（湖北省）關(guān)于恩施州宣恩縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于宣恩縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2021年11月8日在宣恩縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會書面報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，提請縣十九屆人大一次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣上下以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹新發(fā)展理念，全面落實高質(zhì)量發(fā)展要求，全面落實系列財稅政策措施，全面統(tǒng)籌配置財政資源，扎實推進“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣公共財政總收入預(yù)計完成51995萬元,增長10.7%，為調(diào)整預(yù)算的100%，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入35630萬元，增長16.6%，為調(diào)整預(yù)算的100%。全縣一般公共預(yù)算收入總計452833萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。全縣一般公共預(yù)算支出總計452833萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
1.全縣一般公共預(yù)算收入總計具體包括：
——縣本級一般公共預(yù)算收入35630萬元，其中：稅收收入26400萬元、非稅收入9230萬元。
——轉(zhuǎn)移性收入417203萬元，其中：返還性收入3467萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入287557萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入19346萬元、上年結(jié)余116萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29000萬元、調(diào)入資金45017萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入32700萬元。
2.全縣一般公共預(yù)算支出總計具體包括：
——縣本級一般公共預(yù)算支出426355萬元，其中：一般公共服務(wù)支出36996萬元、國防支出4萬元、公共安全支出9881萬元、教育支出60394萬元、科學(xué)技術(shù)支出2601萬元、文化旅游體育與傳媒支出15895萬元、社會保障和就業(yè)支出56482萬元、衛(wèi)生健康支出46650萬元、節(jié)能環(huán)保支出16295萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出14091萬元、農(nóng)林水支出91660萬元、交通運輸支出36210萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出8616萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出645萬元、金融支出35萬元、自然資源海洋氣象等支出4037萬元、住房保障支出12263萬元、糧油物資儲備支出1516萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5194萬元、債務(wù)付息支出6740萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出60萬元、其他支出90萬元。
——地方政府一般債券還本支出16944萬元，其中：置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入還本支出16225萬元。
——上解支出9534萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入。預(yù)計完成政府性基金總收入68464萬元，其中：本級收入60010萬元，上年結(jié)余106萬元、上級補助收入1133萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入7215萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出。預(yù)計完成政府性基金總支出68464萬元，其中：本級支出35309萬元、地方政府專項債券還本支出11155萬元、調(diào)出資金22000萬元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。預(yù)計政府性基金總收入68464萬元，預(yù)計政府性基金總支出68464萬元，收支相抵，基本平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金預(yù)算收入。預(yù)計社會保險基金收入103158萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入27500萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入12490萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入25501萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入9800萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入26834萬元、工傷保險基金收入529萬元、失業(yè)保險基金收入504萬元。
