（湖北省）關(guān)于恩施州鶴峰縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
鶴峰縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——在鶴峰縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
鶴峰縣財政局
（2021年11月5日）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）提交縣第十九屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
2021年，全縣財稅部門在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的大力支持和有效監(jiān)督下，始終堅持“政”在“財”前、“財”為“政”謀的工作思路，深入貫徹落實中央、省、州和縣委決策部署，充分發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細(xì)算，積極應(yīng)對財政收支矛盾突出問題，努力組織財政收入，全力保障重點支出，有序推進(jìn)財政改革，有效防范重大風(fēng)險，財政運行總體平穩(wěn)。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政收入總額（預(yù)計數(shù)，下同）306425萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）306425萬元的100%。收入分項構(gòu)成情況：
（1）地方一般公共預(yù)算收入26141萬元，為預(yù)算26141萬元的100%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入19641萬元，占比75.13%；非稅收入6500萬元，占比24.87%。
（2）上級補助收入215187萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入
207384萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入7803萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36564萬元。
（4）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11762萬元。
（5）上年結(jié)余3133萬元。
（6）調(diào)入資金13638萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政支出總額（預(yù)計數(shù)，下同）306425萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）306425萬元的100%。分項構(gòu)成情況：
（1）一般公共預(yù)算支出276481萬元，為預(yù)算257274萬元的107.47%。
（2）上解支出8074萬元，其中體制上解支出4049萬元，專項上解支出4025萬元。
（3）政府債務(wù)還本支出21870萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年，我縣財政總收入306425萬元，財政總支出306425萬元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入總額26619萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）26619萬元的100%，其中本級收入14568萬元，上級補助收入807萬元，上年結(jié)余94萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入11150萬元。本級收入分項構(gòu)成情況：國有土地使用權(quán)出讓收入14448萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入40萬元，污水處理費收入80萬元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出總額26619萬元，為預(yù)算26619萬元的100%。具體支出項目情況：社會保障和就業(yè)支出390萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12881萬元，債務(wù)付息支出1694萬元，其他支出417萬元，專項債券還本支出11237萬元。
3.政府性基金收支平衡情況
2021年政府性基金收入26619萬元，基金支出26619萬元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入總額82168萬元，其分項構(gòu)成情況：企業(yè)養(yǎng)老保險36239萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險13500萬元，職工醫(yī)療保險8700萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險15900萬元，工傷保險420萬元，失業(yè)保險557萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險6852萬元。
2.社會保險基金支出執(zhí)行情況
全縣社會保險基金支出總額90793萬元。分項構(gòu)成情況：企業(yè)養(yǎng)老保險35200萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險26000萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險4656萬元，職工醫(yī)療保險8400萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險??15800萬元，工傷保險420萬元，失業(yè)保險317萬元。
3.收支平衡情況
2021年社會保險基金總收入82168萬元，總支出90793萬元，當(dāng)年赤字8625萬元，滾存結(jié)余15975萬元。
二、2021年財政預(yù)算執(zhí)行工作重點
