（湖北省）關(guān)于恩施州咸豐縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于咸豐縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2022年12月25日在咸豐縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長楊鳳瓊
各位代表：
受縣人民政府委托，向縣十九屆人民代表大會第二次會議書面報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年1至11月財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對國內(nèi)外不確定不穩(wěn)定因素明顯增多的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣上下深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委的統(tǒng)一部署，聚焦“五個咸豐”建設(shè)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、發(fā)展至上的總基調(diào)，按照競進(jìn)提質(zhì)、升級增效的總要求，貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，高效運(yùn)用積極財政政策，沉著應(yīng)對經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、政策性減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等因素影響，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域新特點(diǎn)、新常態(tài)，充分發(fā)揮財政促發(fā)展、推改革、惠民生的職能作用，狠抓財源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。深化體制改革，強(qiáng)化科學(xué)管理，財政管理規(guī)范高效，資金使用績效不斷提高，財政保障能力不斷增強(qiáng)，有力地促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。
因尚未到年度扎賬時間，本次會議只報告2022年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況，數(shù)據(jù)與年度決算數(shù)據(jù)存在差距，年終具體執(zhí)行情況將適時向縣人大常委會報告。
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.公共財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
公共財政總收入420864萬元，為年初預(yù)算的132.11%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.38%。
（1）地方一般公共預(yù)算收入38767萬元，為年初預(yù)算的81.32%，為第一次預(yù)算調(diào)整的81.32%。
（2）轉(zhuǎn)移性收入382097萬元，為年初預(yù)算的141.05%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.93%。其中：返還性收入6044萬元，為年初預(yù)算的100%，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入214245萬元，為年初預(yù)算的90.59%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.97%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14323萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的106.86%；上年結(jié)余收入100308萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34617萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的106.36%；調(diào)入資金187萬元，為年初預(yù)算的0.66%，為第一次預(yù)算調(diào)整的0.66%；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12373萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%。
2.公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
公共財政總支出293308萬元，為年初預(yù)算的92.07%，為第一次預(yù)算調(diào)整的60.2%。
（1）一般公共預(yù)算支出283114萬元，為年初預(yù)算的92.94%，為第一次預(yù)算調(diào)整的60.87%。
本級一般公共預(yù)算支出275616萬元，為年初預(yù)算的90.48%，為第一次預(yù)算調(diào)整的62.44%。其中：一般公共服務(wù)支出25986萬元；國防支出192萬元；公共安全支出6756萬元；教育支出56919萬元；科學(xué)技術(shù)支出1010萬元；文化旅游體育與傳媒支出4393萬元；社會保障和就業(yè)支出49557萬元；衛(wèi)生健康支出22295萬元；節(jié)能環(huán)保支出3589萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5329萬元；農(nóng)林水支出67082萬元；交通運(yùn)輸支出11320萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1175萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出491萬元；金融支出100萬元；自然資源海洋氣象等支出2458萬元；住房保障支出8534萬元；糧油物資儲備支出81萬元；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出2376萬元；其他支出307萬元；債務(wù)付息支出5631萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出7498萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的31.57%。其中：一般公共服務(wù)支出190萬元；教育支出344萬元；科學(xué)技術(shù)100萬元；文化旅游體育與傳媒支出176萬元；社會保障和就業(yè)支出12萬元；衛(wèi)生健康支出500萬元；節(jié)能環(huán)保支出460萬元；農(nóng)林水支出4421萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出674萬元；住房保障支出505萬元；糧油物資儲備支出7萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出109萬元。
（2）債務(wù)還本支出10194萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入149186萬元，為年初預(yù)算的183%；為第一次預(yù)算調(diào)整的87.82%。
