（湖北?。╆P(guān)于神農(nóng)架林區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報告
神農(nóng)架林區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算(草案)的報告
——2022年12月31日在林區(qū)十三屆人民代表大會第二次會議上
神農(nóng)架林區(qū)財政局
各位代表:
受林區(qū)人民政府委托,向大會報告神農(nóng)架林區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案,請予審議,并請政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全區(qū)財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的十九大、二十大會議精神,按照林區(qū)第十三次黨代會決策部署,堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào),積極應(yīng)對疫情反復(fù)、經(jīng)濟下行、減稅降費及財政剛性支出增長較快等多重因素造成的財政收支矛盾,堅持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,兜牢兜實“三保”底線,著力推進穩(wěn)增長一攬子政策落地見效,努力實現(xiàn)積極的財政政策更加提質(zhì)增效,2022年財政預(yù)算執(zhí)行在面臨較多困難的情況下基本實現(xiàn)預(yù)期目標和任務(wù)。
(一)一般公共預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
預(yù)計2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成248943萬元(預(yù)計數(shù),下同),其中:地方一般公共預(yù)算收入[1]完成52850萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.9%,同比增長1.2%,剔除留抵退稅因素,可比增長6.1%。轉(zhuǎn)移性收入[2]196093萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.8%,同比增長12.8%。
1.地方一般公共預(yù)算收入52850萬元,其中:
(1)稅收收入完成38800萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.0%,同比增長14.2%,稅收占比73.4%。主體稅種完成情況為:增值稅12024萬元,同比增長3.3%;企業(yè)所得稅6600萬元,同比增長45.2%;個人所得稅1172萬元,同比增長62.3%;資源稅9075萬元,同比增長53.3%;環(huán)保稅3674萬元,同比下降23.3%。
(2)非稅收入完成14050萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,同比下降22.9%。其中:專項收入1474萬元,同比增長0.2%;行政事業(yè)性收費2252萬元,同比下降43.7%;罰沒收入981萬元,同比下降33.7%;國有資源有償使用收入5327萬元,同比下降34.0%;政府住房基金收入2041萬元,同比增長642.2%;捐贈收入875萬元,同比增長5.7%;其他收入1100萬元,同比下降25.4%。
2.轉(zhuǎn)移性收入196093萬元,其中:
(1)返還性收入2577萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是按現(xiàn)行財政管理體制及成品油價格和稅費改革的有關(guān)政策計算的上級稅收返還收入。
(2)財力性轉(zhuǎn)移支付收入39420萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。主要是中央、省財政對我區(qū)的一般性轉(zhuǎn)移支付補助,其中:均衡性轉(zhuǎn)移支付收入11337萬元;縣級基本財力保障補助收入6478萬元;重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入10924萬元;調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入7469萬元;固定補助收入2807萬元。
(3)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付[3]收入65568萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.0%,主要是省財政通過結(jié)算辦理方式補助我區(qū)專項用于交通、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、扶貧、教育、衛(wèi)生、社會保障等一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入。
(4)專項轉(zhuǎn)移支付收入25327萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.1%,主要是中央、省財政補助我區(qū)專項用于科技、文化旅游、住房保障、環(huán)境保護等方面的轉(zhuǎn)移支付收入。
(5)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入35119萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是省財政對林區(qū)2021年財政結(jié)算形成的一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
(6)調(diào)入資金[4]8505萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是從政府性基金、單位償還的債券本息資金中調(diào)入一般公共預(yù)算用于平衡一般公共預(yù)算。
