（湖南?。╆P于長沙市開福區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于長沙市開福區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年1月4日在長沙市開福區(qū)第六屆人民代表大會第三次會議上
開福區(qū)財政局徐路明
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告我區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審議；并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導及區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實區(qū)第六屆人大二次會議審查批準的2022年預算決議，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，財政收支運行穩(wěn)中有進、進中提質，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、2022年收入預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)地方一般公共預算收入完成640906萬元，為區(qū)人大調整預算的100.82%。
地方一般公共預算收入分類情況：增值稅222030萬元，企業(yè)所得稅53978萬元，個人所得稅36207萬元，房產(chǎn)稅24356萬元，印花稅8525萬元，土地增值稅82972萬元，耕地占用稅23995萬元，其他稅收34萬元，專項收入2891萬元，行政事業(yè)性收費收入7664萬元，罰沒收入1153萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入119660萬元，捐贈收入64萬元，其他收入57377萬元。
2、2022年區(qū)本級一般公共預算支出執(zhí)行情況
2022年，區(qū)本級一般公共預算支出完成823333萬元（含中央、省、市專項追加），各支出項目的具體執(zhí)行情況如下：
一般公共服務支出123321萬元，主要用于保障機關事業(yè)單位正常運轉，支持各機關單位履行職能，提升機關事業(yè)單位社會管理和公共服務能力；
國防支出558萬元，主要是上級專項轉移支付方面的支出；
公共安全支出12457萬元，主要用于公檢法司等政法部門的正常運轉，落實辦案、裝備、基礎設施和信息化建設等專項支出；
教育支出137300萬元，主要用于保障全區(qū)學校正常運轉、改善辦學條件等；
科學技術支出24938萬元，主要用于全區(qū)科技計劃項目扶持和軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大創(chuàng)新型企業(yè)投入；
文化旅游體育與傳媒支出2766萬元，主要用于加大公共文化服務投入力度和全民健身經(jīng)費的支出保障；
社會保障和就業(yè)支出103963萬元，主要用于社會保障與就業(yè)方面的支出；
衛(wèi)生健康支出65433萬元，主要用于全區(qū)衛(wèi)生健康、食品安全、疫情防控等方面的支出；
節(jié)能環(huán)保支出17609萬元，主要用于水源、土壤等環(huán)境污染防治，污水處理廠的運營和建設，上繳污水處理費和新能源汽車推廣等工作；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出247746萬元，主要用于城市管理和建設方面等工作；
農(nóng)林水支出33610萬元，主要用于支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、水毀工程修復、黑臭水體治理等工作；
交通運輸支出6297萬元，主要是安排農(nóng)村公路的建設和養(yǎng)護經(jīng)費；
資源勘探工業(yè)信息等支出5051萬元，主要用于支持全區(qū)中小企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排安全生產(chǎn)相關經(jīng)費等；
商業(yè)服務業(yè)等支出8898萬元，主要是商貿(mào)發(fā)展等方面的支出；
金融支出384萬元，主要是上級專項轉移支付方面的支出；
自然資源海洋氣象等支出86萬元，主要是上級專項轉移支付方面的支出；
住房保障支出18192萬元，主要是城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、及保障性安居工程建設等方面的支出；
糧油物資儲備支出1166萬元，主要是上級轉移支付支出；
災害防治及應急管理支出5492萬元，主要是應急管理事務、自然災害防治等方面支出；
債務付息支出8066萬元，主要是全區(qū)政府債券付息支出。
3、2022年一般公共預算收支平衡情況
按照現(xiàn)行市區(qū)財政體制，地方一般公共預算收入加上級補助收入，加債券轉貸收入，加調入資金，再加上年結余，2022年一般公共預算總財力為1129103萬元，總支出為1129103萬元，收支平衡。
（二）社?；痤A算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)社?；痤A算收入34569萬元（按省市統(tǒng)一要求，區(qū)縣2022年社保基金預算不編報企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算），為區(qū)人大調整預算的101.65%；2022年全區(qū)社保基金預算支出33703萬元，為區(qū)人大調整預算的98.79%，社?；痤A算本年結余866萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入200萬元，為調整預算的100%；2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預算調出200萬元，為調整預算的100%。