（1）本級政府性基金收入20748萬元，為年初預(yù)算的25.45%，為第一次預(yù)算調(diào)整的25.45%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入19432萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)678萬元、污水處理費(fèi)收入628萬元、專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入10萬元。
（2）轉(zhuǎn)移性收入128438萬元，第一次預(yù)算調(diào)整的145.37%。其中：政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1872萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的104.82%；上年結(jié)余收入16432萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入110134萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的157.03%。
2.政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算總支出120671萬元，為年初預(yù)算的148.02%，為第一次預(yù)算調(diào)整的71.04%。
（1）本級政府性基金預(yù)算支出113758萬元，為年初預(yù)算的240.72%，為第一次預(yù)算調(diào)整的85.64%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出79648萬元、債務(wù)付息支出2375萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出74萬元、其他支出31661萬元。
（2）上級補(bǔ)助收入安排的支出979萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的35.3%。
（3）專項(xiàng)債務(wù)還本支出5934萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.社會保險基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金總財力為79488萬元，完成年初預(yù)算73059萬元的108.8%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入33909萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入45579萬元。
（1）上年結(jié)余35232 萬元，比年初預(yù)算31661萬元增加3571萬元。主要原因?yàn)楦鶕?jù)2021年決算口徑，省級下發(fā)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金委托投資收益和利息收入計入基金結(jié)余。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金結(jié)余1406萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余33826萬元。
（2）本年基金收入44256萬元（其中：保費(fèi)收入20059萬元、財政補(bǔ)助收入22940萬元、轉(zhuǎn)移收入622萬元、利息收入329萬元、委托投資收益273萬元、其他收入33萬元），完成年初預(yù)算41398萬元的106.9%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入32503萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11753萬元。增加的主要原因：一是由于行政事業(yè)單位績效工資改革，核定績效進(jìn)入養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)，保費(fèi)收入相應(yīng)增加；二是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)，上級補(bǔ)助及本級配套資金相應(yīng)增加。
2、社會保險基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金支出39884萬元，完成年初預(yù)算38563萬元的103.43%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出30615萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9269萬元。增加的主要原因?yàn)槌青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)，支出相應(yīng)提高。
3、社會保險基金收支平衡情況
2022年社會保險基金期末結(jié)余為39604萬元，完成年初預(yù)算34496萬元的114.81%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金結(jié)余3294萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余36310萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.國有資本經(jīng)營收入預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入37萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的102.78%，其中：當(dāng)年上級補(bǔ)助收入15萬元；上年結(jié)余收入22萬元。
2.國有資本經(jīng)營支出預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10萬元，為第一次預(yù)算調(diào)整的27.78%。
1-11月，全縣財稅部門工作在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，始終堅持“發(fā)展為第一要務(wù)”，牢固樹立過“緊日子”思想，切實(shí)加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行的影響，認(rèn)真落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，穩(wěn)步推進(jìn)財稅各項(xiàng)工作，有效發(fā)揮財稅職能作用，為縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供有力的財力保障。
（一）緊盯年度收入目標(biāo)，切實(shí)提高財政收入水平。堅持一切以經(jīng)濟(jì)工作為中心，把財政增收作為工作的重中之重，牢固樹立稅收第一的理念，建立健全協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，形成全縣上下齊抓共管的局面。一是健全機(jī)制。建立激勵機(jī)制，修訂完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，將耕地占用稅、資源稅、契稅、印花稅、環(huán)境保護(hù)稅按比例分成，納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制財力結(jié)算，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅積極性。二是強(qiáng)化收入征管。加大稅收征管力度。在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時加大征管力度和重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源的監(jiān)控力度，做好征收服務(wù)，1-11月實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入42834萬元（可比口徑）；加強(qiáng)政府性基金收入組織力度，在房地產(chǎn)市場持續(xù)降溫的大環(huán)境下，實(shí)現(xiàn)政府性基金收入20748萬元。