2.社會保險基金預(yù)算支出。預(yù)計社會保險基金支出107399萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出34638萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出8248萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出25189萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出9245萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出29292萬元、工傷保險基金支出533萬元、失業(yè)保險基金支出254萬元。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。預(yù)計社會保險基金收入103158萬元，社會保險基金支出107399萬元。收支相抵，當年結(jié)余-4241萬元。累計滾存結(jié)余83632萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。預(yù)計國有資本經(jīng)營預(yù)算收入146萬元，其中：本級收入140萬元，上級補助收入5萬元，上年結(jié)余1萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。預(yù)計國有資本經(jīng)營預(yù)算支出146萬元，其中：本級支出6萬元，調(diào)出資金140萬元，收支平衡。
（五）政府債務(wù)情況
1.2021年政府債務(wù)限額295965萬元，其中：一般債務(wù)限額220834萬元、專項債務(wù)限額75131萬元。截止10月底，新增政府債券資金17475萬元，其中：一般債券16475萬元、專項債券1000萬元。再融資債券資金22440萬元，其中：一般債券再融資16225萬元、專項債券再融資6215萬元。截止10月底，政府債務(wù)余額273297萬元，其中：一般債務(wù)212778萬元、專項債務(wù)60519萬元。
2.政府債務(wù)管理情況。一般債券資金納入公共財政預(yù)算管理，專項債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。再融資債券資金對應(yīng)安排到期政府債務(wù)還本支出。政府債務(wù)沒有突破限額，政府債務(wù)風(fēng)險可防可控。
二、落實縣人大決議情況
2021年，認真貫徹落實縣人大決議，不遺余力壓一般、盤存量、調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點，兜牢三保底線，促進了高質(zhì)量發(fā)展。
（一）收入逐步恢復(fù)。強化稅源培植，注重收入組織，推進財稅體制改革，實施多輪減稅降費，宏觀稅負全面降低，政策紅利充分釋放。在五年來累計減稅降費5.67億元的前提下，財政收入實現(xiàn)恢復(fù)增長。縣本級一般公共預(yù)算收入較同期增長16.6%。與此同時，收入質(zhì)量提高。稅收收入26400萬元，占一般公共預(yù)算收入比74%，較上年同期提高1個百分點。
（二）保障重點突出。以推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為主題，強化財政部門的政治屬性，著力圍繞“六穩(wěn)”工作、“六?！比蝿?wù)，完善預(yù)算體系之間統(tǒng)籌銜接機制，堅持國標和省定“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，三保支出國家標準和地方標準保障政策全面落實?？h級一般公共預(yù)算支出426355萬元，民生支出超過80%，六穩(wěn)六保目標任務(wù)全面落實。合理調(diào)配財政資源，保障疫情常態(tài)化防控需要，系列財政紓困措施落實，發(fā)展活力不斷彰顯。
（三）統(tǒng)籌力度增強。注重統(tǒng)籌調(diào)配財政資源，集中財力保重點、破難點。強化樹立過緊日子硬措施，量力而行，盡力而為，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌配置財政資源，集中財力辦大事、解難事。人員剛性需求全面保障，重點支出政策全面落實。統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金4.48億元，籌集縣級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金1.39億元，過渡期內(nèi)幫扶政策保持穩(wěn)定，“四個不摘”要求全面落實。結(jié)合行政村優(yōu)化布局調(diào)整，建立村級運轉(zhuǎn)保障機制。推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)注資運營，打造縣屬國有企業(yè)經(jīng)營升級版，攢足發(fā)展后勁。