（四）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)政府性基金預算收入-721萬元，支出229614萬元。
（五）政府債務相關情況
2022年，經(jīng)省政府批準，省財政廳下達我區(qū)2022年地方政府新增債務限額為81100萬元，其中：一般債務10500萬元，專項債務70600萬元。根據(jù)政府債務限額管理有關規(guī)定，上述限額全部計入2022年政府債務限額，預計我區(qū)2022年底政府債務限額為568301萬元。根據(jù)財政部地方政府性債務管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，截至2022年底，區(qū)本級政府債務余額預計為568294萬元，控制在法定限額568301萬元內(nèi)，其中：一般債務（債券）256924萬元，專項債務（債券）311370萬元。
（六）預備費使用情況
2022年安排預備費10000萬元，主要用于新冠疫情防控、信訪維穩(wěn)支出、自建房安全整治等年中發(fā)生的重大事項及不可預見的政策支出等方面。
二、2022年人大預算決議和財政重點工作落實情況
2022年，我們?nèi)鎸W習宣傳貫徹黨的二十大精神，積極推進“強省會”戰(zhàn)略，堅決貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，聚焦保障和改善民生，突出主題、抓住主線、抓實主業(yè)，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供有力財力支撐。
（一）突出“抓好收入組織”主題。想方設法降低宏觀經(jīng)濟下行、疫情反復、組合式減稅降費政策等因素帶來的影響，緊盯收入組織和財源建設，強化重點行業(yè)、重點稅源、重點企業(yè)監(jiān)管，財政收入平穩(wěn)運行，全年完成地方收入95.03億元，其中：市區(qū)兩級稅收完成76.15億元，非稅收入完成18.88億元；高標準培育市場主體，推動轄區(qū)內(nèi)企業(yè)高質量發(fā)展。按照百名干部聯(lián)千企“送政策、解難題、優(yōu)服務”行動方案，主動為企業(yè)服務，僅區(qū)財政局直接兌現(xiàn)企業(yè)獎勵資金達5049萬元。
（二）抓住“強化預算管理”主線。出臺《開福區(qū)關于全面落實“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“過緊日子”要求的通知》，從倡節(jié)約、抓好預算編制“源頭治理”，嚴執(zhí)行、抓好預算執(zhí)行“過程控制”和硬約束、抓好財政管理“效能提升”三個方面，出臺13條具體措施，在全區(qū)行政事業(yè)單位營造厲行節(jié)約“過緊日子”的濃厚氛圍。按照“盡力而為、量力而行”原則，及時調整支出預算安排，延緩非重點、非急需支出，確保財政資金安全平穩(wěn)運行，全年民生民本支出占地方一般公共預算支出的85.06%。
（三）抓實“強化風險防控”主業(yè)。精準測算國庫資金，加強庫款保障能力分析；科學鋪排，按照資金的輕重緩急安排支出時序，確保庫款保障系數(shù)處于0.3-0.8之間。對全口徑債務還本付息“一債一策”，確保風險排查、資金籌集、合規(guī)化解“三個到位”。結合全省清查處置閑置國有資產(chǎn)資源專項行動開展“三資”盤活工作，組建工作專班，統(tǒng)籌調度全區(qū)資產(chǎn)、資金、資源，累計盤活“三資”7.25億元。探索開展事前績效評估工作，實施預算執(zhí)行進度和目標實現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”，建立財政審計協(xié)同聯(lián)動機制。積極向區(qū)人大報告財政預決算工作情況，積極落實人大的決議決定，認真辦理人大代表建議議案和政協(xié)委員提案，不斷改進財政財務管理。
三、2023年區(qū)本級財政預算（草案）
2023年預算編制，我們堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，繼續(xù)強化預算約束和績效管理，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，不斷提高財政資金使用效率，為建設強盛魅力幸福和諧的現(xiàn)代化新開福提供堅實財力保障。
（一）基本原則
1、堅決兜牢“三?！钡拙€
堅持分級分類保障原則，預算編制中，優(yōu)先保障“?；久裆?、保工資、保運轉”支出，足額安排政府債務還本付息支出，確保剛性支出應保盡保后，視剩余財力情況安排其他事業(yè)發(fā)展支出。
2、堅持貫徹“零基預算”理念
堅持先有項目后有預算，加大支出政策清理整合和有序退出力度，壓減取消已到期、有重合、績效低的支出政策。改進預算分配模式，結合財源建設工程要求分配產(chǎn)業(yè)發(fā)展類專項資金，強化投入產(chǎn)出理念，根據(jù)稅收貢獻、研發(fā)成果等預設目標完成情況進行“后補助”，積極運用間接補助、政府投資基金等方式，發(fā)揮財政資金杠桿作用，減少財政直接補貼，避免“撒胡椒面”。
3、全面落實“過緊日子”要求
堅持“總額管控”，各預算單位項目經(jīng)費原則上只減不增，嚴格審核項目預算績效目標，未按要求設定績效目標或審核未通過的，不得安排預算；確需新增資金的項目，原則上在現(xiàn)有部門經(jīng)費中統(tǒng)籌安排。
（二）一般公共預算安排情況
1、地方一般公共預算收入預算草案
2023年我區(qū)地方一般公共預算收入預計完成682600萬元，同比增長6%，加上預計上級補助收入、上年結余、調入資金，綜合測算2023年全區(qū)一般公共預算收入總量為913404萬元（未含中央省市專項追加）。
2、區(qū)本級一般公共預算支出預算草案
按照收支平衡原則，支出總量為913404萬元（未含中央省市專項追加），扣除上解支出、債務還本支出、預留結余，建議2023年安排區(qū)本級一般公共預算支出773804萬元（未含中央省市專項追加），較2022年年初預算下降8.51%。具體來看：
（1）一般公共服務支出152998萬元；
（2）國防支出484萬元；
（3）公共安全支出14846萬元；
