（湖北?。╆P(guān)于恩施州宣恩縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于宣恩縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月23日在宣恩縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 康 偉
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)書面報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，提請(qǐng)縣十九屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于湖北工作的重要講話和指示批示精神，按照省第十二次黨代會(huì)、州委八屆五次全會(huì)、縣第十六次黨代會(huì)的工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，統(tǒng)籌資源和資金，落實(shí)積極財(cái)政政策，推進(jìn)預(yù)算體制改革，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算執(zhí)行總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣公共財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成59099萬(wàn)元,增長(zhǎng)4.1%，其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40113萬(wàn)元，還原留抵退稅因素后增長(zhǎng)6%，按自然口徑計(jì)算下降2%。全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)387088萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)387088萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
1.全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)具體包括：
——縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入40113萬(wàn)元，其中：稅收收入31433萬(wàn)元、非稅收入8680萬(wàn)元。
——轉(zhuǎn)移性收入346975萬(wàn)元，其中：返還性收入3467萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入240493萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20801萬(wàn)元、上年結(jié)余13469萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8400萬(wàn)元、調(diào)入資金30000萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入30345萬(wàn)元。
2.全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)具體包括：
——縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出360670萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出30396萬(wàn)元、國(guó)防支出4萬(wàn)元、公共安全支出8412萬(wàn)元、教育支出54400萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出3903萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出11635萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出53198萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出36064萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出5404萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出10842萬(wàn)元、農(nóng)林水支出85661萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出22678萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出10420萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1137萬(wàn)元、金融支出36萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出2913萬(wàn)元、住房保障支出10827萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出1488萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3982萬(wàn)元、債務(wù)付息支出7210萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出60萬(wàn)元。
——地方政府一般債券還本支出15993萬(wàn)元，其中：置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入還本支出13752萬(wàn)元。
——上解支出9534萬(wàn)元。
——預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出891萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入。預(yù)計(jì)完成政府性基金總收入138999萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入25000萬(wàn)元，上年結(jié)余21164萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1886萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入90949萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出。預(yù)計(jì)完成政府性基金總支出138999萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出130700萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券還本支出8299萬(wàn)元。