（湖南?。╆P于長沙市開福區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于長沙市開福區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年5月30日在長沙市開福區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
長沙市開福區(qū)財政局局長 徐路明
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告我區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記視察湖南重要講話精神，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導及區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實區(qū)第五屆人大六次會議審查批準的2021年預算決議，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，實現(xiàn)了“十四五”開局財政收支運行穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算收支情況
2021年，全區(qū)地方一般公共預算收入（含省級下放稅收）666117萬元（其中稅收收入468414萬元，非稅收入197703萬元），為調整預算的101.05%；具體來看：增值稅215703萬元，企業(yè)所得稅62692萬元，個人所得稅34986萬元，房產稅22548萬元，印花稅8941萬元，土地增值稅94447萬元，耕地占用稅29311萬元，其他稅收-214萬元（營改增退稅），專項收入1390萬元，行政事業(yè)性收費收入5906萬元，罰沒收入2903萬元，國有資源（資產）有償使用收入101678萬元，捐贈收入342萬元，其他收入85484萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預算支出750331萬元（含中央省市專項追加），具體來看：?一般公共服務支出133535萬元，國防支出193萬元，公共安全支出12718萬元，教育支出119036萬元，科學技術支出24280萬元，文化旅游體育與傳媒支出2762萬元，社會保障和就業(yè)支出90738萬元，衛(wèi)生健康支出46349萬元，節(jié)能環(huán)保支出15201萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出220445萬元，農林水支出33602萬元，交通運輸支出3692萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出5047萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出9987萬元，金融支出925萬元，住房保障支出15925萬元，糧油物資儲備支出685萬元，災害防治及應急管理支出5309萬元，其他支出2203萬元，債務付息支出7699萬元。
按照現(xiàn)行市區(qū)財政體制，地方一般公共預算收入加上級補助收入、加債券轉貸收入、加調入資金、再加上年結余，2021年總收入為1036322萬元。一般公共預算支出加債務還本支出、加上解支出、加安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金、加結轉下年使用，2021年總支出1036322萬元。收支總體平衡。
（二）社?；痤A算收支情況
2021年全區(qū)社?；痤A算收入33317.75萬元，為調整預算的100.25%；社保基金預算支出31870.45萬元，為調整預算的100.33%；社?；痤A算本年結余1447.3萬元。
（三）國有資本經營預算收支情況
2021年全區(qū)國有資本經營預算收入200萬元，為調整預算的100%，調入一般公共預算200萬元。
（四）政府性基金預算收支情況
2021年全區(qū)政府性基金預算收入為0萬元；2021年全區(qū)政府性基金預算支出為360032萬元。
（五）政府債務情況
經省人民政府批準，省財政廳下達我區(qū)2021年新增政府債務限額136400萬元，其中新增一般債務限額16800萬元，新增專項債務限額119600萬元。根據上述限額，2021年全區(qū)發(fā)行新增債券146869萬元，其中新增一般債券16100萬元，新增專項債券119600萬元，再融資債券11169萬元①。根據財政部地方政府性債務管理系統(tǒng)數據，截至2021年底，全區(qū)政府債務余額487198萬元，控制在省核定的政府債務限額內。（①再融資債券資金不計入新增債券額度。）
（六）預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排情況
2021年底全區(qū)預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模為35000萬元。
（七）預備費使用情況
2021年安排預備費10000萬元，主要用于新冠疫情防控、企業(yè)復工復產、自然災害、救急搶險、年中發(fā)生的重大事項及不可預見的政策補貼等方面。
（八）直達資金使用情況
2021年中央、省、市下達及區(qū)本級安排各類直達資金46106.91萬元，其中：共同財政事權轉移支付資金45861.41萬元、一般性轉移支付資金229萬元、專項轉移支付資金16.5萬元。截至2021年底，直達資金已使用38550.43萬元，支出進度為83.6%。