（4）教育支出139654萬元；
（5）科學技術支出20132萬元；
（6）文化體育與傳媒支出2166萬元；
（7）社會保障和就業(yè)支出84511萬元；
（8）衛(wèi)生健康支出54820萬元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出7884萬元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出223500萬元；
（11）農(nóng)林水支出33076萬元；
（12）交通運輸支出2590萬元；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出2312萬元；
（14）住房保障支出7971萬元；
（15）災害防治及應急管理支出4860萬元；
（16）債務付息支出22000萬元。
（三）政府性基金預算方面
政府性基金預算收支均為0。
（四）社?；痤A算方面
2023年社?；痤A算收入預計完成36619萬元，安排社?；痤A算支出35296萬元，預留結余1324萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預算方面
2023年國有資本經(jīng)營預算收入預計完成4000萬元，安排國有資本經(jīng)營預算調入一般公共預算4000萬元，收支平衡。
四、2023年財政工作的主要思路
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年、落實“強省會”戰(zhàn)略的關鍵之年。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，全面落實中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟工作會議精神，堅決貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，搶抓“強省會”戰(zhàn)略機遇，把財稅工作高質量發(fā)展放在更加突出的位置，積極增加可統(tǒng)籌的財力，扎實挖掘可持續(xù)發(fā)展的潛力，不斷增強防控風險的能力，更好地服務和保障全區(qū)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。
（一）打好“組織收入”主動戰(zhàn)，確保財政平穩(wěn)增收。一是緊盯目標任務。將財稅收入任務分解到月、到旬、到周，進一步壓緊壓實各街道、園區(qū)和收入組織部門責任，確保完成目標任務。二是加強稅源管理。加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅源服務，深化聯(lián)點企業(yè)服務工作機制。全過程監(jiān)控分析行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、稅種收入變化趨勢，確保應收盡收。三是用好政府債券。在確保債務風險的前提下，用足用好債券額度，做好項目儲備包裝，優(yōu)化債券投向結構，加大政府債券對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，加快債券資金支出進度，形成對經(jīng)濟的有效拉動。
（二）打好“開源節(jié)流”攻堅戰(zhàn)，提高資金使用效益。一是強化資金統(tǒng)籌。堅持系統(tǒng)思維，加強財政資源統(tǒng)籌，加大資金整合力度，避免資金使用“碎片化”“低效化”；加快盤活財政存量資金，從嚴管理財政結余結轉資金。二是強化績效管理。強化預算績效管理保障體系，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理格局，使績效融入預算，讓績效服務預算。
（三）打好“民生保障”鞏固戰(zhàn)，加大民生領域投入。一是堅持勤儉辦一切事業(yè)。按照“過緊日子”要求，抓好預算編制源頭治理、預算執(zhí)行過程控制和財政管理效能提升，指導全區(qū)預算單位統(tǒng)籌好“事”和“錢”。二是重點保障和改善民生。緊扣“六穩(wěn)”“六?！币?，集中可用財力，推進為民辦實事，促進教育公平和教育事業(yè)健康發(fā)展，加強城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險、最低生活保障和基層醫(yī)療體系建設，推動民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。三是做好大事要事財力保障。健全大事要事保障機制，制定區(qū)級民生政策、產(chǎn)業(yè)政策清單，優(yōu)先保障“三保”支出、債務還本付息、區(qū)委政府明確的大事要事等重點事項。
（四）打好“財政風險”防御戰(zhàn)，穩(wěn)固財政運行根基。一是推進財政預算改革。大力推進“五項改革”，實現(xiàn)“五個掛鉤”，即綜合預算改革、零基預算改革、剛性預算改革、績效預算改革、透明預算改革；實現(xiàn)預算安排與人大評議意見掛鉤、與審計意見及整改情況掛鉤、與績效評價結果掛鉤、與上年預算執(zhí)行進度掛鉤、與財源建設工程掛鉤。二是持續(xù)防控債務風險。既要眼光向上用好國家相關政策，又要眼光向內(nèi)全力做好債務化解管控工作；強化預算和限額管理，堅決遏制隱性債務新增，穩(wěn)妥化解存量隱性債務。三是強化財政內(nèi)部監(jiān)管。將全面從嚴治黨要求貫穿到財政各領域、全過程，開展多形式黨風廉政教育，引導教育財政干部堅守底線、不碰高壓線；完善財政內(nèi)控制度，經(jīng)常性開展監(jiān)督檢查，確保財政資金和財政干部“雙安全”。
各位代表，做好2023年財政工作，責任重大，意義深遠。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大的指導監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見建議，勠力同心、創(chuàng)新實干，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為奮力“強省會”，建設北中心貢獻財政力量！