（一）同心勠力促發(fā)展，務(wù)實生財。始終與縣委、縣政府決策部署同心同向，努力克服財政收入規(guī)模小、支出壓力大的實際困難，有效落實積極的財政政策，加大財源培植力度，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是全力支持產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)。全力支持“茶旅水藥”四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和新型建材、箬葉、蔬菜、畜牧業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)建設(shè)，積極推動縣域構(gòu)建“4+N”產(chǎn)業(yè)體系，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)質(zhì)效全面提升。二是大力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，深入落實支持企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，強化財政金融政策聯(lián)動，繼續(xù)穩(wěn)妥采取貼息、獎補、風(fēng)險補償貸款、短期過橋、融資擔(dān)保等措施緩解企業(yè)融資問題，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實財政增收根基。三是著力優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。嚴(yán)格落實減稅降費系列政策，保持減稅降費政策連續(xù)性，確保“減免緩?fù)说帧备黜椪呗涞匾娦?；持續(xù)推進(jìn)各類違規(guī)涉企收費整治，大力推進(jìn)“放管服”改革；繼續(xù)實施政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境優(yōu)化舉措，充分發(fā)揮政府采購政策功能，全面落實政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展政策；積極開展惠企政策“免申即享”改革；配合開展清、減、降專項行動，全力配合涉企保證金最少縣市改革，最大限度地激發(fā)了市場主體的參與度和活力，培育財源增長動能。
（二）竭盡全力抓收入，多措聚財。采取“組合拳”方式狠抓收入組織。一是強化征管抓收入。財稅務(wù)部門建立會商機制，加強綜合治稅的橫向聯(lián)合，加大稅收稽查力度，深入挖掘增收潛力，確保稅收收入應(yīng)收盡收；狠抓非稅收入管理，重點加強行政事業(yè)性收費和國有資產(chǎn)出租出售收入管理，確保非稅收入及時、足額入庫。二是努力爭取抓收入。堅持把對上爭取作為彌補地方財力不足的有效辦法之一，建立向上爭取項目資金的考核激勵機制，定期通報項目資金爭取情況。三是清理存量抓收入。繼續(xù)實行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理回收，當(dāng)年回收資金13638萬元；以存量國有資產(chǎn)資源為依托，穩(wěn)妥開展資產(chǎn)處置和融資，擴大財政收來源。
（三）熬心費力控支出，勤儉理財。積極應(yīng)對財政收支矛盾突出、“三保”壓力增大的現(xiàn)實困難，將“節(jié)支”作為重要調(diào)節(jié)手段。一是從嚴(yán)從緊編制預(yù)算。牢固樹立過“緊日子”“苦日子”思想，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，對一般性、非剛性、非必需支出進(jìn)行大力壓減，并根據(jù)實際進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為確保財政平穩(wěn)運行奠定了基礎(chǔ)。二是大力約束預(yù)算執(zhí)行。開展對以前年度預(yù)算執(zhí)行情況的全面清理，對沉淀資金、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行了清理收回；在預(yù)算執(zhí)行過程中，嚴(yán)格按照部門預(yù)算撥付資金，除疫情防控、自然災(zāi)害等應(yīng)急支出外，不隨意調(diào)整預(yù)算，預(yù)算約束進(jìn)一步硬化。同時，進(jìn)一步加強部門項目庫管理，加快專項資金的支出預(yù)算執(zhí)行，提高財政資金的使用績效。三是強化預(yù)算審查監(jiān)督。認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法》，把好預(yù)算關(guān)口，始終堅持有預(yù)算才支出的原則，確保把有限財力集中在推動高質(zhì)量發(fā)展和民生保障上，提升預(yù)算支出的科學(xué)性。
（四）不遺余力保重點，精準(zhǔn)用財。重點圍繞“保三保、重大政策兌現(xiàn)落實和防風(fēng)險”工作目標(biāo)，堅持底線思維，提高預(yù)判能力，采取積極措施，堅決守好“主陣地”。一是不折不扣?！叭！?。壓實“三?！敝黧w責(zé)任，對國標(biāo)和省定“三?！敝С鲎泐~編列、不留缺口，并在預(yù)算安排和庫款調(diào)度方面予以優(yōu)先保障，確保工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。二是集中財力辦大事。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，提高財政資金配置效率。全縣民生支出達(dá)到一般公共預(yù)算支出的80%。繼續(xù)統(tǒng)籌整合資金30119萬元，用于全縣鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，確保財政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)；繼續(xù)將疫情防控擺在財政支出的優(yōu)先位置，健全應(yīng)急保障機制，確保常態(tài)化疫情防控資金需求；完善縣域醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)共同體建設(shè)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力和基本醫(yī)療服務(wù)與管理能力，推動全縣衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展；持續(xù)加大對教育、文旅等民生領(lǐng)域的投入力度，保障重點支出，促進(jìn)教科文各項事業(yè)和諧發(fā)展；全面落實縣委、縣政府重點項目的財政支持，以中央、省預(yù)算內(nèi)投資、政府債券和專項資金為依托，加大基礎(chǔ)設(shè)施、民生、生態(tài)等領(lǐng)域項目建設(shè)和補短板力度，確保重點領(lǐng)域的資金需求。三是堅定不移防風(fēng)險。進(jìn)一步健全政府債務(wù)管控體系，嚴(yán)格實行債務(wù)限額、預(yù)算管理，未出現(xiàn)違法違規(guī)舉債行為，確保全縣政府債務(wù)風(fēng)險處于安全級別范圍；積極推進(jìn)落實分年度存量隱性政府債務(wù)化解工作，當(dāng)年化解政府隱性債務(wù)7089萬元，逐步壓減了存量隱性債務(wù)規(guī)模；深入開展財政出借資金清理整改和暫付款消化工作，當(dāng)年收回出借資金469萬元、消化暫付款3500萬元。