二、2021年人大預算決議和財政重點工作落實情況
2021年，區(qū)財政局堅決貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，認真落實區(qū)人大預算決議和審議意見要求，全力以赴促發(fā)展、保民生、優(yōu)管理、防風險，有力服務于全區(qū)經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。
（一）聚焦優(yōu)化結構，促進發(fā)展積極有為。一是財稅收入量質齊升。全年完成市區(qū)兩級收入99.44億元，同比增長10.47%，其中市區(qū)兩級稅收完成79.67億元，同比增長10.69%。收入總量及稅收收入增幅均居內五區(qū)第二位，稅收占比為70.32%。二是服務企業(yè)落地見效。全年安排產業(yè)扶持資金1.93億元；協(xié)助中廣天擇、交水建集團等總部企業(yè)將工商、稅務關系變更至我區(qū)。三是營商環(huán)境優(yōu)化提升。落實減稅降費政策，堅持普惠性與結構性減稅并重，累計為企業(yè)減稅降費近7億元；落實“放管服”要求，全面開通微信、和包、支付寶等移動繳費方式，非稅繳費更加便民高效；采取預留采購份額、價格評審優(yōu)惠等措施，支持中小企業(yè)發(fā)展。
（二）聚焦為民理財，民生保障務實增效。一是民生投入持續(xù)提高。堅持節(jié)裕為民，民生民本支出占一般公共預算支出的82.61%；堅持教育優(yōu)先，全年投入教育資金11.90億元；堅持惠民惠農，通過“一卡通”發(fā)放惠民補貼22.9萬戶次、金額1.33億元。二是防疫資金落實到位。堅決落實防疫資金保障要求，做到三個“第一時間”：對上級決策部署第一時間落實、對疫情防控資金第一時間撥付、對防疫資金使用第一時間跟蹤，全年安排疫情防控專項資金3420萬元。三是項目建設保障有力。按照“量入為出、突出重點、統(tǒng)籌兼顧”的原則，多渠道、全方位籌措資金，共支付基礎設施建設資金4.82億元，確保全區(qū)重點工程項目順利推進。
（三）聚焦績效監(jiān)管，財政管理防控并舉。一是強化財政資金監(jiān)管。切實降低行政運行成本，部門預算一般性項目支出壓減率達5%；優(yōu)化財政資金審批流程，修改完善《開福區(qū)財政資金審批管理辦法》；積極盤活“三資”，將盤活存量與做優(yōu)增量相結合，完成“三資”盤活收入8億元；加強財政評審，完成254個項目結算評審，審定金額32.74億元，核減3.43億元，審減率9.48%；嚴把支付關口，財政集中支付資金59.94億元，直接支付率94.97%。二是突出科學規(guī)范管理。全面推進預決算公開，委托中介機構對全區(qū)預決算公開進行專項核查；積極開展績效評價，對所有預算資金同步申報績效目標，對26個項目開展重點評價，涉及資金6.3億元，評價結果作為預算安排的重要依據；深化財政改革，啟動園區(qū)體制改革、預算一體化建設。三是嚴防政府債務風險。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，開前門、堵后門，控增量、化存量。全年新增到位政府債券資金14.69億元，累計隱性債務化解進度為145.09%，堅決兜牢區(qū)域風險安全底線。
（四）聚焦陽光財政，主動接受各方監(jiān)督。積極向區(qū)人大報告財政預決算工作情況，積極落實人大的決議決定，認真辦理人大代表建議議案和政協(xié)委員提案，不斷改進財政財務管理，2021年度獲評長沙市“創(chuàng)新實干”財政管理督查激勵先進區(qū)縣。
三、2022年財政預算安排（草案）
（一）指導思想
2022年我區(qū)預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，牢牢把握“強省會”戰(zhàn)略和“穩(wěn)進優(yōu)”的總體要求，強化預算約束和績效管理，加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，重點優(yōu)化支出結構，為奮力建設全國一流現(xiàn)代化強區(qū)提供堅實保障。
（二）基本原則
堅持“盡力而為，量力而行”；堅持“剛性預算，分類施策”；堅持“目標導向、問題導向”；堅持“改革創(chuàng)新，凝聚活力”。
（三）一般公共預算安排情況
全區(qū)2022年地方一般公共預算收入預計完成732730萬元，同比增長5%，加上預計上級補助收入、上年結余、調入資金，綜合測算2022年全區(qū)一般公共預算收入總量為996179萬元（未含中央省市專項追加）。
按照收支平衡原則，支出總量為996179萬元（未含中央省市專項追加），扣除上解支出、債務還本支出、預留結余，建議安排一般公共預算支出845749萬元（未含中央省市專項追加），較2021年年初預算同口徑增長12.53%。具體來看：一般公共服務支出179046萬元，國防支出565萬元，公共安全支出22194萬元，教育支出137856萬元，科學技術支出19529萬元，文化體育與傳媒支出2275萬元，社會保障和就業(yè)支出83783萬元，衛(wèi)生健康支出43410萬元，節(jié)能環(huán)保支出22513萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出261990萬元，農林水支出34884萬元，交通運輸支出2499萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出2263萬元，商業(yè)服務業(yè)支出70萬元，住房保障支出9607萬元，災害防治及應急管理支出5489萬元，債務付息支出17000萬元，其他支出776萬元。