屆時(shí)依據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制執(zhí)行結(jié)果，對(duì)需繼續(xù)按原用途使用的項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。預(yù)計(jì)政府性基金總收入138999萬(wàn)元，預(yù)計(jì)政府性基金總支出138999萬(wàn)元，收支相抵，基本平衡。年末如有結(jié)余，對(duì)需繼續(xù)按原用途使用的項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入。預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入113864萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27749萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13217萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29091萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入13281萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29119萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入798萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入609萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出。預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出112763萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出38049萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8811萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26037萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出11102萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出26851萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出1297萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出616萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。預(yù)計(jì)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入113864萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出112763萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1101萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余87416萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。預(yù)計(jì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入184萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入137萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入9萬(wàn)元，上年結(jié)余38萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。預(yù)計(jì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出184萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出59萬(wàn)元，調(diào)出資金125萬(wàn)元，收支平衡。
（五）政府債務(wù)情況
1.2022年政府債務(wù)限額420114萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額256645萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額163469萬(wàn)元。新增政府債券資金101093萬(wàn)元，其中：一般債券16593萬(wàn)元、專項(xiàng)債券84500萬(wàn)元。再融資債券資金19301萬(wàn)元，其中：一般債券再融資13752萬(wàn)元、專項(xiàng)債券再融資5549萬(wàn)元。政府債務(wù)余額390598萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)227129萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)163469萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)管理情況。一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。再融資債券資金對(duì)應(yīng)安排到期政府債務(wù)還本支出。政府債務(wù)沒(méi)有突破限額，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可防可控。
二、財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，財(cái)政部門堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦重點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)，積極踐行初心使命，擔(dān)當(dāng)履行財(cái)政職能，把保基本民生、保工資、保基本運(yùn)轉(zhuǎn)擺在最優(yōu)先的位置，在“提升效能”上做文章，在“可持續(xù)”上想辦法，在“固底板”上下功夫，統(tǒng)籌資源資金，合理調(diào)配使用，全面貫徹落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策措施，基礎(chǔ)性和普惠性政策全面落實(shí)，民生事業(yè)持續(xù)改善。