(7)政府債券轉(zhuǎn)貸收入19577萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,其中:新增債券轉(zhuǎn)貸收入7169萬元,再融資債券[5]轉(zhuǎn)貸收入12408萬元。
預(yù)計2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出完成215293萬元,其中:地方一般公共預(yù)算支出192606萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的82.6%,同比增長14.3%;上解支出10272萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.7%;債務(wù)還本支出12415萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。
地方一般公共預(yù)算支出192606萬元按功能支出科目為:
1.一般公共服務(wù)支出21676萬元,同比增長10.5%,主要用于保障全區(qū)黨政機關(guān)及相關(guān)職能部門人員經(jīng)費及日常運轉(zhuǎn)支出,增長主要原因是兌現(xiàn)2021至2022年機關(guān)在職人員績效獎金。
2.國防支出400萬元,同比增長175.9%,主要是用于人民武裝、人民防空建設(shè)與管理方面的支出,增長主要原因是增加人防工程基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
3.公共安全支出7627萬元,同比增長15.2%,主要用于保障全區(qū)公安、司法、消防部門正常運轉(zhuǎn)、辦案和信息化建設(shè)等支出,增長主要原因是增加劃轉(zhuǎn)國家公園森林公安人員經(jīng)費支出。
4.教育支出14958萬元,同比增長4.4%,主要是用于全區(qū)教育系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)、義務(wù)教育免費、幼兒教育免費、義務(wù)教育營養(yǎng)餐及教育能力提升等支出。
5.科學(xué)技術(shù)支出5826萬元,同比下降21.8%,主要是保障科技部門正常運轉(zhuǎn)和支持農(nóng)業(yè)、林業(yè)、環(huán)保等領(lǐng)域科技研究與開發(fā)支出,下降主要原因是實施預(yù)算管理一體化后,上級轉(zhuǎn)移支付資金中涉及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、環(huán)保等領(lǐng)域科技研究與開發(fā)支出不得再列科學(xué)技術(shù)支出,需按文件要求列農(nóng)業(yè)、林業(yè)、環(huán)保等支出。
6.文化旅游體育與傳媒支出4400萬元,同比增長30.4%,主要是用于保障文化、體育、旅游、融媒體等部門正常運轉(zhuǎn),增長主要原因是增加了旅游企業(yè)貸款風(fēng)險金及高鐵開通旅游宣傳營銷等支出。
7.社會保障和就業(yè)支出22161萬元,同比增長19.6%,主要是保障城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險、基本養(yǎng)老保險、再就業(yè)地方配套、義務(wù)兵優(yōu)待及退伍兵安置、殘疾人事業(yè)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、五保戶供養(yǎng)等補助支出,增長主要原因是增加了機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險提標支出。
8.衛(wèi)生健康支出15996萬元,同比下降21.1%,主要是保障了全區(qū)疫情防控、醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展及醫(yī)療保險基金等支出,下降主要原因是減少了醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施債券項目支出。
9.節(jié)能環(huán)保支出13633萬元,同比增長25.6%,主要是用于環(huán)境保護部門正常運轉(zhuǎn)、大氣污染防治、自然生態(tài)保護、天然林保護、能源節(jié)約利用和節(jié)能減排等方面支出,增長主要原因是增加了省級重點流域水環(huán)境綜合治理及水污染防治專項支出。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出5793萬元,同比下降5.9%,主要是用于城鎮(zhèn)管理事業(yè)正常運轉(zhuǎn)等支出。
11.農(nóng)林水支出42373萬元,同比增長17.1%,主要是用于農(nóng)業(yè)、水利等部門正常運轉(zhuǎn),重點支持了農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村公益事業(yè)、農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護、林業(yè)事業(yè)運行及保護、農(nóng)村“一事一議”補助、村干部工資及村組織運轉(zhuǎn)等,增長主要原因是增加了小水電關(guān)停及鄉(xiāng)村振興銜接資金支出。
12.交通運輸支出19105萬元,同比增長243.2%,主要用于交通部門正常運轉(zhuǎn)、國省干線公路大修、民航保障及補貼等支出,增長主要原因是增加了中央車購稅補助及成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付項目支出。
13.資源勘探信息等支出783萬元,同比增長0.4%,主要用于工業(yè)信息監(jiān)管、國資管理等部門正常運轉(zhuǎn)等方面支出。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1298萬元,同比增長153.5%,主要用于供銷部門正常運轉(zhuǎn),主要原因是增加了農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系建設(shè)及省級服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金支出。
15.自然資源海洋氣象等支出1083萬元,同比下降0.5%,主要用于國土資源和氣象等部門正常運轉(zhuǎn)方面支出。