（五）持續(xù)用力強管理，依法管財。牢固樹立政治機關(guān)意識，以黨的建設(shè)為引領(lǐng)，踐行“理財為民”服務(wù)理念，推動財政改革與財政管理同步推進(jìn)，同步提升。一是強化預(yù)算系統(tǒng)管理。積極按財政部統(tǒng)一部署，實施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行整合規(guī)范，形成中央、省、市、縣四級貫通的財政預(yù)算管理體系，全縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)已基本建成。二是強化財政監(jiān)督管理。聚焦重大財稅政策執(zhí)行、重大項目建設(shè)和直達(dá)資金、涉農(nóng)惠農(nóng)等重點資金，加大財政監(jiān)督檢查力度；重點開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查；組織開展了全縣公務(wù)員工資津貼補貼發(fā)放清理；貫徹落實與紀(jì)委監(jiān)委、巡察辦貫通協(xié)作機制，點對點完成交辦問題的專項財務(wù)檢查；進(jìn)一步完善政府投資項目預(yù)算評審制度，加強政府投資項目預(yù)算評審及工程變更事前管理。三是強化國企國資管理。嚴(yán)格按照新修訂的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、使用、處置辦法，實施國有資產(chǎn)綜合監(jiān)管，開展了行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，進(jìn)一步摸清國有資產(chǎn)底數(shù)；擬定國有企業(yè)改革三年行動方案，穩(wěn)步推進(jìn)縣屬國有企業(yè)公司制改革工作，重點對縣國投公司市場化運營進(jìn)行試點改革，縣國投公司組織架構(gòu)、運營體制改革全面完成、初顯成效。
各位代表，過去的一年，面對極為突出的財政收支平衡壓力，我們保持定力、積極作為，全力克服重重困難，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，保證了全縣經(jīng)濟(jì)社會大局穩(wěn)定。成績的取得，是縣委、縣政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表、委員們嚴(yán)格監(jiān)督、精心指導(dǎo)的結(jié)果。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處于爬坡過坎階段，財政緊平衡、緊運行壓力巨大。對此，我們必須高度重視，采取積極有效措施，努力加以解決。
三、2022年財政預(yù)算（草案）
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體思路：高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念和穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦縣委、縣政府“突破性發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)”這一主線，堅決履行財政保障基本職能，嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，健全預(yù)算約束機制，依法依規(guī)落實主體責(zé)任、劃清責(zé)任邊界、做細(xì)預(yù)算編制，自覺接受監(jiān)督，以高質(zhì)量預(yù)算編制為鶴峰全面實施“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè)強縣、文化興縣、開放活縣、依法治縣”五大戰(zhàn)略服好務(wù)，推動鶴峰續(xù)寫高質(zhì)量發(fā)展新篇章，奮力開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化鶴峰新征程。
根據(jù)全縣2022年經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，結(jié)合財力狀況，現(xiàn)提出2022年財政收支預(yù)算（草案）。
（一）公共財政收支預(yù)算
1.財政收入預(yù)算
2022年財政收入預(yù)算總額286421萬元（含上級專項收入），其中地方一般公共預(yù)算收入30000萬元，上級各項補助收入256421萬元。
2.財政支出預(yù)算
2022年財政支出預(yù)算總額286421萬元(含上級專項支出)。分項構(gòu)成情況：一般公共預(yù)算支出278347萬元，上解支出8074萬元。一般公共預(yù)算支出中人員支出128125萬元，公用支出3192萬元，項目支出26847萬元，補助收入安排的支出120183萬元。
3.公共財政預(yù)算平衡情況
2022年財政收入預(yù)算總額286421萬元，財政支出預(yù)算總額 286421萬元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算
2022年政府性基金收入預(yù)算總額20120萬元（不含上級補助收入），其中：國有土地使用權(quán)出讓收入20000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入40萬元，污水處理費收入80萬元。政府性基金支出預(yù)算總額20120萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)支出18462萬元，債務(wù)付息支出1658萬元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會保險基金收支預(yù)算
2022年社會保險基金收入預(yù)算總額95206萬元（含上級補助和部分結(jié)轉(zhuǎn)收入），其中：企業(yè)養(yǎng)老保險37690萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險7000萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險24028萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險9276萬元，居民醫(yī)療保險16201萬元，工傷保險450萬元，失業(yè)保險561萬元。2022年社會保險基金總支出95206萬元，其中企業(yè)養(yǎng)老保險37200萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險5000萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險27000萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險9066萬元，居民醫(yī)療保險16168萬元，工傷保險450萬元，失業(yè)保險322萬元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
四、確保完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）充分發(fā)揮積極政策效應(yīng)，著力增“收”提“效”。
