（湖北?。╆P(guān)于恩施州來(lái)鳳縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算方案（草案）的報(bào)告
關(guān)于來(lái)鳳縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算方案（草案）的報(bào)告
——2022年12月18日在縣第十八屆代表大會(huì)第三次會(huì)議上
來(lái)鳳縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，向縣十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算方案（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
（一）公共財(cái)政預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1．財(cái)政收入預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
（1）財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成91783萬(wàn)元，一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成44259萬(wàn)元（其中：增值稅留抵退稅4246萬(wàn)元，縣級(jí)可用財(cái)力仍為40013萬(wàn)元）。
（2）中央消增兩稅返還預(yù)計(jì)完成11944萬(wàn)元。
（3）四稅返還預(yù)計(jì)完成661萬(wàn)元。
（4）成品油價(jià)格與稅費(fèi)改革返還基數(shù)預(yù)計(jì)完成502萬(wàn)元。
（5）一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)完成186991萬(wàn)元。
（6）上級(jí)專(zhuān)款補(bǔ)助預(yù)計(jì)完成14060萬(wàn)元。
（7）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)完成34377萬(wàn)元。
（8）調(diào)入資金預(yù)計(jì)完成44628萬(wàn)元。
（9）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計(jì)完成8144萬(wàn)元。
（10）上年結(jié)余預(yù)計(jì)完成59476萬(wàn)元。
2．公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)318296萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)316883萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)1413萬(wàn)元。
堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持精打細(xì)算勤儉節(jié)約，堅(jiān)持“厲行節(jié)約、確保必須”的原則，優(yōu)先保障“三保”支出。加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，規(guī)范舉債行為，守住底線、不觸紅線，政府債務(wù)規(guī)模在可控范圍內(nèi)；統(tǒng)籌整合財(cái)政資金53958萬(wàn)元，為脫貧攻堅(jiān)鞏固提升提供強(qiáng)有力的保障。
（1）一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)38016萬(wàn)元
（2）國(guó)防支出預(yù)計(jì)288萬(wàn)元。
（3）公共安全支出預(yù)計(jì)8180萬(wàn)元。
（4）教育支出預(yù)計(jì)58962萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)58947萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)15萬(wàn)元。
（5）科學(xué)技術(shù)支出預(yù)計(jì)4006萬(wàn)元。
（6）文化體育與傳媒支出預(yù)計(jì)4583萬(wàn)元。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)56648萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)56524萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)124萬(wàn)元。
（8）衛(wèi)生健康支出預(yù)計(jì)29143萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)28873萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)270萬(wàn)元。
（9）節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計(jì)4162萬(wàn)元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)10245萬(wàn)元。
（11）農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)71821萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)70997萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)824萬(wàn)元。
（12）交通運(yùn)輸支出預(yù)計(jì)7222萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)7122萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)100萬(wàn)元。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出預(yù)計(jì)200萬(wàn)元。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計(jì)1073萬(wàn)元。
（15）金融支出預(yù)計(jì)15萬(wàn)元。
（16）自然資源海洋氣象等支出預(yù)計(jì)2370萬(wàn)元。
（17）住房保障預(yù)計(jì)支出預(yù)計(jì)11819萬(wàn)元。
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出預(yù)計(jì)527萬(wàn)元。
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計(jì)2356萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)2336萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款支出預(yù)計(jì)20萬(wàn)元。
（20）其他支出預(yù)計(jì)60萬(wàn)元，為上級(jí)專(zhuān)款支出。
（21）債務(wù)付息預(yù)計(jì)支出預(yù)計(jì)6500萬(wàn)元。
（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出預(yù)計(jì)100萬(wàn)元。
3．財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