（二）實(shí)施積極財政政策，高效助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。貫徹落實(shí)“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)性”的要求，保證財政支出強(qiáng)度，加大對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。一是充分利用政策機(jī)遇，全力爭取政策支持。把握“適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資”、“跨周期和逆周期宏觀調(diào)控政策”等政策紅利，大力爭取地方政府債券資金和中省投資金，擴(kuò)大有效投資，助推高質(zhì)量發(fā)展，2022年共爭取新增地方政府債券資金133623萬元、爭取中省投資金10166萬元，充分發(fā)揮有效拉動作用。二是全面落實(shí)國家出臺的各項(xiàng)制度性、階段性、結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)。1-11月累計為19527戶納稅人減免稅費(fèi)37572萬元，其中為143戶納稅人退還增值稅留抵退稅8807萬元，為332戶中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租231萬元。三是財政政策與金融政策系統(tǒng)聯(lián)動。以財政補(bǔ)貼等方式引導(dǎo)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，緩解企業(yè)資金難題，為45家企業(yè)兌現(xiàn)免申即享補(bǔ)助資金716萬元；為31家企業(yè)兌現(xiàn)民貿(mào)民品貸款貼息648萬元，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)1-11月新增在保余額18820萬元，為598戶企業(yè)及個人等市場主體融資增信，有效解決小微企業(yè)和“三農(nóng)”等市場主體融資難、融資貴的問題。
（三）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌配置，堅決落實(shí)重大戰(zhàn)略部署。持續(xù)加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌力度，堅持集中財力辦大事，切實(shí)保障重大戰(zhàn)略部署落實(shí)落地。一是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。持續(xù)加大財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌力度，切實(shí)提高財政對鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域的投入，1-11月共統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金3.48億元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等“補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)”重點(diǎn)項(xiàng)目，高效推動鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是堅持綠色發(fā)展戰(zhàn)略。持續(xù)推進(jìn)生態(tài)保護(hù)工作，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，1-11月共統(tǒng)籌財政資金486萬元用于河長制經(jīng)費(fèi)，投入2891萬元加快建設(shè)城鄉(xiāng)生活污水及垃圾處理設(shè)施及運(yùn)行管護(hù)，兌付退耕還林資金1492萬元。三是落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略。投入767萬元用于支持以展促銷、文旅宣傳、消費(fèi)券等提振消費(fèi)措施，拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（四）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三?！毙枨?。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，千方百計籌措資金保障“三?！敝С?堅決兜牢“三?！钡拙€。一是繼續(xù)堅持政府過“緊日子”。大力壓減一般性、非必需、非剛性支出，將每一筆資金都用在刀刃上、緊要處，2022年年初編制預(yù)算時各單位經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目支出在上年基礎(chǔ)上壓減9%左右，基本做到了能壓盡壓、能減盡減、集中財力?！叭！敝С?。二是科學(xué)調(diào)度資金。堅持三保在庫款調(diào)度中的優(yōu)先地位，嚴(yán)格執(zhí)行保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的資金保障順序，按照輕重緩急的原則精準(zhǔn)調(diào)度財政資金，對預(yù)算單位支出計劃實(shí)行月初申報月底清零，每月月初收集支出需求，根據(jù)國庫庫款情況和支出的緊急程度，安排支出計劃，對困難群眾救助、人員工資等到人到戶的資金及時下達(dá)支出計劃，對工程類項(xiàng)目支出按工程實(shí)施進(jìn)度下達(dá)支出計劃，用活用好財政庫款，保障預(yù)算執(zhí)行。1-11月共投入教育、衛(wèi)生健康、社保、鄉(xiāng)村振興等民生支出242742萬元，占公共財政總支出82.76%，民生保障水平穩(wěn)中有進(jìn)。
（五）推進(jìn)財政系統(tǒng)改革，加快完善現(xiàn)代財政制度。深化預(yù)算制度改革，堅持用改革的手段破解發(fā)展中的難題和堵點(diǎn)，加快構(gòu)建現(xiàn)代財政管理制度，切實(shí)提高財政管理水平。一是預(yù)算管理一體化取得新突破。2022年首次在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中完成年初預(yù)算編制和預(yù)算批復(fù)工作，在全省率先上線非稅收繳模塊和政府采購模塊，為全省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)功能的進(jìn)一步完善作出重大貢獻(xiàn)。二是績效評價取得新進(jìn)展。通過引入中介服務(wù)機(jī)構(gòu)對4個項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績效評價，涉及財政資金10012.42萬元，首次推進(jìn)事前績效評估，對17個項(xiàng)目開展事前績效評估，涉及財政資金94400萬元。三是融資擔(dān)保體系建設(shè)取得新成效。2022年卓信融資擔(dān)保有限公司增設(shè)了科技融資擔(dān)保業(yè)務(wù)工作部，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置更加健全，治理體系更加完善，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)?？焖僭鲩L，截至2022年11月底累計在保余額19620萬元，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險防控有力，融資擔(dān)保風(fēng)險總體可控。四是投資評審取得新成就。切實(shí)把好第一道關(guān)口，嚴(yán)格遵循不唯減、不唯增、只唯實(shí)的職業(yè)原則，規(guī)范項(xiàng)目管理，以節(jié)約財政資金為目標(biāo)。累計完成評審工程項(xiàng)目（400萬元以上的）41個，送審金額為109444萬元，審定金額為104015萬元，共核減金額為5428萬元，核減率為4.95%。五是資產(chǎn)管理取得新成績。全面啟動行政事業(yè)單位不動產(chǎn)清理清查工作，累計清查不動產(chǎn)2256宗，其中閑置資產(chǎn)290宗。