16.住房保障支出6924萬元,同比下降13.7%,主要是用于保障性住房項目建設(shè)支出,下降主要原因是減少了保障性住房專項預(yù)算。
17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3023萬元,同比增長6.6%,主要用于應(yīng)急部門運轉(zhuǎn)及自然災(zāi)害救助專項支出。
18.糧油物資儲備支出67萬元,同比下降92.7%,主要是用于糧食風(fēng)險金及糧食政策性配套等支出,下降主要原因是減少了糧食風(fēng)險基金及糧油儲備支出。
19.債務(wù)付息支出5450萬元,同比增長5.1%,主要用于償還當(dāng)年到期地方政府債券利息。
預(yù)計2022年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入248943萬元,總支出215293萬元,收支相抵,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32150萬元(主要是上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)),超收收入1500萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[6]。
(二)政府性基金預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
預(yù)計2022年全區(qū)政府性基金總收入完成60663萬元,其中:本級政府性基金收入完成23293萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的121.3%,同比增長26.6%;專項轉(zhuǎn)移支付收入5500萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,同比增長242.0%;上年結(jié)余收入5973萬元,同比增長388.4%;地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入25897萬元,同比增長60.9%。
預(yù)計2022年全區(qū)政府性基金總支出完成59892萬元,其中:本級政府性基金支出完成39995萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的116.0%,同比增長64.2%;調(diào)出資金6500萬元,同比增長116.7%;專項債務(wù)還本支出13397萬元,同比增長234.9%。
預(yù)計2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入60663萬元,總支出59892萬元,收支相抵,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出771萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
預(yù)計2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成755萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,同比增長17.1%。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成755萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,同比增長17.1%。收支相抵,保持平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算收支預(yù)計執(zhí)行情況
預(yù)計2022年全區(qū)社會保險基金收入完成66409萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.3%,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17239萬元,同比增長10.4%;失業(yè)保險基金收入548萬元,同比增長4.0%;職工基本醫(yī)療保險收入9400萬元,同比增長4.8%;工傷保險基金收入602萬元,同比下降41.3%;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入6390萬元,同比增長29.9%;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3394萬元,同比下降16.3%;上年結(jié)余收入28836萬元,同比增長23.5%。
預(yù)計2022年全區(qū)社會保險基金支出完成31834萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.8%,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15834萬元,同比增長4.5%;失業(yè)保險基金支出799萬元,同比增長248.9%;職工基本醫(yī)療保險基金支出5888萬元,同比下降5.4%;工傷保險基金支出911萬元,同比增長6.7%;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出6172萬元,同比增長20.2%;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出2230萬元,同比增長9.2%。
預(yù)計2022年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支相抵,本年結(jié)余5739萬元,年終滾存結(jié)余34575萬元。
(五)政府性債務(wù)情況
1、債務(wù)限額及余額情況。省核定林區(qū)債務(wù)限額259339萬元,其中:一般債務(wù)限額176834萬元;專項債務(wù)限額82505萬元。截至11月底,全區(qū)政府性債務(wù)余額為244202萬元,其中:一般債務(wù)164081萬元,專項債務(wù)80121萬元,政府債券占比99.8%。當(dāng)前林區(qū)債務(wù)余額占省核定我區(qū)債務(wù)限額的94.2%,一般債務(wù)和專項債務(wù)余額均在省核定的限額內(nèi)。