（四）政府性基金預算安排情況
2022年政府性基金預算收支均為0。
（五）社保基金預算安排情況
2022年社?；痤A算收入預計完成33324.08萬元，安排社?；痤A算支出33017.33萬元，預留結余306.75?萬元。
（六）國有資本經營預算安排情況
2022年國有資本經營預算收入預計完成200萬元，安排國有資本經營預算調入一般公共預算200萬元，收支平衡。
四、2022年財政工作的主要思路
2022年，我們將全面貫徹黨的十九屆六中全會、中央經濟工作會議精神，全面落實省、市、區(qū)黨代會精神和省、市、區(qū)委經濟工作會議部署要求，推動積極的財政政策提升效能，同時更加注重精準、可持續(xù)，有效增加可統(tǒng)籌的財力，扎實挖掘可持續(xù)發(fā)展的潛力，不斷增強防控風險的能力，更好地服務和保障全區(qū)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。
（一）著力“增收”，發(fā)揮積極財政政策效應。一是加強財政收入預期管理。密切關注經濟形勢變化，加強財政運行監(jiān)測分析，推動財政政策與產業(yè)、投資、消費等政策協(xié)同發(fā)力；結合市對區(qū)績效考核要求，細化收入預期計劃，督促收入征管部門和街道勤征細管，確保完成年度目標任務。二是深入推進財源工程建設。根據《開福區(qū)財源建設工程實施方案》，著力挖掘稅源，涵養(yǎng)財源，做大增量，優(yōu)化存量，逐步實現(xiàn)“兩個提升”目標②。三是鞏固拓展減稅降費成效。不折不扣落實好新的減稅降費政策，重點向制造業(yè)高質量發(fā)展、中小微企業(yè)紓困、科技創(chuàng)新等方面傾斜，并跟蹤好政策執(zhí)行效果。綜合運用好貸款貼息、財政補貼、社保政策、政府采購等政策“組合拳”，幫助企業(yè)降低成本、更快更好發(fā)展。
（二）著力“節(jié)支”，確保財政資金平穩(wěn)運行。一是嚴格預算執(zhí)行。堅持“有預算不超支，無預算不開支”，強化預算編制、調整、執(zhí)行的掛鉤。二是全面落實過“緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機制，從嚴從緊管好財政支出，集中財力辦實事，繼續(xù)保證一定的財政支出強度，重點優(yōu)化支出結構，做好資金的精準安排，服務保障好區(qū)委、區(qū)政府重點工作開展，確保財政資金用在刀刃上。三是加強資金統(tǒng)籌。堅持系統(tǒng)思維，對跨部門、用途相近、使用低效的專項資金加大整合力度，避免資金使用“碎片化”、“低效化”，使有限的財政資金發(fā)揮最大效益。四是加快使用進度。加快政府債券資金的撥付使用進度，推動資金盡快形成實物工作量，切實發(fā)揮穩(wěn)投資、擴內需、補短板的積極作用。加快直達資金使用進度，確保資金惠及企業(yè)、惠及民生，切實提升人民群眾的獲得感、滿意度。（②分別為稅收質量穩(wěn)步提升、稅收收入占GDP的比重穩(wěn)步提升。）
（三）著力“提質”，持續(xù)強化財政資金保障。一是加強資金爭取力度。做好項目包裝和儲備，積極爭取新增債券資金規(guī)模，確保再融債券到位；積極爭取重點項目、民生項目上級配套資金。二是加大“三資”盤活力度。繼續(xù)推進“三資”盤活工作，有效提升經營性資產管理水平，有序推動存量土地招拍掛，實現(xiàn)資源—資產—資本—資金的快速轉化。三是強化預算績效管理。以政策和績效目標管理為突破口，加大預算項目績效目標審核力度，確?？冃繕司帉崱⒕幖?、編好；構建全方位、全過程、全覆蓋的大績效管理格局，使績效融入預算、讓績效服務預算；積極探索開展事前績效評估，進一步促進財政資金聚力增效，更好地服務和保障區(qū)域經濟社會高質量發(fā)展。
（四）著力“增效”，促進財政資源有效配置。一是推進國企改革。全面推進區(qū)屬國有企業(yè)改革，探索建立以管資本為主的國有資產監(jiān)管體制，有效激發(fā)國有企業(yè)內生動力，鼓勵其聚焦主責主業(yè)，健全市場化經營機制，實現(xiàn)可持續(xù)、高質量發(fā)展。二是推進預算改革。依托“制度+技術”為預算管理賦能，通過“預算一體化”平臺建設，在“同一標準、同一平臺、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財政預算業(yè)務管理，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管。三是提升管理質效。加強專項資金管理，進一步提高資金使用績效。樹立財政監(jiān)督“一盤棋”思想，實現(xiàn)從“事后監(jiān)督”向“實時、持續(xù)性監(jiān)督”轉變，從“監(jiān)督為主”向“監(jiān)督與服務雙輪驅動”轉變。
各位代表，做好2022年財政工作意義重大。我們將堅持以“強省會”戰(zhàn)略為指引，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大的指導監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見建議，創(chuàng)新實干，勇于擔當，扎實做好財政各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為北強事業(yè)高質量發(fā)展提供堅強的財力保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
