（湖南省）關于長沙市岳麓區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
關于長沙市岳麓區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
——2021年?2?月?2?日在長沙市岳麓區(qū)第五屆人民代表大會第七次會議上
長沙市岳麓區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告，提請長沙市岳麓區(qū)第五屆人民代表大會第七次會議審查，并請政協(xié)委員及列席人員提出意見。
2020年預算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，面對疫情對區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展產(chǎn)生的重大沖擊，全區(qū)財稅部門在區(qū)委區(qū)政府的堅強領導，在區(qū)人大區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及習近平總書記考察調研湖南時的重要指示精神，主動落實高質量發(fā)展要求，集中精力做好“六穩(wěn)”“六保”工作，緊抓經(jīng)濟回暖復蘇契機，財政收入穩(wěn)健增長，財政支出保障有力，財務管理持續(xù)深化，較好地完成了全年預算收支目標和財政工作任務。
一、一般公共預算執(zhí)行情況
（一）收入預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的地方一般公共預算收入目標為404500萬元（不含省級下放稅收），區(qū)五屆人大常委會第三十八次會議通過的調整預算目標為539500萬元，全年完成550012萬元，為調整預算的101.95%。
地方一般公共預算收入分項完成情況為：稅收收入461109萬元，其中省級下放稅收144667萬元（年度結算上解省級）；非稅收入88903萬元。
地方一般公共預算收入完成550012萬元，加上上級補助收入273912萬元（返還性收入、一般性轉移支付及財力轉移支付129760萬元、專項轉移支付收入144152萬元）、調入資金64326萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金17222萬元、債券轉貸收入5900萬元、上年結余10萬元，收入總計911382萬元。
（二）支出預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的區(qū)本級一般公共預算支出預算為588808萬元，區(qū)五屆人大常委會第三十八次會議通過的調整預算為605134萬元，全年完成605611萬元，為調整預算的100.08%。區(qū)本級一般公共預算支出按支出功能科目完成情況如下：
一般公共服務支出163724萬元，為調整預算的95.24%。主要用于機關事業(yè)單位基本支出和正常運轉，提升公共管理和公共服務能力。
國防支出749萬元，為調整預算的102.04%。主要用于武裝部門運轉、征兵、民兵訓練以及人防工程建設維護等支出。
公共安全支出12341萬元，為調整預算的100.75%。主要用于政法部門運轉及辦案、裝備、基礎設施和信息化建設等專項支出。
教育支出145207萬元，為調整預算的101.68%。主要用于保障全區(qū)中小學、幼兒園運轉及教師工資待遇、改善辦學條件、校園建設、落實對學生資助政策等支出。
科學技術支出17734萬元，為調整預算的121.44%。主要用于岳麓高新區(qū)建設及對高新技術企業(yè)扶持等支出。
文化旅游體育與傳媒支出2334萬元，為調整預算的99.02%。主要用于文化館、圖書館運轉，公共文化服務投入及全民健身活動等支出。
社會保障和就業(yè)支出64618萬元，為調整預算的100%。主要用于機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險補助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、退役士兵優(yōu)待經(jīng)費及就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持等支出。
衛(wèi)生健康支出33825萬元，為調整預算的99.81%。主要用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助、基本藥物制度補助、基本公共衛(wèi)生服務及婦幼疾控等支出。
節(jié)能環(huán)保支出4960萬元，為調整預算的128.83%。主要用于“藍天保衛(wèi)戰(zhàn)”、燃氣鍋爐低氮改造、綠心生態(tài)退出補償?shù)戎С觥?span style="display:none">（湖南省）關于長沙市岳麓區(qū)2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