（1）總收入預(yù)計(jì)400796萬(wàn)元。
①一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)40013萬(wàn)元（剔除增值稅留抵退稅4246萬(wàn)元）；
②中央消增兩稅返還收入預(yù)計(jì)11944萬(wàn)元；
③成品油價(jià)格與稅費(fèi)改革返還收入預(yù)計(jì)502萬(wàn)元；
④四稅定額返還預(yù)計(jì)661萬(wàn)元；
⑤一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)186991萬(wàn)元；
⑥債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)34377萬(wàn)元；
⑦上年結(jié)轉(zhuǎn)收入59476萬(wàn)元；
⑧調(diào)入資金預(yù)計(jì)44628萬(wàn)元（盤(pán)活存量資金12726萬(wàn)元、收回歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金29942萬(wàn)元、收回9104結(jié)余資金1000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入960萬(wàn)元）；
⑨動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計(jì)8144萬(wàn)元；
⑩上級(jí)專(zhuān)款補(bǔ)助預(yù)計(jì)14060萬(wàn)元。
（2）總支出預(yù)計(jì)400796萬(wàn)元。
①上交省、州結(jié)算資金預(yù)計(jì)13819萬(wàn)元。
②債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)14169萬(wàn)元（再融資償還11349萬(wàn)元、縣本級(jí)自主償還2820萬(wàn)元）。
③當(dāng)年安排財(cái)政支出預(yù)計(jì)372808萬(wàn)元。（其中：收付實(shí)現(xiàn)制支出預(yù)計(jì)318296萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)支出預(yù)計(jì)54512萬(wàn)元）。本級(jí)預(yù)算支出預(yù)計(jì)316883萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)計(jì)1413萬(wàn)元。
（3）收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1．政府性基金預(yù)計(jì)收入
2022年政府性基金總收入預(yù)計(jì)143086萬(wàn)元。其中：
（1）本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)30537萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計(jì)22705萬(wàn)元、增減掛指標(biāo)交易收入預(yù)計(jì)6002萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)1330萬(wàn)元、城市污水處理費(fèi)收入預(yù)計(jì)500萬(wàn)元。
（2）債券轉(zhuǎn)貸預(yù)計(jì)收入99619萬(wàn)元。其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入預(yù)計(jì)97000萬(wàn)元、新增再融資債券預(yù)計(jì)2619萬(wàn)元。
（3）上級(jí)基金專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)1973萬(wàn)元。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10957萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)計(jì)支出
2022年政府性基金總支出預(yù)計(jì)143086萬(wàn)元。其中：
（1）本級(jí)政府性基金支出預(yù)計(jì)30369萬(wàn)元（社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)23萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)26242萬(wàn)元、其他支出預(yù)計(jì)404萬(wàn)元、債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)3600萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出預(yù)計(jì)100萬(wàn)元），主要是水庫(kù)移民扶持項(xiàng)目23萬(wàn)元、觀城坡生態(tài)停車(chē)場(chǎng)建設(shè)100萬(wàn)元、桂花樹(shù)工業(yè)園排水管網(wǎng)工程150萬(wàn)元、水土保持補(bǔ)償費(fèi)300萬(wàn)元、城市配套費(fèi)885萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)2400萬(wàn)元、土地質(zhì)量地球化學(xué)評(píng)價(jià)暨硒資源普查287萬(wàn)元、土地成本費(fèi)用1563萬(wàn)元、房地產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)資金650萬(wàn)元、翔鳳鎮(zhèn)征地拆遷補(bǔ)償6959萬(wàn)元、土地增減掛鉤2738萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券付息3600萬(wàn)元等。
（2）新增專(zhuān)項(xiàng)債券支出預(yù)計(jì)104900萬(wàn)元，主要是殘疾人康復(fù)中心及綜合服務(wù)設(shè)施工程1300萬(wàn)元、革勒車(chē)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興農(nóng)旅融合發(fā)展項(xiàng)目6000萬(wàn)元、桂花樹(shù)工業(yè)園雨污分流改造項(xiàng)目5000萬(wàn)元、百福司鎮(zhèn)文化旅游名鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元、城區(qū)供水綜合改造升級(jí)工程7000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)天然氣管網(wǎng)提標(biāo)升級(jí)及儲(chǔ)氣站建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、康復(fù)養(yǎng)老中心建設(shè)項(xiàng)目6000萬(wàn)元、科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元等。
（2）上級(jí)基金專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)計(jì)334萬(wàn)元。其中：水庫(kù)移民扶持項(xiàng)目預(yù)計(jì)支出205萬(wàn)元、彩票公益金預(yù)計(jì)支出113萬(wàn)元、經(jīng)濟(jì)困難高齡失能老人補(bǔ)助預(yù)計(jì)支出9萬(wàn)元、殘疾人事業(yè)發(fā)展預(yù)計(jì)支出7萬(wàn)元。
（3）債券還本支出預(yù)計(jì)4607萬(wàn)元。（其中：再融資債券償還2619萬(wàn)元、縣級(jí)自主償還1988萬(wàn)元）