（一）致力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤，提振市場(chǎng)信心。市場(chǎng)主體不僅關(guān)乎經(jīng)濟(jì)活力復(fù)蘇，更關(guān)系著人民群眾民生福祉。2022年，財(cái)政工作把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加突出位置，打出政策組合拳，著力保市場(chǎng)主體、保就業(yè)、保民生，助力市場(chǎng)主體青山常在、生機(jī)盎然。
——實(shí)施減稅降費(fèi)保增收。2022年，新增退稅減稅降費(fèi)9706萬(wàn)元，“免申即享”兌付惠企資金912萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)租金減免210萬(wàn)元，減稅降費(fèi)政策紅利落地。面向中小企業(yè)政府采購(gòu)5.9億元，占政府采購(gòu)總額的78.2%。各項(xiàng)惠企利民資金精準(zhǔn)直達(dá)市場(chǎng)主體，落到納稅人繳費(fèi)人賬本上、心坎上，減輕了企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，催生了市場(chǎng)主體。
——推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)保根本。就業(yè)是民生之本?；I集資金2100萬(wàn)元，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，創(chuàng)造就業(yè)崗位，改善就業(yè)環(huán)境，提高就業(yè)質(zhì)量，支持高校畢業(yè)生、企業(yè)穩(wěn)崗、公益性崗位開(kāi)發(fā)、脫貧人口外出務(wù)工等重點(diǎn)行業(yè)群體就業(yè)，保障民生之本。
——撬動(dòng)金融資源促發(fā)展。發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)作用，運(yùn)用財(cái)政貼息工具，撬動(dòng)金融支持市場(chǎng)主體，對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)等市場(chǎng)主體貸款貼息2348萬(wàn)元，開(kāi)展政采貸融資960萬(wàn)元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.6億元，市場(chǎng)主體第一時(shí)間享受到“真金白銀”的實(shí)惠。
（二）兜牢民生政策底線，保障重點(diǎn)支出。保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)事關(guān)政府有效履職和人民群眾切身利益，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的基礎(chǔ)，是保持社會(huì)穩(wěn)定的“壓艙石”。
——強(qiáng)化統(tǒng)籌使用。財(cái)政工作面對(duì)財(cái)政“緊平衡”狀況，統(tǒng)籌財(cái)政資金，盤活存量資金，增加資金有效供給，筑牢維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)大局穩(wěn)定的“壓艙石”。
——精準(zhǔn)安排支出。2022年，全縣一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)支出36.06億元，教育、科學(xué)、文化等民生支出占比80%以上。把保障農(nóng)民利益放在第一位，聚焦“四個(gè)不摘”和“守底線、抓發(fā)展、促振興”要求，籌集資金近5億元，鞏固脫貧成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，農(nóng)林水支出占一般公共預(yù)算支出較上年提高0.02個(gè)百分點(diǎn)。提振市場(chǎng)信心，規(guī)范績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)政策、抗旱救災(zāi)、疫情防控、民生政策調(diào)標(biāo)等政策全面落實(shí)，脫貧成果全面鞏固，鄉(xiāng)村活力不斷彰顯。
——推進(jìn)直達(dá)管理。所有預(yù)算單位在預(yù)算一體化平臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，強(qiáng)化資金直達(dá)監(jiān)控，工資支出直達(dá)個(gè)人賬戶，民生支出一卡通發(fā)放，運(yùn)轉(zhuǎn)支出直達(dá)最終收款人，惠企資金直達(dá)市場(chǎng)主體，實(shí)現(xiàn)從源頭到末端、全鏈條、全過(guò)程的監(jiān)控。
——推進(jìn)制度建設(shè)。在緊字上下功夫，完善三保保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，采取預(yù)算減、執(zhí)行控、部門壓等舉措，重點(diǎn)支出全面保障。
（三）創(chuàng)新財(cái)政支持方式，促進(jìn)綠色發(fā)展。經(jīng)濟(jì)決定財(cái)政，財(cái)政影響經(jīng)濟(jì)，緩解財(cái)政困難，根本出路在發(fā)展。2022年來(lái)，財(cái)政工作既算大賬又算長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，既節(jié)流又開(kāi)源，統(tǒng)籌財(cái)政資源資金，瞄準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域，用足用好政策“工具箱”，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)恢復(fù)向好。
——竭力組織收入。聚焦財(cái)政收入的痛點(diǎn)、堵點(diǎn)、難點(diǎn)，提高政策集成效應(yīng)，培植涵養(yǎng)稅源，財(cái)政收入真實(shí)反映到發(fā)展成果上來(lái)。預(yù)計(jì)全年，一般公共預(yù)算收入40113萬(wàn)元，其中：稅收收入完成31405萬(wàn)元、非稅收入完成8708萬(wàn)元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比78%，較上年提高1個(gè)百分點(diǎn)。
——極力爭(zhēng)取財(cái)力。發(fā)展離不開(kāi)財(cái)力保障。2022年，爭(zhēng)取到位各類上級(jí)資金39.12億元，較上年增加4.64億元，增長(zhǎng)13.5%，其中：新增債券資金10.2億元，較上年凈增6.4億元。實(shí)實(shí)在在的財(cái)力，用在最急需最緊迫的領(lǐng)域，三保支出、全民健康“323+”攻堅(jiān)、縣疾控中心綜合業(yè)務(wù)大樓改擴(kuò)建、黃河溝生態(tài)治理工程等一批打基礎(chǔ)、管長(zhǎng)遠(yuǎn)的民生項(xiàng)目得到有效保障。