（四）財政監(jiān)管有效。財政工作堅持黨建引領(lǐng)，始終堅持把“政”字掛在胸前，把“民”字記在心中，全面貫徹落實預(yù)算法和預(yù)算法實施條例，推進預(yù)算管理一體化改革，制度+技術(shù)的管理機制逐步建立。堅持人民至上、理財為民的思想，統(tǒng)籌財政資金，盤活存量資金，“三?！钡拙€不斷夯實。推進財政資金直達管理，9.4億元資金直接惠企利民。強化財政資金監(jiān)控，推進預(yù)算績效管理，深化財政改革等，監(jiān)管措施不斷完善。
各位代表，2021年，收支矛盾突出，平衡壓力加劇，保障難度增加，財政部門始終堅持黨對財政工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，始終堅持正確的政治方向，著眼全局生財、聚財、理財、管財，財政運行總體平穩(wěn)。來之不易！這是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)與科學(xué)決策的結(jié)果！是縣人大、縣政協(xié)依法監(jiān)督與民主監(jiān)督的結(jié)果！是各級各部門通力協(xié)作與奮力拼搏的結(jié)果！是社會各界理解支持與共同參與的結(jié)果！是全縣經(jīng)濟社會疫后重振恢復(fù)增效的結(jié)果！借此機會，對各位代表、委員以及社會各界人士長期以來對財政工作的關(guān)心支持、包容理解表示衷心的感謝！
在看到成績的同時，我們也要清醒地認識到，收入規(guī)模小，自給率低，疫情演變不確定，收入增長源泉有限，支出剛性增加趨勢明顯，政府投資撬動作用發(fā)揮不夠充分等等，財政運行更緊，收支矛盾更突出，都需要在今后的工作中，想出思路破題，找出辦法破冰，拿出措施破局。
三、2022年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹新發(fā)展理念，深入貫徹落實縣十六次黨代會決策部署，緊扣人民群眾對美好生活的追求，聚焦“2334”戰(zhàn)略，圍繞“六大體系”建設(shè)，突出重點，量力而行，盡力而為，深化改革，把該收的收到位，把該壓的壓到位，把該緊的緊到位，把該調(diào)的調(diào)到位，兜牢民生底線，牢固樹立過緊日子的思想，壓縮一般性支出，精準施策，精準發(fā)力，騰挪更多的財力，發(fā)揮財政杠桿作用，促進財政高質(zhì)量發(fā)展。
（二）基本原則
一是收入預(yù)算實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。二是支出預(yù)算量入為出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點，兜牢“三保”，一般性支出從緊，節(jié)用裕民，保障急需。三是財政資金統(tǒng)籌安排，盤存量，統(tǒng)增量，挖潛力，建機制，統(tǒng)資金，保重點。四是突出績效管理，依托預(yù)算一體化，構(gòu)建制度加技術(shù)機制，將績效管理嵌入預(yù)算全過程。五是保持財政持續(xù)發(fā)展，盡力而為，量力而行，著力完善對上爭取資金增減獎懲、投資項目統(tǒng)籌謀劃、投資評審前置約束、財政承受能力評價、部門預(yù)算總額控制、投資回報精算平衡、政府投資激勵獎補、鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展分成激勵、園區(qū)發(fā)展自求平衡、國有企業(yè)融資監(jiān)管等十項機制，激勵約束各級各部門增收節(jié)支、當家理財?shù)姆e極性。
（三）一般公共預(yù)算收支安排
綜合考慮全縣各項經(jīng)濟指標和各項收支政策因素，2022年全縣公共財政總收入預(yù)計60075萬元,增長15.5%，其中：縣級一般公共預(yù)算收入40085萬元，增長12.5%。全縣一般公共預(yù)算收入總計291328萬元，一般公共預(yù)算支出總計291328萬元。
1.全縣一般公共預(yù)算收入總計具體包括：
——縣級一般公共預(yù)算收入40085萬元，其中：稅收收入31405萬元、非稅收入8680萬元。
——轉(zhuǎn)移性收入251243萬元，其中：返還性收入3467萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入212776萬元、調(diào)入資金35000萬元。
2.全縣一般公共預(yù)算支出總計具體包括：
——縣級一般公共預(yù)算支出279553萬元，其中：一般公共服務(wù)支出30254萬元、公共安全支出5864萬元、教育支出47265萬元、科學(xué)技術(shù)支出1856萬元、文化旅游體育與傳媒支出9568萬元、社會保障和就業(yè)支出38265萬元、衛(wèi)生健康支出33558萬元、節(jié)能環(huán)保支出9854萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5214萬元、農(nóng)林水支出56378萬元、交通運輸支出15588萬元、資源勘探信息等支出1758萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出208萬元、金融支出135萬元、自然資源海洋氣象等支出1958萬元、住房保障支出9254萬元、糧油物資儲備支出202萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1894萬元、債務(wù)付息支出7200萬元、債務(wù)發(fā)行費用80萬元、預(yù)備費3200萬元。