（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年支出預(yù)計(jì)2876萬(wàn)元。（水庫(kù)移民后期扶持項(xiàng)目540萬(wàn)元、經(jīng)濟(jì)困難高齡失能老人補(bǔ)助80萬(wàn)元等專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、城市配套費(fèi)和污水處理費(fèi)500萬(wàn)元等專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目資金）
3．政府性基金收支平衡情況
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)計(jì)收入
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)1007萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)款20萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入960萬(wàn)元。
2．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)計(jì)支出
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)38萬(wàn)元，調(diào)出資金預(yù)計(jì)960萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)計(jì)9萬(wàn)元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡情況
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)收支情況
1．社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)108164萬(wàn)元。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)33215萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)8164萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)14053萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)26158萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)預(yù)計(jì)218萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)488萬(wàn)元。
（2）上年結(jié)余預(yù)計(jì)65868萬(wàn)元。
2．社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)113188萬(wàn)元。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)41921萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)6611萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)25769萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)25081萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)支出預(yù)計(jì)487萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)計(jì)567萬(wàn)元。
3．社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
收支相抵，滾存結(jié)余預(yù)計(jì)60844萬(wàn)元。
（五）債務(wù)管理
1.政府性債務(wù)總體情況
來(lái)鳳縣政府性債務(wù)總額400270.59萬(wàn)元。其中：政府債務(wù)396451萬(wàn)元（一般債務(wù)198611萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)197840萬(wàn)元）、政府或有債務(wù)3819.59萬(wàn)元（負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)59.4萬(wàn)元、可能承擔(dān)救助責(zé)任債務(wù)37600.19萬(wàn)元）。政府性債務(wù)總額400270.59萬(wàn)元占省核定2022年政府債務(wù)限額416938萬(wàn)元的96 %（一般債務(wù)限額219098萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額197840萬(wàn)元），政府債務(wù)余額在省定限額內(nèi)，債務(wù)總體可控。
2.新增債券使用情況
來(lái)鳳縣嚴(yán)格按照債券資金使用管理和負(fù)面清單的相關(guān)要求及時(shí)對(duì)債券資金進(jìn)行分配下達(dá)，按規(guī)定撥付到項(xiàng)目主管單位，同時(shí)加強(qiáng)債券資金使用日常監(jiān)督管理，督促項(xiàng)目主管部門(mén)加快項(xiàng)目施工進(jìn)度，規(guī)范使用債券資金，發(fā)揮債券資金效益，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。2022年，來(lái)鳳縣新增債券資金120028萬(wàn)元（其中：新增一般債券23028萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券97000萬(wàn)元），本級(jí)籌集財(cái)政資金償還到期政府債券4808萬(wàn)元（償還到期政府一般債券2820萬(wàn)元、到期專(zhuān)項(xiàng)債券1988萬(wàn)元），當(dāng)年政府債務(wù)總額實(shí)際增加115220萬(wàn)元。
（1）新增政府一般債券資金使用情況。新增政府一般債券資金23028萬(wàn)元，主要用于2022年來(lái)鳳縣三水廠建設(shè)項(xiàng)目200萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣城市基礎(chǔ)設(shè)施功能完善項(xiàng)目1000萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣文化中心、體育中心建設(shè)項(xiàng)目1590萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣教育城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2207萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1500萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣“一線五路”市政設(shè)施改造項(xiàng)目2000萬(wàn)元、三胡鄉(xiāng)猴栗村物流園片區(qū)集中建房點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣消防站建設(shè)項(xiàng)目560萬(wàn)元、鳳舞一路桂花樹(shù)工業(yè)園至獅栗坪段道路工程1002萬(wàn)、來(lái)鳳縣九龍盤(pán)生活垃圾填埋場(chǎng)無(wú)害化治理工程1000萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1469萬(wàn)元、來(lái)鳳縣龍鳳科教示范園配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目5500萬(wàn)元、2022年來(lái)鳳縣農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目3000萬(wàn)元、2022年小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程1000萬(wàn)元。