（六）樹立安全發(fā)展觀念，防范化解重大風(fēng)險。牢固樹立正確發(fā)展觀，堅持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險意識，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，長期不懈抓政府債務(wù)風(fēng)險防控工作。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》要求，認(rèn)真落實(shí)債務(wù)限額管理，截至11月底全縣政府債務(wù)余額370966萬元，省核定限額395023萬元，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額范圍內(nèi)；及時足額兌付債務(wù)本息，1-11月共兌付政府債務(wù)本息24134萬元；對標(biāo)隱性債務(wù)年度化債計劃，1-11月共化解存量隱性債務(wù)8888萬元，超額完成年度化解任務(wù)。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞“五個咸豐”建設(shè)，繼續(xù)落實(shí)積極財政政策，推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，努力培植財源，打牢財政增收基礎(chǔ)；堅持“三?！眱?yōu)先的原則編制2023年預(yù)算。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出；繼續(xù)強(qiáng)化財政預(yù)算管理，狠抓財政資金統(tǒng)籌盤活，提高財政資金使用績效；繼續(xù)深化財稅體制改革，為“五個咸豐”建設(shè)提供堅強(qiáng)財力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合考慮影響財政收支的主要因素，2023年財政預(yù)算草案為：
（一）公共財政預(yù)算草案
1.公共財政收入預(yù)算
2023年，地方一般公共財政收入預(yù)算48055萬元，比上年增長10.2%。其中：稅收收入36041萬元，占地方公共財政收入預(yù)算的75%；納入預(yù)算管理的非稅收入12014萬元。
2.公共財政支出預(yù)算
2023年，公共財政總支出338763萬元
（1）一般公共預(yù)算支出310712萬元。即本級一般公共預(yù)算支出310712萬元。其中：一般公共服務(wù)支出28336萬元；國防支出255萬元；公共安全支出6579萬元；教育支出72844萬元；科學(xué)技術(shù)支出1496萬元；文化旅游體育與傳媒支出4353萬元；社會保障和就業(yè)支出55813萬元；衛(wèi)生健康支出25167萬元；節(jié)能環(huán)保支出3030萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2404萬元；農(nóng)林水支出50686萬元；交通運(yùn)輸支出17854萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1180萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出627萬元；自然資源海洋氣象等支出2199萬元；住房保障支出5707萬元；糧油物資儲備支出255萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2703萬元；預(yù)備費(fèi)3500萬元；其他支出19418萬元，主要包括：離退休人員統(tǒng)籌待遇及離休補(bǔ)貼13017萬元、預(yù)留人員支出4568萬元、項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)1200萬元；債務(wù)付息支出6276萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用用支出30萬元。
（2）債務(wù)還本支出12170萬元。
（3）轉(zhuǎn)移性支出15881萬元，即上解上級支出15881萬元。
3.公共財政預(yù)算平衡情況
2023年，公共財政預(yù)算總財力338763萬元。
（1）地方公共財政預(yù)算收入48055萬元。
（2）轉(zhuǎn)移性收入290708萬元。其中：返還性收入6044萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入243675萬元（體制補(bǔ)助收入147萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入10320萬元、縣級基本財力保障獎補(bǔ)收入60205萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入1380萬元、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入388萬元、產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入1980萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1527萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入11030萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入24367萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1784萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入16072萬元、鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入6310萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入961萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入17007萬元、科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入35萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入535萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入26840萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8768萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1416萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入22379萬元、交通運(yùn)輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16067萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入587萬元、糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入240萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入900萬元、補(bǔ)充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付收入12000萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入430萬元）；調(diào)入資金31605萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9384萬元。