城鄉(xiāng)社區(qū)支出102366萬元，為調整預算的101.16%。主要用于城市管理維護、社區(qū)提質改造及道路提質等支出。
農(nóng)林水支出32457萬元，為調整預算的99.55%。主要用于小農(nóng)水建設、村級組織投入、農(nóng)村廁所改造、松材線蟲防治等支出。
交通運輸支出1982萬元，為調整預算的96.03%。主要用于雨蓮公路配套建設、超限超載治理及頑瘴痼疾整治等支出。
資源勘探信息支出1257萬元，為調整預算的111.24%。主要用于中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持及企業(yè)智能化技術改造等支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出647萬元，為調整預算的117.64%。主要用于農(nóng)貿(mào)市場建設及商貿(mào)發(fā)展等支出。
自然資源海洋氣象等支出67萬元，為調整預算的100%。
住房保障支出5669萬元，為調整預算的105.53%。主要用于機關事業(yè)單位人員公積金等支出。
災害防治及應急管理支出2616萬元，為調整預算的125.59%。主要用于自然災害防治、消防、應急管理、安全生產(chǎn)等支出。
債務付息支出13058萬元，為調整預算的100%。主要用于政府一般債券利息支出。
區(qū)本級一般公共預算支出605611萬元，加上級專項補助支出144152萬元，上解上級支出150735萬元，一般公共預算收入超收及結余安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金10884萬元，支出總計911382萬元。
（三）收支平衡情況
2020年全區(qū)收入總計911382萬元，支出總計911382萬元，全年實現(xiàn)收支平衡。
二、政府性基金預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大常委會第三十八次會議通過的政府性基金預算收入目標調整為144876萬元，其中：專項債券收入130100萬元、抗疫特別國債收入12600萬元、調入資金2176萬元。全年完成144876萬元，加上上級專項補助收入360799萬元（國有土地使用權出讓收入358970萬元，其他上級專項收入1829萬元），收入總計為505675萬元。
區(qū)五屆人大常委會第三十八次會議通過的政府性基金預算支出目標調整為144876萬元，全年完成144876萬元，加上上級補助支出360799萬元（國有土地使用權出讓收入安排的支出358970萬元，其他上級專項安排的支出1829萬元），支出總計為505675萬元。
全年實現(xiàn)收支平衡。
三、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
（一）收入預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入目標為768萬元，全年完成區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入768萬元，為年初預算的100%。
（二）支出預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出預算為453萬元，調出資金315萬元。全年完成區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出453萬元，調出資金315萬元，為年初預算的100%。
全年實現(xiàn)收支平衡。
四、社會保險基金預算執(zhí)行情況
（一）收入預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的社會保險基金預算收入目標為37628萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25799萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入11829萬元。全年完成社會保險基金預算收入41892萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入28815萬元，為年初預算的111.69%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算收入13077萬元，為年初預算的110.55%。
（二）支出預算執(zhí)行情況
區(qū)五屆人大六次會議通過的社會保險基金預算支出預算為35537萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算25756萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算9781萬元。全年完成社會保險基金預算支出39845萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出29191萬元，為年初預算的113.34%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算支出10654萬元，為年初預算的108.93%。