（2）新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用情況。新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金97000萬(wàn)元，分別用于來(lái)鳳縣人民醫(yī)院門(mén)急診綜合樓建設(shè)項(xiàng)目5800萬(wàn)元、來(lái)鳳縣中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目12000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣酉水大道延伸段道路工程8000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣幼兒園新建及改擴(kuò)建項(xiàng)目7000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣百福司鎮(zhèn)文化旅游名鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元、革勒車(chē)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興農(nóng)旅融合發(fā)展項(xiàng)目6000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣智慧物流產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目9000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元、來(lái)鳳經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)桂花樹(shù)工業(yè)園雨污分流改造項(xiàng)目5000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣康復(fù)養(yǎng)老中心建設(shè)項(xiàng)目6000萬(wàn)元、恩施州來(lái)鳳縣殘疾人康復(fù)中心及綜合服務(wù)設(shè)施工程1300萬(wàn)元、來(lái)鳳縣城區(qū)供水綜合改造升級(jí)工程2000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣城鄉(xiāng)天然氣管網(wǎng)提標(biāo)升級(jí)及儲(chǔ)氣站建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、龍鳳新區(qū)城中村棚改（二期）項(xiàng)目B地塊15000萬(wàn)元、來(lái)鳳縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)助農(nóng)示范中心建設(shè)項(xiàng)目5900萬(wàn)元。
3.還本付息情況
來(lái)鳳縣2022年應(yīng)還本付息29195.37萬(wàn)元（本金18776萬(wàn)元、利息10419.37萬(wàn)元），通過(guò)再融資及預(yù)算安排共償還16628萬(wàn)元（本金18776萬(wàn)元、利息4775.82萬(wàn)元）。
通過(guò)申報(bào)再融資債券資金用于償還到期政府債務(wù)本金13968萬(wàn)元（償還到期政府一般債券11349萬(wàn)元、到期專(zhuān)項(xiàng)債券2619萬(wàn)元）。截止2022年11月底，本級(jí)籌集財(cái)政資金已償還到期政府債券本金2660萬(wàn)元（償還到期政府一般債券本金1272萬(wàn)元、到期專(zhuān)項(xiàng)債券本金1988萬(wàn)元），計(jì)劃12月償還到期政府債券本金2148萬(wàn)元（一般債券本金1548萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券本金600萬(wàn)元）、償還到期政府債券利息5643.55萬(wàn)元。
（六）預(yù)算績(jī)效管理
2022年，績(jī)效管理各環(huán)節(jié)持續(xù)精細(xì)化。一是嚴(yán)格開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估。對(duì)300萬(wàn)元以上的新增重大項(xiàng)目必須開(kāi)展之前績(jī)效評(píng)估，無(wú)事前績(jī)效評(píng)估不安排預(yù)算。二是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)編制。實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)設(shè)置從“填空題”變?yōu)椤斑x擇題”，簡(jiǎn)化績(jī)效目標(biāo)編報(bào)，并開(kāi)展層層嚴(yán)審提高績(jī)效目標(biāo)編報(bào)質(zhì)量。三是夯實(shí)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。通過(guò)開(kāi)展年度績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和每月資金調(diào)度填報(bào)績(jī)效運(yùn)行情況的方式，將“日常監(jiān)控”和“重點(diǎn)監(jiān)控”相結(jié)合，提高資金使用效益。四是多層次開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。除了年度部門(mén)整體和項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)以外，另外將征地拆遷資金、各臨時(shí)機(jī)構(gòu)資金、縣級(jí)投資資金、四級(jí)銜接資金、統(tǒng)籌資金、革命老區(qū)資金、疫情防控資金納入今年績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，大大拓寬了績(jī)效評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)范圍，推動(dòng)形成全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