2023年，公共財政預(yù)算總支出338763萬元。
收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1.政府性基金收入預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算為80123萬元。其中：國有土地收益基金收入7500萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入67500萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)785萬元、污水處理費(fèi)收入490萬元、專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3848萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2023年政府性基金總支出85966萬元。其中：
（1）2023年當(dāng)年政府性基金支出預(yù)算45236萬元。
一是城鄉(xiāng)社區(qū)支出37974萬元，包括國有土地收益基金安排的支出6000萬元（征地和拆遷補(bǔ)償支出5000萬元，土地開發(fā)支出1000萬元），國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出30699萬元（城市建設(shè)支出20384萬元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出7779萬元、土地出讓業(yè)務(wù)支出2000萬元、補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出150萬元、縣城區(qū)路燈電費(fèi)240萬元、城區(qū)路燈節(jié)能改造資金146萬元），城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)安排的支出785萬元，污水處理費(fèi)安排的支出490萬元；
二是地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出7150萬元；
三是債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出112萬元。
（2）債務(wù)還本支出9125萬元。
（3）轉(zhuǎn)移性支出31605萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金31605萬元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
2023年政府性基金總財力85966萬元，即當(dāng)年征收政府性基金80123萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5843萬元。
2023年政府性基金總支出85966萬元。
收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
1.社會保險基金收入預(yù)算
本級社會保險基金總收入83486萬元。其中：上年結(jié)余收入39604萬元，本年基金收入43882萬元。
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入33493萬元，其中：上年結(jié)余收入為3294，本年基金收入30199萬元（其中13000萬元需本級配套）。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入49993萬元，其中：上年結(jié)余收入36310萬元，本年基金收入13683萬元（其中1589萬元需本級配套）。
2.社會保險基金支出預(yù)算
本級社會保險基金支出43013萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出33309萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9704萬元。
3.社保基金平衡情況
收支相抵，本級社會保險基金年末滾存結(jié)余40473萬元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金結(jié)余為184萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余為40289萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
此項(xiàng)無預(yù)算。
三、2023年財政工作
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)省委、州委、縣委各項(xiàng)決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持創(chuàng)新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),牢固樹立長期過“緊日子”思想，強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）綜合施策保平衡。貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅持一切以經(jīng)濟(jì)工作為中心，將發(fā)展作為第一要務(wù)，保持財政平穩(wěn)運(yùn)行。一是狠抓財源建設(shè)。持續(xù)實(shí)施積極的財政政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，全面做好助企紓困各項(xiàng)工作，穩(wěn)固現(xiàn)有財源；結(jié)合產(chǎn)業(yè)升級、結(jié)構(gòu)調(diào)整、招商引資等重點(diǎn)工作，全力培植新興領(lǐng)域財源；聚焦項(xiàng)目建設(shè)，立足242國道、351國道、463國道、中央和省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目及專項(xiàng)債券的項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大有效投資。二是加強(qiáng)收入征管。探索建立多部門聯(lián)合參與的稅費(fèi)征收保障體系，積極構(gòu)建稅收共治新格局，全面落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅激勵性機(jī)制；在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時規(guī)范市場主體行為，做好納稅服務(wù)指導(dǎo)，確保市場主體依法及時足額繳納稅費(fèi)，加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源的監(jiān)控力度，確保全年收入任務(wù)圓滿完成。三是加大土地出讓力度。