當年收支結余2047萬元，年末滾存結余22004萬元。
五、政府債務管理情況
2020年省財政廳下達我區(qū)新增政府債券136000萬元，其中一般債券5900萬元，專項債券130100萬元。年末我區(qū)政府債務余額為571406萬元，全部為政府債券，全區(qū)債務風險等級為綠色安全。
市財政批復區(qū)財政決算時，上述數(shù)據(jù)將略有調整。
六、預算執(zhí)行的主要特點
2020年，全區(qū)財政工作圍繞區(qū)人大審議批準的預算收支目標，不斷提升財稅收入質量，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，切實加強科學精細管理，財政收支預算執(zhí)行情況整體較好，區(qū)財政局獲評全省財政工作先進集體，財政日常管理、暫付款管理、政府債務管理等工作均處在全省前列。
（一）財稅收入韌勁凸顯。堅決落實減稅降費政策，做到應減盡減，應免盡免，累計新增減稅降費9.8億元，國有物業(yè)減免企業(yè)租金1467萬元。落實穩(wěn)增長措施，依法依規(guī)組織收入，企業(yè)所得稅匯算清繳、土地增值稅清算等工作成效明顯。稅源結構持續(xù)優(yōu)化，金融行業(yè)稅收支撐作用提升明顯，批發(fā)零售業(yè)、科研技術服務、軟件信息等行業(yè)稅收增長較快，非房地產(chǎn)行業(yè)中新增5家納稅過億企業(yè)，納稅5千萬以上企業(yè)由去年同期14家增長到23家，收入質量連續(xù)多年穩(wěn)居中心城區(qū)首位。產(chǎn)業(yè)發(fā)展的扶植力度不斷加大，區(qū)本級財政兌付各類扶持資金1.3億元，爭取上級涉企資金1.4億元。
（二）重點支出保障有力。對疫情防控工作應保盡保，區(qū)本級投入資金5000余萬元，打通疫情防控物資采購和收儲的綠色通道，落實各項幫扶舉措，全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)。支持打好打贏“三大攻堅戰(zhàn)”。加大對口扶貧力度，安排扶貧專項資金1100萬元，促推龍山縣整體“脫貧摘帽”，建成洗洛鎮(zhèn)衛(wèi)生院等對口幫扶項目17個。統(tǒng)籌安排專項資金6.7億元用于龍王港流域綜合治理、藍天保衛(wèi)戰(zhàn)等污染防治項目，努力實現(xiàn)人民群眾對藍天、碧水、凈土的期望。大力化解隱性債務，累計隱性債務化解進度超額完成，岳麓高新區(qū)平臺公司存量隱性債務8億元置換展期。助推平臺轉型發(fā)展，支持麓山控股集團將信用等級提升至“AA+”。
（三）始終堅持民生優(yōu)先。足額保障生均公用經(jīng)費和教師待遇提標，支持校園建設等軟硬件投入，教育品牌內涵更加豐盈。加大民生實事投入，大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，農(nóng)村人居環(huán)境進一步改善。提升城市品質，支持“五縱五橫”道路空間品質提升，啟動觀沙路、谷岳路等片區(qū)重點路網(wǎng)建設，持續(xù)保障“一圈兩場三道”、岳麓山大學科技城等重大項目建設。社會保障水平穩(wěn)步提升，人均公衛(wèi)經(jīng)費、基本養(yǎng)老和醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)低保補助等標準不斷提高，加大養(yǎng)老、文化、體育等民生事業(yè)投入，養(yǎng)老中心、公衛(wèi)中心等項目即將建成投入使用。
（四）預算管理持續(xù)規(guī)范。強化預算剛性約束，加強預算執(zhí)行分析和財政可承受能力評估。樹牢“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，切實兜牢“三?！钡拙€。科學精細編制預算，完善預算編制與預算執(zhí)行、預算調整“掛鉤”機制。主動落實區(qū)人大常委會預算績效監(jiān)督工作要求，配合做好第三方績效評價工作。統(tǒng)籌清理收繳結余指標和往來款項，盤活存量資金4.7億元。大力包裝和儲備項目，爭取發(fā)行專項債券13億元。加強資金調度和庫款管理，全年庫款保持合理水平。積極開展直達資金預算執(zhí)行、資金調撥和資金監(jiān)控等工作，加快資金分配、撥付和使用。
（五）財政管理科學精細。啟動國庫集中支付電子化改革，完成電子印鑒采集等基礎性工作。大力推廣非稅收繳電子化，拓寬非稅掃碼支付等繳費渠道。健全財評中心制度體系，提高評審質效，全年完成838個“概、預、結算”項目評審工作，涉及金額95.1億元，審減7.3億元。加強國有資產(chǎn)管理，實現(xiàn)230家單位國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)覆蓋和動態(tài)監(jiān)管。積極推行“陽光采購”，建設電子賣場，營造公開、公平、公正、誠信的政府采購環(huán)境。穩(wěn)步推進預算績效管理，對22個項目實施重點績效評價，做好績效跟蹤監(jiān)控。財政監(jiān)督檢查常態(tài)化開展，檢查范圍延伸至村（社區(qū)）和區(qū)屬學校。修訂村（社區(qū)）財務管理辦法，持續(xù)創(chuàng)建街鎮(zhèn)星級財政所，提升基層財政財務管理水平。代發(fā)“一卡通”惠農(nóng)補貼項目43個，累計發(fā)放25萬余人次1.3億元。