2、政府債券收支情況。2022年省轉(zhuǎn)貸林區(qū)政府債券21169萬元,其中:一般債券7169萬元,項目單位累計支出7169萬元,支出進度為100.0%,主要用于“鄭萬”高鐵神農(nóng)架站聯(lián)勤聯(lián)動基礎(chǔ)設(shè)施、木魚鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施、陽日鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施、融媒體采編調(diào)度指揮中心、大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施(一期)等項目建設(shè);專項債券14,000萬元,項目單位累計支出13386萬元,支出進度為95.6%,主要用于松柏鎮(zhèn)常青佳苑二期城市棚戶區(qū)改造、人民醫(yī)院能力提升建設(shè)、松柏客運站、新華客運站、木魚旅游集散中心等項目建設(shè)。
以上2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況報告為預(yù)計數(shù),待省與林區(qū)財政結(jié)算辦理完畢后,上述數(shù)據(jù)還會有所變動,我們將依法向林區(qū)人大常委會專題報告。
二、落實人大預(yù)算決議和財政重點工作情況
在攻堅克難中助力經(jīng)濟平穩(wěn)運行。一是強化財稅政策引導(dǎo),優(yōu)化營商環(huán)境。小微企業(yè)和制造業(yè)六大行業(yè)增值稅留抵退稅是今年組合式稅費支持政策的重頭戲,林區(qū)財稅部門以“退、緩、減、免”四項措施落實落細減稅降費政策,完成116筆增值稅留抵退稅,累計退庫10149.2萬元,其中存量退稅額4988.3萬元,增量退稅額5160.9萬元;共辦理“六稅兩費”[7]減免332.8萬元;共為中小微企業(yè)辦理緩稅1060.6萬元。失業(yè)保險降費234.44萬元,工傷保險減征80.75萬元,惠及企業(yè)432戶;二是做好重點領(lǐng)域資金保障,助力釋放經(jīng)濟增長的內(nèi)需潛力。統(tǒng)籌資金4000余萬,用于松柏至新華沿線環(huán)境整治、高鐵神農(nóng)架站聯(lián)勤聯(lián)動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目及高鐵監(jiān)控布線,鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)和拆遷補償,旅游企業(yè)貸款貼息政策落實,為改善林區(qū)交通基礎(chǔ)設(shè)施條件和推動林區(qū)旅游經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了重要作用;三是強化資金統(tǒng)籌,加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。收回各預(yù)算單位預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1882萬元,統(tǒng)籌用于落實全區(qū)“三保”、鄉(xiāng)村振興及林區(qū)黨委、政府確定的重點支出;四是推進商貿(mào)經(jīng)濟發(fā)展。投放惠民消費券464萬元,激活消費潛力,直接拉動消費超6000萬元;中小企業(yè)發(fā)展資金1:10放大,保障生產(chǎn)擴容改造(生態(tài)酒);五是發(fā)揮普惠金融政策資金引導(dǎo)作用。加大對交通、餐飲、住宿、旅游、個體工商等行業(yè)的融資支持力度,開辟綠色通、降低擔(dān)保門檻和簡化手續(xù)。加快推進新型政銀擔(dān)合作,完善“4321”分險機制,國擔(dān)基金授信5.8億,分險40%。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金9696萬元,新增貸款386筆,新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款金額495.8萬元。落實旅游企業(yè)貸款貼息政策,惠及企業(yè)8家,兌現(xiàn)資金2593.7萬元,有效緩解企業(yè)資金壓力。落實“免申即享”政策,全面梳理惠企政策14條,受益企業(yè)34家,兌現(xiàn)資金243萬元,打通惠企“最后一公里”有效激發(fā)企業(yè)活力。
辦好關(guān)鍵小事民生保障更有溫度。林區(qū)財政始終堅持民生優(yōu)先,結(jié)合實際全力辦好民生實事,努力織密兜牢民生保障網(wǎng),民生支出占比達83.5%。一是推進疾病預(yù)防體系改革和公共衛(wèi)生體系建設(shè),“一中心三基地”醫(yī)療救治體系完善布局。統(tǒng)籌預(yù)備費1500萬元,用于疫情防控所需集中隔離點租用改造、預(yù)防性消殺、核酸檢測設(shè)備購置、核酸采樣檢測,筑牢全民抗疫防線;二是支持教育事業(yè)發(fā)展,統(tǒng)籌資金14958萬元,按照“兩個只增不減”要求,全力保障各教育階段生均經(jīng)費,學(xué)生資助,教師補助,推進城區(qū)義務(wù)教育學(xué)校均衡發(fā)展;三是強化就業(yè)優(yōu)先政策,申請一次性擴崗支持配合做好穩(wěn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作,實行失業(yè)保險穩(wěn)崗返還企業(yè)137家,返還資金166.9萬元;四是落實耕地地力補貼。通過對耕地地力補貼面積分戶抽查核實,確定耕地地力保護補貼面積63305.24畝。落實糧食利費補貼56.7萬元,保障區(qū)域糧食儲備安全。五是保障各項社會保險待遇按時足額發(fā)放。撥付各項基金42045萬元,發(fā)放農(nóng)村和城鎮(zhèn)低保、特困供養(yǎng)2536萬元,足額落實養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷及失業(yè)保險政策。為餐飲、零售、旅游、交通等特困行業(yè)緩繳社會保險56.2萬元,惠及企業(yè)22家。