——?jiǎng)?chuàng)新理財(cái)機(jī)制。2022年，出臺(tái)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用管理辦法，集中財(cái)力保重點(diǎn)、解難點(diǎn)、辦大事的能力不斷增強(qiáng)。資金爭(zhēng)取納入比抓強(qiáng)促考評(píng)范疇，對(duì)上爭(zhēng)取的動(dòng)能增強(qiáng)。出臺(tái)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，激勵(lì)發(fā)展的措施不斷完善，鄉(xiāng)村兩級(jí)當(dāng)家理財(cái)?shù)姆e極性提高。支持開(kāi)展美好環(huán)境與幸福生活共同締造活動(dòng)，群眾獲得感、幸福感、安全感不斷提升。出臺(tái)工業(yè)園區(qū)財(cái)政管理體制，園區(qū)自我發(fā)展的能力不斷增強(qiáng)。落實(shí)人才工作經(jīng)費(fèi)，引進(jìn)人才，提升發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力。完善招商引資支持機(jī)制，一批招商引資企業(yè)簽約落地，催生了一批市場(chǎng)主體，發(fā)展后勁不斷增強(qiáng)。
——深化國(guó)企改革。深入推進(jìn)國(guó)企改革，圍繞改革目標(biāo)，建章立制，狠抓落實(shí)。出臺(tái)《宣恩縣國(guó)企改革三年行動(dòng)2022年攻堅(jiān)方案》、《宣恩縣國(guó)企改革三年行動(dòng)推進(jìn)工作方案》、《宣恩縣國(guó)企改革三年行動(dòng)責(zé)任分解清單》，對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)進(jìn)行調(diào)整重組和資源優(yōu)化配置，全面優(yōu)化國(guó)有資本，完善國(guó)資監(jiān)管體制，推進(jìn)清廉國(guó)企創(chuàng)建，國(guó)企改革取得了積極成效，截止11月，全縣縣屬國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)總額達(dá)127.27億元。對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)進(jìn)行調(diào)整重組和資源優(yōu)化配置，拓展重點(diǎn)項(xiàng)目融資路徑，做大縣屬國(guó)有企業(yè)國(guó)有資本，2022年劃轉(zhuǎn)注入經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)13.74億元。2022年8月3日，宣恩縣國(guó)企改革三年行動(dòng)經(jīng)驗(yàn)做法得到湖北省國(guó)有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在全省通報(bào)推廣學(xué)習(xí)，在恩施州的國(guó)企改革三年行動(dòng)中發(fā)揮了示范作用，國(guó)有企業(yè)支撐發(fā)展的動(dòng)能顯著增強(qiáng)。
（四）規(guī)范政府收支管理，促進(jìn)管理規(guī)范。預(yù)算收支涉及“蛋糕”分配，關(guān)系民生福祉。2022年，圍繞民生改善新期盼，堅(jiān)持以“政”領(lǐng)“財(cái)”，主動(dòng)作為，精準(zhǔn)施策，結(jié)合預(yù)算一體化建設(shè)，規(guī)范財(cái)政管理。
——強(qiáng)化收入管理。各部門各單位所有收入和支出編入預(yù)算，各部門和單位取得的各類收入，全面納入預(yù)算管理，在部門預(yù)算中如實(shí)反映，未納入預(yù)算的收入不安排支出。依法依規(guī)征收財(cái)政收入，確保應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，收入秩序進(jìn)一步規(guī)范。預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入占一般公共預(yù)算支出比11.1%，財(cái)政自給率逐步提升。
——強(qiáng)化支出管理。堅(jiān)決落實(shí)縣委縣政府部署，將艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，持續(xù)壓減一般性支出，大力削減或取消低效無(wú)效支出，深入挖掘節(jié)支潛力，騰出財(cái)力保重點(diǎn)，解決了一批群眾“急難愁盼”的問(wèn)題，政府過(guò)“緊日子”、百姓過(guò)“好日子”體現(xiàn)在財(cái)政賬本里。
——全面盤活存量資金。盤活各類結(jié)余沉淀資金，應(yīng)收盡收、重新安排，化零為整，集中財(cái)力，輕重緩急保重點(diǎn)保必須，有效化解了急需支出沒(méi)錢花的問(wèn)題。
——推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。明確公開(kāi)主體、公開(kāi)范圍、公開(kāi)內(nèi)容、公開(kāi)時(shí)間、公開(kāi)方式，政府預(yù)算與部門預(yù)算全面公開(kāi)，增強(qiáng)了透明度。
——注重績(jī)效管理?？?jī)效管理貫穿資金使用全過(guò)程，開(kāi)展鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，財(cái)政資金使用效益全面提高。
——嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。完善資金、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)制度體系，織密織牢防火墻，強(qiáng)化日常監(jiān)管，規(guī)范財(cái)務(wù)收支、資源資產(chǎn)、政府債務(wù)、融資平臺(tái)等方面管理，政府“錢袋子”更加安全，資金使用更加有效。
各位代表，受疫情、留抵退稅等因素疊加，縣級(jí)財(cái)政一路承壓，收支矛盾突出，平衡壓力加劇，供給難度增加。財(cái)政部門始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)，始終堅(jiān)持正確的政治方向，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域，精準(zhǔn)發(fā)力，用足用好政策“工具箱”，“生財(cái)”有道、“聚財(cái)”有方、“管財(cái)”有規(guī)、“理財(cái)”有效、“節(jié)財(cái)”有策，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，來(lái)之不易！是全縣全面深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神的結(jié)果！是縣委縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)與科學(xué)決策的結(jié)果！是縣人大縣政協(xié)依法監(jiān)督與民主監(jiān)督的結(jié)果！是各級(jí)各部門通力協(xié)作與躬身實(shí)踐的結(jié)果！是社會(huì)各界包容理解與共同參與的結(jié)果！借此機(jī)會(huì)，對(duì)各位代表、委員以及社會(huì)各界人士長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)財(cái)政工作的關(guān)心支持、包容理解表示衷心感謝！