2022年，績(jī)效管理工作進(jìn)一步解放思想，將過(guò)“緊日子”要求貫穿績(jī)效管理全過(guò)程，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性、非急需和非剛性支出，預(yù)算績(jī)效管理工作高規(guī)格推進(jìn)。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年，扎實(shí)推進(jìn)黨的二十大及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。確保黨的二十大精神貫穿到財(cái)政工作的全過(guò)程各環(huán)節(jié)。全面貫徹改革發(fā)展理念，把穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)作為根本政治任務(wù)，不斷提升積極的財(cái)政政策效能。牢固樹(shù)立底線思維，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，全面落實(shí)“三保”保障責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)格預(yù)算管理，堅(jiān)持精打細(xì)算勤儉節(jié)約，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)和大手大腳花錢(qián)，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，進(jìn)一步健全財(cái)政資金事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，確保每一分財(cái)政資金都用在“刀刃”上。牢固樹(shù)立盡力而為、量力而行原則，圍繞推動(dòng)解決發(fā)展不平衡不充分問(wèn)題和民生領(lǐng)域短板弱項(xiàng)，集中政策和資金予以保障，著力解決好人民群眾急難盼憂問(wèn)題。
（一）公共財(cái)政預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
1.財(cái)政總收入
2023年，財(cái)政總收入預(yù)計(jì)為95871萬(wàn)元，一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)為44598萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.46%。（其中：地方稅收收入預(yù)計(jì)為36793萬(wàn)元，非稅收入預(yù)計(jì)為7805萬(wàn)元）。
2.公共預(yù)算支出情況
（1）一般公共服務(wù)支出35609萬(wàn)元。
（2）國(guó)防支出206萬(wàn)元。
（3）公共安全支出6385萬(wàn)元。
（4）教育支出53752萬(wàn)元。
（5）科學(xué)技術(shù)支出6665萬(wàn)元。
（6）文化旅游體育與傳媒支出9470萬(wàn)元。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出42664萬(wàn)元。
（8）衛(wèi)生健康支出23262萬(wàn)元。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1087萬(wàn)元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出8901萬(wàn)元。
（11）農(nóng)林水支出69445萬(wàn)元。
（12）交通運(yùn)輸支出19429萬(wàn)元。
（13）資源勘探信息等支出27萬(wàn)元。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出184萬(wàn)元。
（15）金融支出8萬(wàn)元。
（16）自然資源海洋氣象等支出2066萬(wàn)元。
（17）住房保障支出15546萬(wàn)元。
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出316萬(wàn)元。
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1987萬(wàn)元。
（20）預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元。
（21）債務(wù)付息支出6800萬(wàn)元。
（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用100萬(wàn)元。
3.收支平衡情況
（1）總收入預(yù)計(jì)為324421萬(wàn)元。
①地方公共財(cái)政預(yù)算收入44598萬(wàn)元；
②返還性收入13151萬(wàn)元（兩稅返還11944萬(wàn)元、四稅定額返還661萬(wàn)元、成品油價(jià)格與稅費(fèi)改革返還基數(shù)546萬(wàn)元）；
③一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助105243萬(wàn)元；
④調(diào)入資金106917萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入65075萬(wàn)元、其他調(diào)入資金23239萬(wàn)元）；
⑤上年結(jié)轉(zhuǎn)收入54512萬(wàn)元；
（2）總支出預(yù)計(jì)為324421萬(wàn)元。
①上交省、州結(jié)算資金預(yù)計(jì)為13819萬(wàn)元。
②財(cái)政安排支出306909萬(wàn)元。其中：本級(jí)預(yù)算306909萬(wàn)元。
③債券還本支出3693萬(wàn)元。
（3）收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
1. 政府性基金收入預(yù)計(jì)為128876萬(wàn)元。其中：本級(jí)收入126000萬(wàn)元（土地出讓收入93000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬(wàn)元、城市污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元、土地增減掛指標(biāo)交易款31500萬(wàn)元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2876萬(wàn)元。
2. 政府性基金支出預(yù)計(jì)為128876萬(wàn)元。其中:文化體育與傳媒支出6萬(wàn)元（為上年結(jié)轉(zhuǎn)支出）、社會(huì)保障和就業(yè)支出540萬(wàn)元（為上年結(jié)轉(zhuǎn)支出）、城鄉(xiāng)社區(qū)支出34742萬(wàn)元（征地拆遷支出10000萬(wàn)元、易遷歸集資金12005萬(wàn)元、耕地指標(biāo)交易資金4000萬(wàn)元、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)1000萬(wàn)元、增減掛項(xiàng)目資金5000萬(wàn)元、城市配套費(fèi)及污水處理費(fèi)等）、其他支出1093萬(wàn)元（為上年結(jié)轉(zhuǎn)支出）、債務(wù)付息支出6500萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用100萬(wàn)元、債務(wù)還本支出2820萬(wàn)元、調(diào)出資金83075萬(wàn)元。
3. 收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
1. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)為3009萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9萬(wàn)元。
2. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)為3009萬(wàn)元，調(diào)出資金3000萬(wàn)元，解決歷史遺留問(wèn)題及成本支出9萬(wàn)元。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡情況
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
1. 社會(huì)保險(xiǎn)基金收入