2020年，面對復雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，能取得這些成績實屬不易，同時，我們也清醒地認識到，隨著經(jīng)濟下行壓力加大和財稅收入增速放緩，我區(qū)財政工作也面臨一些突出的困難和問題：一是財稅結構處于調整期，收入增長形成的可用財力較為有限；二是項目建設和民生保障責任重，剛性支出規(guī)模大占比高，統(tǒng)籌保障能力有待進一步加強；三是預算績效管理科學性、全面性和精準度還不夠，財政資源配置效率和使用效益有待進一步提升。我們將高度重視這些問題，切實采取有效措施，加以解決。
2021年預算草案
2021年，全區(qū)預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實習近平總書記系列重要講話精神特別是考察調研湖南重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，踐行新發(fā)展理念和高質量發(fā)展要求，圍繞“有保有壓、量力而行、收支平衡、公開透明、注重績效”的預算編制原則，牢固樹立過“緊日子”思想，不折不扣落實減稅降費政策，切實兜牢“三保”底線、持續(xù)打好疫情防控持久戰(zhàn)和“三大攻堅戰(zhàn)”，充實地方財力，充分盤活“三資”，優(yōu)化支出結構，提升管理能力，開啟“三強四融”全面建設社會主義現(xiàn)代化新岳麓的新征程。
一、一般公共預算安排情況
1.?收入預算
2021年地方一般公共預算收入583013萬元，較上年增加33001萬元，增長6%，分項安排情況：稅收收入488776萬元（其中：省級下放稅收153347萬元），非稅收入94237萬元。上級補助收入120820萬元（含返還性收入80501萬元、一般性轉移支付收入26999萬元、固定基數(shù)的專項轉移支付收入13320萬元），調入資金95093萬元，收入總計798926萬元。
2.?支出預算
2021年區(qū)本級一般公共預算支出（不含上級專項補助支出）639511萬元，較上年增加33900萬元。區(qū)本級一般公共預算主要支出項目安排情況如下（按支出功能科目）：
一般公共服務支出164272萬元，較上年（下同）增長0.33%。
國防支出769萬元，增長2.67%。
公共安全支出12704萬元，增長2.94%。
教育支出153294萬元，增長5.57%。增長部分主要用于新增教師人員經(jīng)費、義務制學校及學前教育投入等支出。
科學技術支出20581萬元，增長16.05%。增長部分主要用于支持岳麓山大學科技城建設及對高新技術企業(yè)補助等支出。
文化旅游體育與傳媒支出2945萬元，增長26.16%。增長部分主要用于文化館、圖書館搬遷及裝修費用等支出。
社會保障和就業(yè)支出66505萬元，增長2.92%。
衛(wèi)生健康支出36263萬元，增長7.21%。增長部分主要用于疫情防控及基層衛(wèi)生保障等支出。
節(jié)能環(huán)保支出5465萬元，增長10.18%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出108759萬元，增長6.25%。增長部分主要用于城市品質提升及城市道路建設等支出。
農(nóng)林水支出35324萬元，增長8.83%。增長部分主要用于村社區(qū)投入及鄉(xiāng)村振興等支出。
交通運輸支出2194萬元，增長10.7%。
資源勘探信息等支出1300萬元，增長3.42%。
商業(yè)服務業(yè)等支出700萬元，增長8.19%。
自然資源海洋氣象等支出67萬元，與上年持平。
住房保障支出6130萬元，增長8.14%。
災害防治及應急管理支出2811萬元，增長7.44%。增長部分主要用于安全生產(chǎn)專項整治等支出。
預備費6000萬元，與上年持平。
債務付息支出13428萬元，增長2.83%。主要用于政府一般債券利息支出。
區(qū)本級一般公共預算支出639511萬元，加上上解上級支出159415萬元，支出總計798926萬元。
3.?收支平衡情況
2021年全區(qū)收入798926萬元，支出798926萬元，預計當年收支平衡。
二、政府性基金預算安排情況
1.?收入預算
2021年政府性基金預算收入?8479萬元，其中從一般公共預算調入698萬元，從專項債券項目收益調入7781萬元。
2.?支出預算
2021年政府性基金預算支出8479萬元，為專項債券利息支出。
預計當年收支平衡。
三、國有資本經(jīng)營預算安排情況
1.?收入預算
2021年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入850萬元，比上年預算增加82萬元。