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，政府財(cái)力總量不足，收入統(tǒng)籌來(lái)源有限，存量盤活空間不大，庫(kù)款運(yùn)行壓力漸增，社會(huì)大眾的訴求不斷增多，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的壓力不斷加重，不確定性因素如影相隨，財(cái)政整體處于“緊平衡”狀態(tài)。破解財(cái)政“緊平衡”難題，既要開(kāi)源節(jié)流，又要改革創(chuàng)新。2023年，中央“三穩(wěn)”和“四敢”的經(jīng)濟(jì)工作導(dǎo)向，讓我們信心倍增，“三穩(wěn)”即穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)和穩(wěn)物價(jià)，“四敢”即讓干部敢為、地方敢闖、企業(yè)敢干、群眾敢首創(chuàng)。只要全縣上下堅(jiān)持黨對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)“大財(cái)政”、“系統(tǒng)收支”、“艱苦奮斗”、“增收節(jié)支”、“厲行節(jié)約”的理念，以“功成不必在我、功成必定有我”的使命擔(dān)當(dāng)，財(cái)政運(yùn)行一定更加穩(wěn)健。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，全面學(xué)習(xí)、把握、落實(shí)黨的二十大精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，以“兩山”實(shí)踐創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)為契機(jī)，樹(shù)立“大財(cái)源”、“大財(cái)政”、“大統(tǒng)籌”理念，按照盡力而為、量力而行、有保有壓、零基預(yù)算、統(tǒng)籌兼顧、預(yù)算法定、綜合平衡、全面績(jī)效的原則，深化預(yù)算體制改革，做好“收”、“統(tǒng)”、“支”三篇文章，增強(qiáng)憂患意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，把該收的收到位，該統(tǒng)的統(tǒng)到位，該緊的緊到位，保障精準(zhǔn)供給，杜絕非必要支出，摒棄效益低下支出，確保財(cái)政收支穩(wěn)定、財(cái)政平衡穩(wěn)固、財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健。
（二）一般公共預(yù)算收支安排
綜合考慮全縣各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和各項(xiàng)收支政策因素，2023年全縣公共財(cái)政總收入預(yù)計(jì)63186萬(wàn)元,增長(zhǎng)7%，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入41718萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)345298萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)345298萬(wàn)元。
1.全縣一般公共預(yù)算收入主要包括：
——縣級(jí)一般公共預(yù)算收入41718萬(wàn)元，其中：稅收收入33038萬(wàn)元、非稅收入8680萬(wàn)元。
——轉(zhuǎn)移性收入246636萬(wàn)元，其中：返還性收入3467萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入241656萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1513萬(wàn)元。
2.全縣一般公共預(yù)算支出主要包括：
——縣級(jí)一般公共預(yù)算支出309471萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出33279萬(wàn)元、公共安全支出6450萬(wàn)元、教育支出51995 萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出2041萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出10542 萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出42091萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出36914萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出10840萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5735萬(wàn)元、農(nóng)林水支出64075萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出17146萬(wàn)元、資源勘探信息等支出1933萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出228萬(wàn)元、金融支出36萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出2154萬(wàn)元、住房保障支出10179萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出222萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2083萬(wàn)元、債務(wù)付息支出7920萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出88萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)3520萬(wàn)元。
——地方政府一般債券還本支出24812萬(wàn)元。
——上解支出11015萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排