聚焦協(xié)同發(fā)展支持特色產(chǎn)業(yè)持續(xù)壯大。一是支持地方畜禽良種保護。支持華中農(nóng)大動科院家禽課題組、生物技術(shù)公司對新華大雞、新華白羽烏雞進行全基因組測序,開展新遺傳資源審核鑒定;二是支持中蜂遺傳資源保護。每年爭取專項資金120萬元用于中蜂國家保護區(qū)建設(shè)與管理。三是支持水產(chǎn)種質(zhì)資源保護。爭取專項資金30萬元開展人工增殖放流,推進冷水魚繁育馴化、養(yǎng)殖模式、疫病防控技術(shù)攻關(guān);四是開展中藥材種質(zhì)資源保存圃、農(nóng)業(yè)野生植物種質(zhì)資源保護地、菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項目資金爭取。
以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)兜牢“三保”底線。一是政府過“緊日子”要求有效落實。牢固樹立過“緊日子”的思想,堅持厲行節(jié)約、精打細算,按照機關(guān)事業(yè)單位績效獎金相關(guān)辦法,落實在職公務(wù)員、機關(guān)工人績效獎金6575萬元,預(yù)下達事業(yè)在職及機關(guān)事業(yè)單位退休人員績效獎金6993萬元。集中財力優(yōu)先保障基本民生、人員工資、機關(guān)事業(yè)單位運轉(zhuǎn)支出,確?！叭！敝С霾涣羧笨?。大力壓減非剛性支出,按照分年實施、分級負擔(dān)的思路,做好教育、衛(wèi)生、社保、環(huán)保等民生領(lǐng)域薄弱環(huán)節(jié)保障,有序推動社會事業(yè)發(fā)展。
用提質(zhì)增效保障財政改革穩(wěn)步推進。一是預(yù)算制度改革持續(xù)深化。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)更優(yōu)化、網(wǎng)絡(luò)更流暢、功能更完善,按照省財政廳統(tǒng)一部署,陸續(xù)上線會計核算模塊、非稅繳費模塊,實現(xiàn)了預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制、賬務(wù)處理及決算管理等全流程全生命周期管理,形成財政業(yè)務(wù)順向銜接、逆向反饋的閉環(huán);二是國企改革圓滿收官。聚焦企業(yè)發(fā)展,整合同業(yè)、同質(zhì)、同類資產(chǎn)增強企業(yè)后勁,區(qū)屬六家國企組建湖北神農(nóng)架國有資本投資運營(集團)有限公司。完成了原“神旅集團”管理權(quán)移交,落實組建董事會、監(jiān)事會,經(jīng)營管理工作步入正軌;三是財政領(lǐng)域“放管服”改革深入推進。整治違規(guī)涉企收費專項行動。嚴格執(zhí)行省涉企收費“一張清單”制度,動態(tài)更新收費目錄項,新增涉企收費項目非免疫規(guī)劃疫苗儲存運輸費。常態(tài)化開展涉企收費檢查,加大監(jiān)督查處力度。四是預(yù)算績效管理持續(xù)提升。堅持“花錢必問效、無效要問責(zé)、低效多壓減、有效多安排”,全年完成績效目標編報8241項,其中特定目標類項目2993項;對財政資金進行分類評價管理,以重點民生項目、重大專項資金為重點,建立起績效評價報告與績效報告互為補充、部門自評與他評相輔相成的分類評價框架,評價項目71項,評價金額超7億元。
各位代表,2022年林區(qū)財政工作取得了一定成績,但仍然存在一些困難和問題。主要表現(xiàn)在:一是收入增長乏力。受宏觀經(jīng)濟、減稅降費政策等影響,林區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)單一的劣勢更加突顯,財政收入可持續(xù)性減弱,增長后勁明顯不足;二是收支矛盾突出。全區(qū)收入來源80%以上依靠上級補助,財政自給能力差,隨著國家轉(zhuǎn)移支付政策收緊,我區(qū)到位轉(zhuǎn)移支付額度呈逐年下降趨勢,特別是人員類剛性支出增長較快,已超出當(dāng)期財政可承受能力,矛盾日漸加劇;三是財政風(fēng)險攀升。隨著政府債務(wù)進入還本高峰期,地方財政還本付息壓力不斷加大,特別是國家收緊再融資政策,已初步形成隱性財政風(fēng)險。同時,財政借款規(guī)模過大,財政庫款長期處于預(yù)警狀態(tài),存在一定的財政支付風(fēng)險。部分項目推進緩慢,支出進度達不到序時進度。這些困難和問題需要我們用發(fā)展的眼光和得力的措施在以后工作中予以化解。
三、2023年預(yù)算草案
編制指導(dǎo)思想:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實黨的二十大精神,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念,加快構(gòu)建新發(fā)展格局,著力推動高質(zhì)量發(fā)展。堅持積極的財政政策加力提效,助推全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)運行,努力實現(xiàn)財政收入質(zhì)的有效提升和量的合理增長。堅決兜牢“三?！钡拙€、防范化解財政風(fēng)險,不斷提升依法理財、科學(xué)理財水平,著力構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展型財政。
(一)一般公共預(yù)算收支草案
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入計劃目標為267800萬元,其中:地方一般公共預(yù)算收入57000萬元,同比增長7.8%;轉(zhuǎn)移性收入210800萬元。其中:
地方一般公共預(yù)算收入:稅收收入38900萬元,同比增長2.6%;非稅收入18100萬元,同比增長28.8%。
轉(zhuǎn)移性收入:返還性收入2577萬元,同比持平;財力性轉(zhuǎn)移支付收入39356萬元,同比下降6.3%;共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入75590萬元,同比下降7.0%;專項轉(zhuǎn)移支付收入26316萬元,同比增長18.6%;調(diào)入資金12410萬元,同比增長45.9%;上年結(jié)余收入32150萬元,同比下降8.5%;政府債券轉(zhuǎn)貸收入24978萬元,同比增長27.6%。