一是強化政策預(yù)期管理。密切關(guān)注國家、省、州經(jīng)濟(jì)形勢和年度財稅政策調(diào)整變化情況，聚焦縣委、縣政府“突破性發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)”主線，加強對縣本級財政運行的監(jiān)測分析，當(dāng)好縣委、縣政府的決策參謀，有力推動本級財政政策與就業(yè)、產(chǎn)業(yè)、投資、消費等政策協(xié)同發(fā)力，全力續(xù)寫縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
二是鞏固減稅降費成效。持續(xù)發(fā)揮減稅降費穩(wěn)定和引導(dǎo)市場預(yù)期的政策效應(yīng)，進(jìn)一步激發(fā)市場活力，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育內(nèi)生動力。
三是強化債券撬動作用。在確保債務(wù)風(fēng)險可控的前提下，用足用好政府債券額度，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，加大對“大交通”“大旅游”“大產(chǎn)業(yè)”“大生態(tài)”的支持力度，形成對經(jīng)濟(jì)的有效拉動。
四是深入推行國企改革。加快和深化國企改革行動，推動縣國投公司、旅投公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，進(jìn)一步激發(fā)縣屬國有企業(yè)活力和實力，推動國有企業(yè)發(fā)揮縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展“穩(wěn)定器”作用。
五是深入落實金融政策。以服務(wù)縣域中小實體經(jīng)濟(jì)為出發(fā)點，深化財稅金融改革，大力發(fā)展綠色金融、普惠金融，推行政府資源促進(jìn)金融業(yè)支持實體經(jīng)濟(jì)考核新機制，持續(xù)引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對實體經(jīng)濟(jì)的信貸支持力度，切實解決實體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴問題。
六是強化資產(chǎn)資源管理。強化財政對資產(chǎn)資源統(tǒng)籌能力，樹立國有資產(chǎn)共用、資源共享的工作理念，探索積極有效措施，盤活存量資產(chǎn)資源，充分挖潛釋放各種閑散資源潛力，努力增強發(fā)展后勁。
（二）充分發(fā)揚勤儉節(jié)約傳統(tǒng)，著力控“支”?！爸亍?。
一是強化過“緊日子”思想。完善能增能減、有保有壓的分配機制，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，深度挖掘內(nèi)部潛力，從嚴(yán)從緊管好財政支出，厲行節(jié)約辦事業(yè)。
二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點，大幅壓減非剛性、非重點項目支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)控中介服務(wù)、公務(wù)租車、勞務(wù)派遣等支出，把錢用在刀刃上，投向基礎(chǔ)設(shè)施、民生建設(shè)短板等領(lǐng)域。
三是加強預(yù)算管理。堅決貫徹“無預(yù)算不支出”原則，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)格實行“全口徑預(yù)算管理”，對各項支出予以全流程把關(guān)，取消無效支出，打好鐵算盤、扎緊錢袋子。
四是強化績效管理。深入推行預(yù)算一體化系統(tǒng)管理，強化預(yù)算績效管理保障體系，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理格局，使績效融入預(yù)算，讓績效服務(wù)預(yù)算，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念。
五是加大民生保障。繼續(xù)緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實“六?！敝攸c任務(wù)，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，進(jìn)一步完善公共服務(wù)體系，努力縮短教育衛(wèi)生領(lǐng)域差距，做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底，大力支持鄉(xiāng)村振興，切實改善人居環(huán)境，全力支持打造生態(tài)文明建設(shè)示范樣板，加快鶴峰綠色崛起。
六是兜牢三保底線。積極向上爭取資金支持，增強托底保障能力，定期對“三?！蓖度脒M(jìn)行梳理，努力做到民生保障當(dāng)期可承受，未來可持續(xù)，實現(xiàn)財政持續(xù)健康發(fā)展。
（三）充分堅持依法依規(guī)原則，著力強“基”固“本”。
一是加強財政監(jiān)督管理。強化內(nèi)控制度建設(shè)，加強政府采購、國有資產(chǎn)、政府投資項目評審管理，深入開展財政財務(wù)專項監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。
二是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，完善預(yù)警機制和責(zé)任追究機制，提高債券資金使用效益；加強縣屬國企的融資監(jiān)管，不斷降低融資成本，調(diào)整優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)；積極探索新的投融資模式，減少政府資源和資金的消耗，合理做好資源配置，推動政府主導(dǎo)、市場運作、社會參與、規(guī)范有序的PPP投融資格局，撬動社會資本投入重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。
三是持續(xù)推進(jìn)財政改革。按照省州縣全面深化經(jīng)濟(jì)體制改革的總體要求，扎實開展財政改革，著力謀求改革實效；全力推行惠企政策免申即享，鞏固政府采購制度改革成果，進(jìn)一步優(yōu)化環(huán)境，激發(fā)市場主體活力。
各位代表！2022年是黨的二十大召開之年，也是全面開啟現(xiàn)代化新征程的關(guān)鍵之年。做好2022年財稅工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。全縣財稅部門將高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以初心不變的定力、沉著應(yīng)變的智慧、主動求變的勇氣，守正創(chuàng)新、篤定前行，為“奮力開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化鶴峰新征程”貢獻(xiàn)財稅力量！
二、名詞解釋
1.地方一般公共預(yù)算收入：是指地方政府為了供應(yīng)政府公共活動支出的需要，履行政府的公共管理、公共服務(wù)以及國民經(jīng)濟(jì)的市場化管理等職能而從企業(yè)、家庭等社會目標(biāo)群體中所獲得的一切貨幣收入的總和。地方一般公共預(yù)算收入一般包括稅收、非稅收入兩種形式。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指一般公共預(yù)算中按照國務(wù)院的規(guī)定為彌補以后預(yù)算年度預(yù)算資金不足設(shè)置的專項資金。
