，切實(shí)發(fā)揮穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的積極作用。加快直達(dá)資金使用進(jìn)度，確保資金惠及企業(yè)、惠及民生，切實(shí)提升人民群眾的獲得感、滿意度。（②分別為稅收質(zhì)量穩(wěn)步提升、稅收收入占GDP的比重穩(wěn)步提升。）
（三）著力“提質(zhì)”，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金保障。一是加強(qiáng)資金爭(zhēng)取力度。做好項(xiàng)目包裝和儲(chǔ)備，積極爭(zhēng)取新增債券資金規(guī)模，確保再融債券到位；積極爭(zhēng)取重點(diǎn)項(xiàng)目、民生項(xiàng)目上級(jí)配套資金。二是加大“三資”盤活力度。繼續(xù)推進(jìn)“三資”盤活工作，有效提升經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理水平，有序推動(dòng)存量土地招拍掛，實(shí)現(xiàn)資源—資產(chǎn)—資本—資金的快速轉(zhuǎn)化。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。以政策和績(jī)效目標(biāo)管理為突破口，加大預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)審核力度，確?？?jī)效目標(biāo)編實(shí)、編細(xì)、編好；構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的大績(jī)效管理格局，使績(jī)效融入預(yù)算、讓績(jī)效服務(wù)預(yù)算；積極探索開展事前績(jī)效評(píng)估，進(jìn)一步促進(jìn)財(cái)政資金聚力增效，更好地服務(wù)和保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）著力“增效”，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是推進(jìn)國(guó)企改革。全面推進(jìn)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)改革，探索建立以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，有效激發(fā)國(guó)有企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，鼓勵(lì)其聚焦主責(zé)主業(yè)，健全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展。二是推進(jìn)預(yù)算改革。依托“制度+技術(shù)”為預(yù)算管理賦能，通過“預(yù)算一體化”平臺(tái)建設(shè)，在“同一標(biāo)準(zhǔn)、同一平臺(tái)、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財(cái)政預(yù)算業(yè)務(wù)管理，對(duì)財(cái)政資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全流程監(jiān)管。三是提升管理質(zhì)效。加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。樹立財(cái)政監(jiān)督“一盤棋”思想，實(shí)現(xiàn)從“事后監(jiān)督”向“實(shí)時(shí)、持續(xù)性監(jiān)督”轉(zhuǎn)變，從“監(jiān)督為主”向“監(jiān)督與服務(wù)雙輪驅(qū)動(dòng)”轉(zhuǎn)變。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作意義重大。我們將堅(jiān)持以“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略為指引，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見建議，創(chuàng)新實(shí)干，勇于擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為北強(qiáng)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