![W020230104649737297096[1].png](/ueditor/php/upload/image/20230602/1685692151585533.png "1685692151585533.png")
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出計劃目標為267800萬元,其中:一般公共預(yù)算支出240292萬元,同比增長24.8%;上解支出9530萬元,同比增長11.4%;政府債務(wù)還本支出17978萬元,同比增長44.8%。
一般公共預(yù)算支出240292萬元按功能支出科目為:
1.一般公共服務(wù)支出27421萬元,同比增長26.5%,主要是保障區(qū)直機關(guān)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)正常運轉(zhuǎn),增長主要原因是增加了機關(guān)事業(yè)單位績效獎金預(yù)算。
2.國防支出42萬元,同比下降89.5%,主要是支持人民武裝、人民防空基本建設(shè)等相關(guān)事務(wù)支出,下降的主要原因是減少人防基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目預(yù)算。
3.公共安全支出9773萬元,同比增長28.1%,主要是保障全區(qū)公安、司法、武警、消防部門正常運轉(zhuǎn)和辦案經(jīng)費,增長主要原因是增加了電子圍欄信息化建設(shè)等債券項目預(yù)算。
4.教育支出22788萬元,同比增長52.3%,主要是落實保障全區(qū)教育系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)及各級出臺的教育事業(yè)發(fā)展政策,增長主要原因是增加了義務(wù)教育教師績效獎金及教育強國推進工程項目預(yù)算。
5.科學(xué)技術(shù)支出6847萬元,同比增長17.5%,主要是保障科技部門正常運轉(zhuǎn)及區(qū)級科學(xué)技術(shù)研究與開發(fā)支出。
6.文化旅游體育與傳媒支出15662萬元,同比增長256.0%,主要是保障文化體育等部門正常運轉(zhuǎn)及文化旅游事業(yè)發(fā)展,增長主要原因是增加了高鐵旅游服務(wù)中心債券項目及旅游企業(yè)貼息預(yù)算。
7.社會保障和就業(yè)支出27097萬元,同比增長22.3%,主要用于全區(qū)社會保障、民政部門正常運轉(zhuǎn)及相關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費,重點落實基本民生領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任,增長的主要原因是增加了機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險預(yù)算。
8.衛(wèi)生健康支出18025萬元,同比增長12.7%,主要是保障醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及相關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費,重點安排疫情防控、醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運行、疾病應(yīng)急救助等支出。
9.節(jié)能環(huán)保支出22516萬元,同比增長65.2%,主要是保障環(huán)保部門正常運轉(zhuǎn)及生態(tài)環(huán)境保護,增長的主要原因是增加了省級林業(yè)生態(tài)保護恢復(fù)項目預(yù)算。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出5028萬元,同比下降13.2%,主要是保障住建部門正常運轉(zhuǎn)、城建執(zhí)法經(jīng)費,下降的主要原因是減少了垃圾處理設(shè)施債券項目預(yù)算。
11.農(nóng)林水支出46558萬元,同比增長9.9%,主要是保障農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、鄉(xiāng)村振興局、國家公園、林管局等部門正常運轉(zhuǎn)及落實農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、扶貧等政策性項目支出。
12.交通運輸支出17788萬元,同比下降6.9%,主要用于交通運輸部門正常運轉(zhuǎn)及民航、交通項目建設(shè)經(jīng)費支出。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出597萬元,同比下降23.8%,主要用于工業(yè)信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管部門正常運轉(zhuǎn),下降的主要原因是減少了中小企業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1339萬元,同比增長3.2%,主要用于商務(wù)、供銷部門正常運轉(zhuǎn)。
15.自然資源海洋氣象等支出1518萬元,同比增長40.2%,主要用于自然資源、氣象等部門正常運轉(zhuǎn),增長的主要原因是增加了地質(zhì)災(zāi)害治理專項預(yù)算。
16.住房保障支出6333萬元,同比下降8.5%,主要用于保障性住房、老舊小區(qū)改造項目建設(shè)及公積金管理支出。
17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3045萬元,同比增長0.7%,主要用于應(yīng)急部門運轉(zhuǎn)及自然災(zāi)害救助專項支出。
18.糧油物資儲備支出128萬元,同比下降91.0%,主要是用于糧油儲備及市場監(jiān)管支出,下降的主要原因是減少了省級產(chǎn)糧(油)獎勵資金預(yù)算。
19.預(yù)備費[8]1000萬元,同比持平,占當(dāng)年本級一般公共預(yù)算支出的1.1%,主要用于應(yīng)急等突發(fā)事件支出。
20.債務(wù)付息支出5468萬元,同比增長0.3%,主要是支付一般債券利息。
21.其他支出1304萬元,同比增長5.9%,主要是增加了省級引導(dǎo)社會資本參與盤活國有存量資產(chǎn)示范項目預(yù)算。