3.政府投資：是指在中國境內(nèi)使用預(yù)算安排的資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資建設(shè)活動，包括新建、擴建、改建、技術(shù)改造等。政府投資資金應(yīng)當(dāng)投向市場不能有效配置資源的社會公益服務(wù)、公共基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、重大科技進(jìn)步、社會管理、國家安全等公共領(lǐng)域的項目，以非經(jīng)營性項目為主。
4.地方政府隱性債務(wù)：是指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)。主要包括：國有企事業(yè)單位替政府舉借，由政府提供擔(dān)?；蜇斦Y金支持償還的債務(wù)，地方政府在設(shè)立投資基金、開展政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務(wù)等過程中，通過約定回購?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長期支出事項債務(wù)。
5.財政存量資金：是指要把一些沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。按資金存儲的位置劃分為：存儲在國庫的存量資金（國庫存款）、存儲在財政專戶的存量資金；按資金的來源劃分為：上級補助專項資金形成的存量資金、本級資金形成的存量資金、留底資金形成的存量資金，比如償債準(zhǔn)備金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等；按資金形成的時間劃分為：結(jié)余資金（即兩年以上的存量資金）和結(jié)轉(zhuǎn)資金（即兩年以內(nèi)的存量資金）。
三、2022年預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明
1、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入情況：
2022年政府預(yù)算中轉(zhuǎn)移支付資金256421萬元，其中：返還性收入3006萬元； 一般性轉(zhuǎn)移支付收入234020萬元其中：體制補助收入173萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入6016萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入27440萬元、結(jié)算補助收入8449萬元、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補助收入276萬、 企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入1185萬元、 產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入162萬、結(jié)算補助收入8449萬元、 重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6487萬元、固定數(shù)額補助收入21383萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1424萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10941萬元、欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13943萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1925萬元、教育共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付8001萬元、科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1757萬元、 社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14807萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15386萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1654萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18197萬元、交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入20059萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1659萬元、 糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入114萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1490萬元、其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入41376萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入9656萬元；專項轉(zhuǎn)移支付19395萬元。轉(zhuǎn)移支付收入主要用于干部職工和村干部的工資福利支出、單位基本運轉(zhuǎn)、社會保障、鄉(xiāng)村振興、節(jié)能環(huán)保及革命老區(qū)建設(shè)等。
2、政府性基金轉(zhuǎn)移支付、國有資本經(jīng)營專項轉(zhuǎn)移支付未納入年初預(yù)算。
四、2022年“三公經(jīng)費”預(yù)算安排情況的說明
（一）編報口徑
按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括：因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。因公出國(境)費，指單位工作人員公務(wù)出國(境)的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
（二）2022年“三公經(jīng)費”安排情況
2022年，鶴峰縣一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算870萬元，比2021年預(yù)算數(shù)878萬減少8萬元，下降1%。鶴峰縣堅決落實過緊日子要求，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費管理制度，強化預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出規(guī)模。