1.政府性基金預(yù)算收入。政府性基金總收入35000萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入2000萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入33000萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出。政府性基金總支出35000萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算安排結(jié)果。政府性基金總收入35000萬(wàn)元。政府性基金總支出35000萬(wàn)元。收支相抵，基本平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入107556萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18659萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15069萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29589萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入13563萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29405萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入437萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入834萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出113369萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出39238萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9647萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27190萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出11027萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出24982萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出946萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出339萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排結(jié)果。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入107556萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出113369萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-5813萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余81603萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入208萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出208萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出2萬(wàn)元，調(diào)出資金206萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，受2022年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果、上級(jí)補(bǔ)助財(cái)力等因素影響，后期預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，收支規(guī)模會(huì)發(fā)生變化，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2023年財(cái)政工作
（一）扛牢政治責(zé)任，提振財(cái)政擔(dān)當(dāng)。黨的二十大報(bào)告從戰(zhàn)略和全局的高度，提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”，為做好新征程財(cái)政工作指明了方向、提供了遵循。做好明年財(cái)政工作，必須全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，全面學(xué)習(xí)、把握、落實(shí)黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，對(duì)標(biāo)對(duì)表目標(biāo)任務(wù)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，深化預(yù)算體制改革，強(qiáng)化資源資金統(tǒng)籌，規(guī)范財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌算好平衡賬、經(jīng)濟(jì)賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，落實(shí)好積極的財(cái)政政策，確保財(cái)政工作始終聚焦發(fā)展所需、民生所盼。
(二）用活財(cái)政杠桿，培植稅源增量。經(jīng)濟(jì)發(fā)展是財(cái)政增長(zhǎng)的基礎(chǔ)，投資是穩(wěn)增長(zhǎng)的重要抓手，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，助力穩(wěn)增長(zhǎng)的“乘數(shù)效應(yīng)”。
——整合項(xiàng)目資金，對(duì)接社會(huì)資本。圍繞縣委政府決策部署，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實(shí)前期工作經(jīng)費(fèi)，強(qiáng)化規(guī)劃引領(lǐng)，做深做實(shí)項(xiàng)目前期工作，打好專項(xiàng)債券投資、預(yù)算內(nèi)投資、財(cái)政補(bǔ)助投資、國(guó)有企業(yè)投資、金融資本投資、社會(huì)投資組合拳，打破項(xiàng)目條塊分割模式。強(qiáng)化各類資金項(xiàng)目整合，堅(jiān)持新建和存量并重，引入社會(huì)資本，探索建立投融資合作對(duì)接機(jī)制，鞏固經(jīng)濟(jì)恢復(fù)向好基礎(chǔ)。
——完善考評(píng)機(jī)制，促進(jìn)資金爭(zhēng)取。搶抓政策機(jī)遇，細(xì)究細(xì)研支持政策，拓寬爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)渠道，完善資金爭(zhēng)取與年終績(jī)效掛鉤機(jī)制，爭(zhēng)取更多重大政策、重大項(xiàng)目和重大資金的落地。確?？v向比有增長(zhǎng)、橫向比州內(nèi)同級(jí)縣市排位靠前，讓實(shí)實(shí)在在的資金落地宣恩，用“真金白銀”助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)積極財(cái)政政策加力增效。