——地方政府一般債券還本支出2241萬元。
——上解支出9534萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排
1.政府性基金預(yù)算收入。政府性基金總收入35005萬元，其中：國有土地收益基金收入2000萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入33000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費5萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出。政府性基金總支出35005萬元，其中：本級支出22255萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出2750萬元、調(diào)出資金10000萬元。
3.政府性基金安排結(jié)果。政府性基金總收入35005萬元。政府性基金總支出35005萬元。收支相抵，基本平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算收支安排
1.社會保險基金預(yù)算收入。社會保險基金收入95307萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入16866萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入12706萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入26223萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入10533萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入27981萬元、工傷保險基金收入494萬元、失業(yè)保險基金收入504萬元。
2.社會保險基金預(yù)算支出。社會保險基金支出109604萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出36298萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出8648萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出26429萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出10811萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出26656萬元、工傷保險基金支出508萬元、失業(yè)保險基金支出254萬元。
3.社會保險基金預(yù)算安排結(jié)果。社會保險基金收入95307萬元，社會保險基金支出109604萬元。收支相抵，當年收支結(jié)余-14297萬元，累計滾存結(jié)余69335萬元。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入96萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出96萬元，其中：本級支出2萬元，調(diào)出資金94萬元。
需要說明的是，受2021年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果、上級補助財力等因素影響，后期預(yù)算執(zhí)行過程中，收支規(guī)模會發(fā)生變化，屆時再向人大常委會報告。
四、2022年財政工作
（一）擔(dān)當奮進，打牢保障政治責(zé)任。財政工作堅持黨建引領(lǐng)，財政部門始終把“政”字掛在胸前，把“民”字記在心中，牢記“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力和政治執(zhí)行力，把思想和行動統(tǒng)一到黨中央國務(wù)院決策部署上來，統(tǒng)一到各級黨委政府的工作要求上來，統(tǒng)一到縣十六次黨代會明確的目標任務(wù)上來，不折不扣地抓好貫徹落實。堅持守土有責(zé)、守土盡責(zé)，繼承和發(fā)揚黨的光榮傳統(tǒng)和優(yōu)良作風(fēng)，堅持勤儉辦一切事業(yè)。加強預(yù)算安排與項目審批的銜接，強化財政支出約束，堅決扛牢財政保障政治責(zé)任，大力壓縮非剛性非重點支出，兜實兜牢三保底線，服務(wù)全縣高質(zhì)量發(fā)展。