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收支相抵,保持平衡。
(二)政府性基金預(yù)算收支草案
2023年全區(qū)政府性基金總收入計劃為47780萬元,其中:本級政府性基金收入16459萬元,同比下降21.7%;專項轉(zhuǎn)移支付收入2200萬元,同比下降45.3%;上年結(jié)余收入771萬元,同比下降87.1%;專項債券轉(zhuǎn)貸收入28350萬元,同比增長9.5%。
2023年全區(qū)政府性基金總支出計劃為47780萬元,其中:政府性基金支出31430元,同比下降21.0%;調(diào)出資金3000萬元,同比下降53.8%;專項債務(wù)還本支出13350萬元,同比持平。
2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支相抵,保持平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃為736萬元,同比持平。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃為736萬元,同比持平。2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵,保持平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算收支草案
2023年全區(qū)社會保險基金總收入計劃為70617萬元,同比增長16.2%,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17297萬元,同比增長13.4%;失業(yè)保險基金收入575萬元,同比增長5.9%;職工基本醫(yī)療保險收入7700萬元,同比下降7.9%;工傷保險基金收入620萬元,同比下降2.5%;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入6052萬元,同比下降2.5%;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3798萬元,同比增長30.4%;上年結(jié)余收入34575萬元,同比增長28.8%。
2023年全區(qū)社會保險基金支出計劃為33810萬元,同比增長13.5%,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17297萬元,同比增長13.4%;失業(yè)保險基金支出345萬元,同比增長64.3%;職工基本醫(yī)療保險基金支出6673萬元,同比增長22.9%;工傷保險基金支出1139萬元,同比增長31.7%;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出6043萬元,同比增長2.0%;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出2313萬元,同比增長9.2%。
2023年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支相抵本年結(jié)余2232萬元,預(yù)計年終滾存結(jié)余36807萬元。
四、2023年財政工作重點
聚焦疫后經(jīng)濟的痛點、難點、堵點,充分發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用,打出財稅政策“組合拳”,保持支出強度和精準度,助推全區(qū)經(jīng)濟全面恢復(fù)、穩(wěn)中向好。
(一)做強做實財政收入。加強財源建設(shè),做強財稅培植、做大財政總量、做優(yōu)結(jié)構(gòu)質(zhì)量,推動構(gòu)建多點支撐、結(jié)構(gòu)合理的現(xiàn)代財源體系。落實收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性的相關(guān)規(guī)定, 把握年度間財政收入的均衡和穩(wěn)定,做好跨年度預(yù)算平衡。全面落實減稅降費政策,合理確定財政收入目標,堅決防止收過頭稅。持續(xù)整治違規(guī)涉企收費,杜絕亂收費、亂罰款、亂攤派。加強財政收入真實性核查,堅決查處虛收空轉(zhuǎn)等問題,規(guī)范征管,做實收入,提高質(zhì)量。依法處理各種偷稅漏稅行為,確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。
(二)集中財力保重點、辦大事。堅決落實過緊日子要求,從嚴從緊加強預(yù)算管理,打破基數(shù)概念和支出固化格局,建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。大力壓減非重點、非剛性支出,從嚴控制一般性支出,繼續(xù)強化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理,努力降低行政運行成本。嚴控過高承諾,落實基本公共服務(wù)備案制度,確保財力保障可持續(xù)。加大“四本預(yù)算”、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、各類資金資產(chǎn)資源的統(tǒng)籌力度,依法依規(guī)將部門各類收入納入預(yù)算管理。將壓減的支出和統(tǒng)籌的財力,集中用于保障“三?！?、債務(wù)還本付息等剛性支出和林區(qū)黨委、政府重大戰(zhàn)略、重要政策、重點項目的資金需求。
(三)兜牢兜實“三?！钡拙€。增強基層財政保障能力,嚴格支出秩序,對照國家和省政策規(guī)定的“三?！北Ｕ锨鍐?堅持“三保”支出的優(yōu)先順序,足額保障、不留缺口。強化“三?！敝С鲱A(yù)算審核,嚴禁單位占用“三保”預(yù)算用于其他無資金來源的項目支出;加大庫款監(jiān)測和調(diào)度,確?！叭！辟Y金足額及時撥付,避免財政支付風(fēng)險。