——統(tǒng)籌資源要素，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)落細(xì)惠企利民政策，助力企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，把該放的放到位。統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)業(yè)集群、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、科技創(chuàng)新、工業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、招商引資、土地出讓等相關(guān)資源資金，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈、投資鏈、創(chuàng)新鏈、人才鏈、服務(wù)鏈對(duì)接支持政策，運(yùn)用精準(zhǔn)對(duì)接項(xiàng)目資金，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌發(fā)展。積極扶持塊狀經(jīng)濟(jì)發(fā)展，打造稅源增量的“新引擎”，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
——集成資源資金，培育涵養(yǎng)稅源。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，把稅源培植放在更加突出的位置，突出稅源培植的結(jié)果導(dǎo)向，集成資源資金政策，一企一策支持，一事一議扶持，涵養(yǎng)新增稅源。
（三）著眼穩(wěn)健運(yùn)行，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)。黨的二十大報(bào)告中提出健全現(xiàn)代預(yù)算制度，不僅是財(cái)稅改革的延續(xù)深化，也是緩解收支緊張的務(wù)實(shí)舉措。保持財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健，必須統(tǒng)籌做好收入、支出、效益工作。
——做大政府財(cái)力，提高收入質(zhì)量。搶抓政策機(jī)遇期，細(xì)究政策精神，結(jié)合實(shí)際需求，及時(shí)跟進(jìn)對(duì)接，拓寬爭(zhēng)取渠道，確保到位補(bǔ)助總量攀升。強(qiáng)化管稅治稅，強(qiáng)化非稅收入征管，盤活處置閑置資源資產(chǎn)，推進(jìn)土地指標(biāo)交易，強(qiáng)化部門資源資產(chǎn)管理職責(zé)，規(guī)范各類投資收益管理，強(qiáng)化部門依法履行職責(zé)，堅(jiān)決杜絕隨意開(kāi)減收“口子”，確保各類收入應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)，防止收入流失。
——優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化支出控管。全面貫徹落實(shí)各級(jí)過(guò)“緊日子”的要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，念好“摳”字訣，當(dāng)好“鐵公雞”，把該保的保到位，該緊的緊到位，該壓的壓到位，該管的管到位，該保的一分不少支，該壓的一分不多支。嚴(yán)控編外人員和各類勞務(wù)派遣支出，防止“一邊購(gòu)買服務(wù)，一邊養(yǎng)人辦事”。2023年，除剛性和重點(diǎn)項(xiàng)目外，其他一般性支出較上年壓減10%，“三公”經(jīng)費(fèi)不超上年，切實(shí)落實(shí)過(guò)“緊日子”的要求，把厲行節(jié)約貫穿到各領(lǐng)域各方面，人人樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想。
——強(qiáng)化項(xiàng)目管理，突出跟蹤問(wèn)效。財(cái)政支出全部以項(xiàng)目形式體現(xiàn)，是預(yù)算一體化管理的核心。落實(shí)“先有項(xiàng)目后有預(yù)算、先有預(yù)算再有執(zhí)行、沒(méi)有預(yù)算不得支出”制度，凡是涉及資本性支出項(xiàng)目的立項(xiàng)、預(yù)算、調(diào)撥，需報(bào)縣人民政府批準(zhǔn)，完善內(nèi)部控制，申報(bào)項(xiàng)目，使用資金，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”制度，規(guī)范程序，嚴(yán)格審核，杜絕資金跑冒滴漏。將績(jī)效管理深度嵌入部門預(yù)算，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理常態(tài)化、制度化、規(guī)范化。構(gòu)建監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)等部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化從資金源頭到使用末端的全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)管，全面提升財(cái)政資金使用效益。
——提高項(xiàng)目謀劃能力，精準(zhǔn)對(duì)接資金。全面規(guī)范項(xiàng)目臺(tái)賬管理，突出項(xiàng)目名稱的規(guī)范性、建設(shè)內(nèi)容的完整性、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性。建立項(xiàng)目庫(kù)和資金蓄水池對(duì)接機(jī)制，確保項(xiàng)目謀劃符合資金使用方向，不出現(xiàn)負(fù)面清單事項(xiàng)。按照“誰(shuí)申報(bào)項(xiàng)目、誰(shuí)確定項(xiàng)目、誰(shuí)使用資金、誰(shuí)負(fù)主體責(zé)任”的原則，強(qiáng)化精細(xì)管理，少花錢多辦事，花小錢辦大事，提高資金使用績(jī)效。
（四）兜牢三保底線，保障重點(diǎn)支出。牢記國(guó)之大者，盡力而為，量財(cái)而行，突出基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民根本利益，努力讓人民生活幸福。
——建立三保兜底機(jī)制。保障三保支出，即?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，三保是各級(jí)的硬要求，必須嚴(yán)格政策標(biāo)準(zhǔn)，不折不扣落實(shí)。建立項(xiàng)目清單管理制度，精準(zhǔn)、足額、優(yōu)先納入預(yù)算保障。三保支出嵌入預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)流程，實(shí)行“三?！睒?biāo)識(shí)，優(yōu)先安排支出，筑牢穩(wěn)定基石。