（二）完善機制，確保財政收支平衡。圍繞“六穩(wěn)”“六保”目標任務(wù)需求，強化稅源培植，依法依規(guī)組織收入，完善收入綜合治理機制，嚴格收入管理，規(guī)范收入秩序，確保各類收入應(yīng)收盡收、依法征收。圍繞財權(quán)事權(quán)劃分改革、推動長江經(jīng)濟帶發(fā)展、中省預(yù)算內(nèi)投資等政策，建立部門爭取資金到位額度縱向橫向考評機制，確保政策含金量落實落地。圍繞財政收支平衡，統(tǒng)籌增量，盤活存量，精打細算，量入為出，合理安排支出，支出規(guī)模不與收支增幅掛鉤。充分考慮客觀經(jīng)濟規(guī)律、發(fā)展階段和財政可承受能力，做到盡力而為、量力而行，涉及增加財政支出的重大政策或?qū)嵤┑闹卮笳顿Y項目進行財政承受能力評估，未通過評估的不安排預(yù)算。圍繞政府保障責(zé)任，始終堅持國標和省定“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，堅決兜住民生底線，不留硬缺口。圍繞預(yù)算法律法規(guī)，強化預(yù)算對執(zhí)行的控制，牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，長期堅持過緊日子思想，精打細算，勤儉節(jié)約，杜絕鋪張浪費和大腳大手花錢，從嚴控制一般性支出，一般性運轉(zhuǎn)類項目壓減30%，三公經(jīng)費不高于上年。打破原有固化的運轉(zhuǎn)類項目安排，實行零基預(yù)算，大力壓縮非剛性非重點支出，完善部門預(yù)算總額控制機制，無來源不安排，無預(yù)算不支出，無預(yù)算不采購。共同事權(quán)事項統(tǒng)籌安排，部門特定事項爭取上級政策資金支持，杜絕超越財力安排支出，強化預(yù)算執(zhí)行部門主體責(zé)任，增強各級各部門增收節(jié)支、當家理財?shù)膬?nèi)生動力，防范化解財政運行風(fēng)險，確保財政收支平衡。
（三）保持定力，助推經(jīng)濟回升向好。2022年是黨的二十大召開之年，也是開啟現(xiàn)代化征程的關(guān)鍵之年?？h十六次黨代會吹響了高質(zhì)量發(fā)展的新號角，給人以奮進的力量。圍繞縣委縣政府決策部署，不遺余力盤存量，找增量，建機制，管源頭，筑牢“三保”底線，推進“六大體系”建設(shè)，擦亮宣恩名片，增進民生福祉。牢固樹立“財政再難，也不動市場主體奶酪”的思想，保持減稅降費政策的連續(xù)性，努力做大實體經(jīng)濟蛋糕，增加財政收入源頭活水。深化國有企業(yè)改革，完善國有企業(yè)考評機制，拓寬國有企業(yè)融資路徑，強化國有企業(yè)營運監(jiān)管，增強國有企業(yè)自營發(fā)展能力。建立園區(qū)發(fā)展自求平衡機制，完善金融機構(gòu)支持發(fā)展考核評價機制，推進政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)金融回補實體經(jīng)濟。發(fā)揮財政資金撬動作用，堅定不移支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，壯大高質(zhì)量發(fā)展的核心支撐。高位推進涉農(nóng)資金統(tǒng)籌使用，保持過渡期內(nèi)幫扶政策總體穩(wěn)定，鞏固拓展脫貧攻堅成果，筑牢高質(zhì)量發(fā)展的堅實底盤。堅持規(guī)劃引領(lǐng)，完善項目謀劃統(tǒng)籌機制，合理布局政府資金，聚集資源推進項目建設(shè)，落實部門任務(wù)分擔(dān)責(zé)任，改善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施，促進縣城能級提升、縣域協(xié)同發(fā)展。
（四）強化監(jiān)管，深入推進財政改革。深化預(yù)算體制改革，強化預(yù)算管理一體化管理，強化項目審批管理和財政支出約束，評價財政承受能力，評審政府投資項目，精算政府投資回報率，發(fā)揮財政獎補拉動作用，全面實施績效管理。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，完善村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障機制，提升鄉(xiāng)村治理水平。深化部門協(xié)作監(jiān)管，推進財政資金直達管理，推進政府采購制度創(chuàng)新，提升財政治理效能。堅持依法行政、依法理財，細化實化管理措施，把嚴把緊預(yù)算支出關(guān)口，強化預(yù)算單位主體責(zé)任，厘清政府與市場的邊界、政府與部門的邊界、發(fā)展與風(fēng)險的邊界。完善預(yù)算單位內(nèi)部控制機制，扎緊扎密制度的籬笆，消除漏洞和盲點。強化各類存量暫付款清理回收，整治財政出借資金。嚴格公務(wù)支出管理，認真貫徹厲行節(jié)約反對浪費有關(guān)精神，加強公務(wù)活動事前預(yù)算審核，嚴格報銷流程審核，對于報銷憑證不齊全、不規(guī)范的一律不予報銷。從嚴審批新增資產(chǎn)配置，嚴禁無預(yù)算配置資產(chǎn)，嚴禁超標準配置資產(chǎn)。建立資產(chǎn)共享共用配置機制，依法依規(guī)處置國有資產(chǎn)，完善資產(chǎn)管護機制，規(guī)范資產(chǎn)收益管理，嚴防國有資產(chǎn)流失。全面建立部門協(xié)同監(jiān)管機制，強化財政監(jiān)督，促進各級各部門準確落實財稅法規(guī)、財政政策規(guī)定，全面落實預(yù)算單位預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)管理的主體責(zé)任。
各位代表，縣十六次黨代會吹響了砥礪奮進、跨越趕超的新號角，做好2022年財政工作，跑好五年第一棒，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮！縣財政將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，不忘初心、牢記使命，以沖刺的狀態(tài)、奮進的姿態(tài)，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當，扎扎實實做好各項財政工作，為增進全縣民生福祉而努力奮斗！