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)102806萬(wàn)元。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入23059萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9205萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基金收入28034萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入13700萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入27194萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入836萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)收入778萬(wàn)元。
（2）上年結(jié)余50586萬(wàn)元。
2. 社會(huì)保險(xiǎn)基金支出
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)為118947萬(wàn)元。其中：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出44019萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6863萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28017萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出12338萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出26323萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出836萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出551萬(wàn)元。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
收支相抵，滾存結(jié)余34445萬(wàn)元。
三、主要措施
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大戰(zhàn)略部署的開(kāi)局之年，也是經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)深化改革深入之年，更是疫后重振、經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇重要之年。緊緊圍繞縣委、縣政府總體決策部署，全力以赴抓收入，培植支柱財(cái)源和骨干財(cái)源，增強(qiáng)政府綜合財(cái)力；落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)政資金資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好重點(diǎn)支出分類(lèi)保障；推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，深化預(yù)算績(jī)效管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。
（一）培植財(cái)源抓收入。把培植財(cái)源作為縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展重要支撐點(diǎn)，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高收入質(zhì)量。針對(duì)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)收入分析，強(qiáng)化服務(wù)。加強(qiáng)收入調(diào)度，強(qiáng)化部門(mén)間配合，做到應(yīng)征盡征、應(yīng)繳盡繳。優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，規(guī)范收入管理，鞏固提高收入質(zhì)量。
（二）嚴(yán)控預(yù)算壓支出。健全常態(tài)化過(guò)“緊日子”工作機(jī)制，樹(shù)立“節(jié)支也是增收”的觀念，堅(jiān)持綜合零基預(yù)算理念，從嚴(yán)控制和壓縮一般性支出。2023年部門(mén)預(yù)算對(duì)公用經(jīng)費(fèi)、車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)在上年基礎(chǔ)上進(jìn)行大幅度壓減，特別是從嚴(yán)從緊壓減本級(jí)項(xiàng)目支出，從源頭上壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出、低效無(wú)效支出支出。
（三）兜牢底線保重點(diǎn)。牢固樹(shù)立底線思維，切實(shí)兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生放在財(cái)政預(yù)算安排的首要位置，在確保工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障社保支出和民生支出維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的前提下，適度安排事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。
（四）規(guī)范管理防風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)規(guī)范政府舉借和融資行為，認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于加強(qiáng)政府債券管理工作的通知》。通過(guò)債務(wù)率、償債率等指標(biāo)構(gòu)建科學(xué)合理的指標(biāo)體系，對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政運(yùn)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，加快推進(jìn)債券項(xiàng)目建設(shè)，提高債券資金使用效益。
（五）強(qiáng)化績(jī)效提質(zhì)量。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持預(yù)算績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，夯實(shí)績(jī)效目標(biāo)編制基礎(chǔ)。完善共性績(jī)效指標(biāo)和分行業(yè)、分領(lǐng)域個(gè)性指標(biāo)體系，提升績(jī)效目標(biāo)編報(bào)水平。注重績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。強(qiáng)化績(jī)效管理監(jiān)督，加強(qiáng)部門(mén)績(jī)效意識(shí)和績(jī)效責(zé)任約束，自覺(jué)接受人大、政協(xié)、紀(jì)委、審計(jì)審查監(jiān)督，將預(yù)算績(jī)效管理改革向縱深推進(jìn)。
各位代表，面對(duì)艱巨的財(cái)政工作，將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求和更加積極有為的財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，為社會(huì)和諧穩(wěn)定提供有力保障。