2.?支出預算
2021年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出595萬元，調出資金255萬元，支出總計850萬元。
預計當年收支平衡。
四、社會保險基金預算安排情況
1.?收入預算
2021年社會保險基金預算收入40606萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入26734萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入13872萬元。
2.?支出預算
2021年社會保險基金預算支出38078萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26734萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出11344萬元。
預計當年收支結余2528萬元，年末滾存結余24532萬元。
五、工作重點
2021年，全區(qū)財稅部門將按照本次人大會議審查批準的年度財政預算，重點抓好以下三個方面工作：
（一）穩(wěn)增長，拓財源，進一步激發(fā)產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力
服務產(chǎn)業(yè)發(fā)展。發(fā)揮財稅政策和財政資金引導作用，推進惠企政策落地，擴大有效投資，促進消費升級，深化對外開放，推動大科城內涵式發(fā)展，高水平建設湖南金融中心，支持岳麓高新區(qū)“一主一特”發(fā)展，精心培育樓宇集聚區(qū)，加快發(fā)展總部經(jīng)濟，做大做強文化旅游、健康養(yǎng)生產(chǎn)業(yè)，提升區(qū)域經(jīng)濟高質量發(fā)展水平。著重挖潛增收。完善財稅工作和綜合治稅機制，加強收入形勢研判，堅持依法征管，鞏固提升征管成效，做到應收盡收，確保收入及時足額入庫，努力完成年度財稅收入預期目標，持續(xù)改善收入質量和稅源結構。落實減稅降費政策。認真執(zhí)行中央省市關于減稅降費、簡政減負的政策，做好政策輔導，加強納稅服務和重點企業(yè)聯(lián)系幫扶，做到規(guī)范服務提質、自助服務提效、優(yōu)質服務提速，進一步優(yōu)化營商環(huán)境。
（二）嚴支出，調結構，進一步提升統(tǒng)籌保障能力
優(yōu)先保障民生支出。堅持“有保有壓”，優(yōu)先保障“三?！敝С觯略鲐斄Τ掷m(xù)投入到重點民生領域，保障疫情防控工作常態(tài)化開展，大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加大城市品質提升、生態(tài)環(huán)境治理、基層社區(qū)等民生項目投入力度，支持岳麓山大學科技城、人工智能科技城等建設發(fā)展。統(tǒng)籌提升保障能力。以更大力度壓減一般性支出，確保全區(qū)一般性支出壓減20%以上、三公經(jīng)費壓減30%以上。大力開展財政資金清理，盤活存量、用好增量，提高財政資金使用效率。常態(tài)化調度爭資工作，加大中央、省、市對我區(qū)轉移支付和項目建設爭取力度，進一步拓寬爭資渠道。積極穩(wěn)妥防控風險。加強庫款運行狀況的監(jiān)測分析，科學調度國庫資金，合理確定支出次序，確保庫款保持安全合理水平。嚴控政府債務規(guī)模，加強隱性債務監(jiān)控，堅決守住不發(fā)生資金鏈斷裂和系統(tǒng)性金融風險的底線。
（三）重服務，強監(jiān)管，進一步加大管理改革力度
持續(xù)推進改革事項。加快電子財政建設，完成預算一體化、電子支付等改革事項，大幅提升管理能力和支付效率。助力區(qū)屬國有企業(yè)市場化改革，大力推動平臺公司轉型創(chuàng)新發(fā)展。推進國有資產(chǎn)監(jiān)管職能轉變，強化出資人職責，健全管資本為主的監(jiān)管體制。強化監(jiān)督監(jiān)管履職。建設財政投資評審信息平臺，提升評審效率和項目審結率。加大監(jiān)管力度，維護公平的政府采購市場秩序，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。健全全過程預算績效管理機制，強化績效評價結果運用，讓“花錢問效、無效問責”成為常態(tài)。加強財政隊伍建設。不斷充實財政財務人員力量，強化政治理論學習，常態(tài)化開展業(yè)務培訓，有效提升干部綜合素養(yǎng)和專業(yè)能力，鍛造一支“忠誠、務實、擔當”的財政干部隊伍。
各位代表，2021年是建黨100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好全年的財政工作責任重大。我們將緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府的決策部署，奮力完成財政全年收支目標和各項工作任務，在開啟“三強四融”全面建設社會主義現(xiàn)代化新岳麓的新征程中踐行初心使命，彰顯責任擔當。