——保持農(nóng)業(yè)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)。規(guī)范各級(jí)鄉(xiāng)村振興銜接資金使用，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，完善獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制促進(jìn)共同締造，保持鄉(xiāng)村振興投入穩(wěn)定增長(zhǎng)，全面鞏固脫貧成果，助力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
——支持民生事業(yè)發(fā)展。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)各級(jí)重大決策部署落地見(jiàn)效。保持教育投入穩(wěn)定增長(zhǎng)，優(yōu)化教育投入結(jié)構(gòu)，支持辦好人民教育。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，保障人民健康。支持文化服務(wù)體系建設(shè)，促進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。建立困難群眾兜底幫扶機(jī)制，健全就業(yè)公共服務(wù)體系，筑牢社會(huì)保障完全網(wǎng)。推進(jìn)環(huán)境污染防治，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境，讓改革發(fā)展成果惠及更多群眾。
——支持基層治理體系建設(shè)。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保障公共安全投入，全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，鞏固平安建設(shè)成果。落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，保障鄉(xiāng)村兩級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高公共服務(wù)水平。完善社區(qū)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提升社會(huì)治理效能。
（五）深化預(yù)算改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管。牢固樹(shù)立大財(cái)政觀念，圍繞民生重點(diǎn)、各級(jí)決策部署，深化預(yù)算體制改革，推進(jìn)預(yù)算統(tǒng)籌、資源統(tǒng)籌、工作統(tǒng)籌、項(xiàng)目統(tǒng)籌、部門統(tǒng)籌，強(qiáng)化監(jiān)管，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)。
——全面推進(jìn)資源資金統(tǒng)籌。完善“四本”預(yù)算統(tǒng)籌機(jī)制，強(qiáng)化增量與存量資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化財(cái)政撥款和非財(cái)政撥款統(tǒng)籌，強(qiáng)化各類資源資產(chǎn)統(tǒng)籌，集中財(cái)力保重點(diǎn)促發(fā)展。
——全面盤活財(cái)政存量資金。盤活存量資金是增加可用財(cái)力的重要手段，定期核查和清理存量資金，統(tǒng)籌盤活單位實(shí)撥賬戶資金，存量資金與當(dāng)年預(yù)算安排緊密掛鉤，從嚴(yán)從緊控制重報(bào)。
——強(qiáng)化政府資源資產(chǎn)管理。全面清理資源資產(chǎn)，分門別類建立臺(tái)賬，從嚴(yán)從緊控制資產(chǎn)配置，推進(jìn)資產(chǎn)共享共用。構(gòu)建國(guó)有資產(chǎn)管理營(yíng)運(yùn)機(jī)制，規(guī)范投資收益管理，強(qiáng)化投資形成的專項(xiàng)收入管理。
——健全內(nèi)部控制機(jī)制。扎緊扎密制度的籬笆，完善重大項(xiàng)目、大額資金使用流程，完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，部門預(yù)算支出全流程電子支付，資金直達(dá)最終收款人。規(guī)范預(yù)算一體化信息要素錄入，全面提高預(yù)算一體化信息質(zhì)量。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持底線思維，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，深入貫徹落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定精神，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。
（六）壯大國(guó)資國(guó)企，推動(dòng)國(guó)企改革創(chuàng)新。培植壯大國(guó)資國(guó)企，做好經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)、資源清理評(píng)估、劃轉(zhuǎn)注入工作，做強(qiáng)做大國(guó)有企業(yè)。加大國(guó)企專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，加強(qiáng)國(guó)企人才隊(duì)伍建設(shè)。完善縣屬國(guó)有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度,嚴(yán)格開(kāi)展縣屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核,增強(qiáng)企業(yè)核心業(yè)務(wù)盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,成為服務(wù)穩(wěn)崗就業(yè)、拉動(dòng)投資,提振消費(fèi)、助力中小企業(yè)發(fā)展的主力軍,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值。完成國(guó)有企業(yè)AA主體信用評(píng)級(jí)工作。
各位代表，做好2023 年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。明年，全州將迎來(lái)建州四十周年。我們將深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省州縣各級(jí)黨委政府的各項(xiàng)決策部署，以更加奮發(fā)的姿態(tài)、更加振奮的精神、更加有效的舉措，開(kāi)拓進(jìn)取，奮發(fā)有為，發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政工作，奮力譜寫高品質(zhì)生活新篇章，為恩施建設(shè)“兩山”實(shí)踐創(chuàng)新示范區(qū)作出新貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)向建州四十周年獻(xiàn)禮！