(四)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。強化政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理,加強常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警,實現(xiàn)債務(wù)限額與償債能力相匹配。嚴格落實專項債券投向領(lǐng)域禁止類項目清單和違規(guī)使用專項債券處罰機制,確保資金依法合規(guī)使用。全面建立支出進度通報預(yù)警制度,實現(xiàn)專項債券項目績效自評全覆蓋。嚴格規(guī)范和約束政府債務(wù)高風(fēng)險財政支出行為。壓實到期債券償債責(zé)任,提高預(yù)算資金償還比例。分類推進隱性債務(wù)化解,加大化解情況審核力度,做到化債真實合規(guī)。管好用好政府債券,規(guī)范政府融資舉債行為,杜絕新增隱性債務(wù)。
(五)嚴肅整飭財經(jīng)紀律、秩序。按照財政廳部署,組織開展收入預(yù)算管理、支出預(yù)算管理、國庫管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等領(lǐng)域財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?讓財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)、財政政策和管理制度,堅決維護制度的嚴肅性,確保政令暢通、落地見效。切實加強財政管理,規(guī)范收支行為,堅決杜絕鋪張浪費行為,嚴禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所、發(fā)放津貼補貼。
(六)財政政策加力提效。適度加大財政政策支持的力度,提高政策效能,更好發(fā)揮財政撬動社會資金的杠桿作用。財政資金投向結(jié)構(gòu)要精準,尤其要支持小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展等領(lǐng)域。確保社會總需求得到有效支撐,推動經(jīng)濟整體好轉(zhuǎn)。加強各類政策協(xié)調(diào)配合,形成“1+1>2”的效果,行成共促高質(zhì)量發(fā)展的合力。
各位代表,當(dāng)前林區(qū)發(fā)展仍處于重要的戰(zhàn)略機遇期,面臨的困難和挑戰(zhàn)也不容忽視,但經(jīng)濟穩(wěn)中向好的基本趨勢沒有變,越是滿懷憧憬,越要風(fēng)雨兼程。新的一年,我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),在林區(qū)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受林區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo),虛心聽取林區(qū)政協(xié)的意見建議,以新氣象新作為推動高質(zhì)量發(fā)展取得新成效,扎實做好財政各項工作,為加快新時代林區(qū)經(jīng)濟社會建設(shè)和“十四五”規(guī)劃開篇作出更大貢獻。
附件一:神農(nóng)架林區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行和2023年預(yù)算草案附表
附件二:神農(nóng)架林區(qū)2023年部門預(yù)算表
附:名詞解釋
[1]地方一般公共預(yù)算收入:是指地方政府憑借國家政治權(quán)力,以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入,其主要是地方分享稅收收入與地方分享的非稅收入之和,一般以本年度繳入國庫(金庫)的數(shù)額為準。
[2]轉(zhuǎn)移性收入:反映政府間的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金的調(diào)撥收入。包括:返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支出收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入、接受其他地區(qū)援助收入。
[3]共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付:國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于推進中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的指導(dǎo)意見》,為科學(xué)合理劃分中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任,建立支出責(zé)任與財政事權(quán)相適應(yīng)的財政管理體制,按照一定負擔(dān)比例確定的一般性轉(zhuǎn)移支付。
[4]調(diào)入資金:是指反映不同性質(zhì)之間的調(diào)入收入。如:一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算之間的調(diào)入或調(diào)出。
[5]再融資債券:省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為償還到期地方政府債券而發(fā)行的地方政府債券,即“借新還舊”債券。
[6]預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:是指各級一般公共預(yù)算按照國家法律法規(guī)規(guī)定通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金。視預(yù)算平衡情況,在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用,或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
[7]六稅兩費:資源稅、城市維護建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。
[8]預(yù)備費:在編制財政預(yù)算時,按照當(dāng)年預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費,用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的救災(zāi)開支和其他難以預(yù)見的特殊開支。