妥善制定土地收儲出讓計劃，做好已儲備土地的掛牌出讓工作，細(xì)化工作措施，對歷年土地出讓金欠款進(jìn)行清收，力爭全年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入7.5億元以上。四是打通預(yù)算壁壘。切實(shí)做好一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算的銜接工作，將政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部調(diào)入一般公共預(yù)算。五是嚴(yán)格盤活存量。持續(xù)加強(qiáng)財政存量資金管理，全面清理財政存量資金及項(xiàng)目結(jié)余資金，對財政存量資金和項(xiàng)目結(jié)余資金嚴(yán)格按照要求予以盤活。六是堅持向上發(fā)力。認(rèn)真研究上級政策走向，增強(qiáng)政策機(jī)遇把握能力，持續(xù)向上發(fā)力，千方百計爭取中、省項(xiàng)目投資和政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸，推動我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和稅收增長。爭取中省項(xiàng)目資金3億元以上，新增政府專項(xiàng)債券資金5億元以上。
（二）強(qiáng)化管理優(yōu)結(jié)構(gòu)。一是硬化預(yù)算約束。充分發(fā)揮預(yù)算龍頭作用，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，堅決做到先預(yù)算、后支出，切實(shí)做到無預(yù)算不支出。各部門在預(yù)算執(zhí)行中除應(yīng)急救災(zāi)等不可預(yù)見支出外，一律不追加預(yù)算。二是堅持“緊日子”。嚴(yán)格執(zhí)行會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支，對應(yīng)由本單位履行職責(zé)的工作事項(xiàng)，不得通過政府購買服務(wù)方式變相增加編外人員預(yù)算，大力壓減部門一般性支出，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，2023年三公經(jīng)費(fèi)財政撥款“只減不增”，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行數(shù)原則上不超過年初預(yù)算數(shù)和上年決算數(shù)，持續(xù)推進(jìn)政府過“緊日子”。三是加強(qiáng)庫款管理。精準(zhǔn)調(diào)度庫款，繼續(xù)推行資金計劃月初申報、月末清零，在資金調(diào)度上，堅決執(zhí)行統(tǒng)一研究統(tǒng)一調(diào)度，保障庫款運(yùn)行安全平穩(wěn)；嚴(yán)格暫付款項(xiàng)管理，加大清理消化力度，提高庫款保障能力。四是堅持“三?！眱?yōu)先。強(qiáng)化底線思維，兜牢兜實(shí)“三保”底線，堅持“三?！痹陬A(yù)算安排和資金調(diào)度上的“雙優(yōu)先”地位，嚴(yán)格按照上級相關(guān)要求，制定“三?！北Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)現(xiàn)“三?！惫芾順?biāo)準(zhǔn)化。
（三）持續(xù)改革提質(zhì)效。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，運(yùn)用信息技術(shù)手段，加強(qiáng)預(yù)算全過程管理水平，將“三保”預(yù)算編制及執(zhí)行嵌入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，提高“三?！北O(jiān)測能力。二是強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌管理。樹立全縣預(yù)算管理“一盤棋”，做到預(yù)算一個“盤子”，收入一個“籠子”，支出一個“口子”，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，避免資金使用“碎片化”，化“零錢”為“整錢”，優(yōu)化財政資金配置，在不改變資金原使用方向的基礎(chǔ)上，切實(shí)加大上級轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌使用規(guī)模。三是打破支出僵化格局。推行“零基預(yù)算”，嚴(yán)格按照全縣重點(diǎn)工作和重大決策部署相關(guān)要求及實(shí)際資金需求安排預(yù)算支出，不再與以前年度預(yù)算安排情況掛鉤，全面打破基數(shù)概念和支出固化、僵化格局，把錢用在刀刃上，切實(shí)提高資金使用績效。四是加大財政投資評審力度。完善投資評審管理辦法，加快投資評審進(jìn)度，使管理范圍內(nèi)的項(xiàng)目評審率達(dá)到100%，強(qiáng)化對投資評審中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的考核，引導(dǎo)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不斷提高專業(yè)水平及人員素質(zhì)，確保評審的效率與報告的質(zhì)量。五是擴(kuò)大績效評價覆蓋面。凡屬財政投入的項(xiàng)目和領(lǐng)域均納入績效評價范圍，做到單位自評全覆蓋，財政重點(diǎn)評價比例持續(xù)提高，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用。六是深化國有資產(chǎn)管理。探索建立公物倉，推動國有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)以及臨時配置資產(chǎn)調(diào)劑使用。
（四）科學(xué)監(jiān)控防風(fēng)險。樹立風(fēng)險意識，憂患意識，對防范化解政府債務(wù)風(fēng)險要常抓不懈，堅決防止區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。一是科學(xué)運(yùn)用監(jiān)測指標(biāo)。科學(xué)運(yùn)用負(fù)債率、債務(wù)率對政府債務(wù)風(fēng)險的預(yù)警作用，加強(qiáng)對政府債務(wù)風(fēng)險的日常監(jiān)控。二是嚴(yán)格限額管理。嚴(yán)格在省核定政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，通過申請省人民政府代為發(fā)行政府債券舉債融資，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，完善專項(xiàng)債券管理機(jī)制，堅持專項(xiàng)債券用于收益能夠覆蓋本息的公益性項(xiàng)目，合理確定專項(xiàng)債券期限，堅持專項(xiàng)債券與項(xiàng)目期限相匹配，防止政府債務(wù)無序增長。三是加強(qiáng)政府隱性債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)化解存量、遏制增量的管理要求，按照隱性債務(wù)化解方案和計劃，積極消化存量隱性債務(wù)，規(guī)范政府舉債融資行為，杜絕新增隱性債務(wù)，從源頭上防范化解隱性債務(wù)的產(chǎn)生。
各位代表，做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會做出的決議和決定，虛心聽取各方面的意見和建議，自覺接受監(jiān)督，圍繞中心，服務(wù)大局，堅持不懈推進(jìn)全縣財政和經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和“五個咸豐”建設(shè)貢獻(xiàn)財政智慧和力量！
